2007年度民航中南局预算讲解精选

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1、民航中南局2007年度 部门预算报表讲解,2006年8月1日星期二,2007年部门预算报表讲解,一、 2007年预算特点 二、 2007年预算编报内容及要求 三、具体报表讲解 四、 2006年预算工作中存在的问题 五、关于行政事业单位工资和津贴补贴有关会计核算办法,一、2007年民航部门预算特点,（一）编制时间非常紧张 （二）预算涵盖内容增加，难度加大 （三）预算编制要求提高,（一）编制时间非常紧张,我局必须在八月二十一日上报总局 各单位务必在八月十一日上报我局,（二）预算涵盖内容增加，难度加大,1、编制新旧科目两套预算报表 2、行政单位增加住房改革预算 3、事业单位增加折旧预算,（三）预算编

2、制要求提高,1、进一步完善基本支出定额管理工作，要分析测算不同类型单位定额标准的合理水平，建立更加科学、合理的定额标准体系。 2、加强项目支出预算管理的基础工作，根据实际情况对列入部门预算的三类项目（国务院已研究确定项目、经常性专项业务费项目、跨年度支出项目）进行清理。 3、加快建立项目支出预算绩效评价体系，逐步提高预算资金使用的有效性。,（三）预算编制要求提高,4、加强对财政拨款结余资金的管理。在编制2007年预算时，要对预算结余资金进行清理和分析。 5、进一步深化“收支两条线”改革，推进综合预算编制。 6、认真编制政府采购预算。,二、2007年预算编报内容及要求,（一）编报范围 （二）编报

3、级次 （三）对地区管理局及安监办要求 （四）对空管事业单位的要求 （五）八项行政事业收费 （六）直属公安机构预算 （七）项目支出,（一）编报范围,民航行政系统和各事业单位。 行政系统包括地区管理局、各省（区、市）航空安全监管办公室。 各事业单位包括地区空管局、空管中心（站）。,（二）编报级次,2007年预算编报级次仍为民航总局和地区管理局两级 地区管理局负责本级机关预算、驻各省机构预算、空管预算。 空管局负责汇总、审核各空管单位报表,民航部门预算报表编报级次示意图：,管理局本级 各省监管办 广州技术学院 地区空管局 空管局本部 区管 空管中心(站),地区管理局,（三）对安监办要求,编报说明 同

4、时编制直属公安机构预算（要求见下文）和离退休干部管理机构及人员的经费预算。 编制住房改革支出预算（EXCEL表格） 使用下发清理盘,（三）安监办上报内容,编报说明。 预算报表和数据盘。 住房改革支出预算和数据盘。 项目文本数据盘。,（四）对空管事业单位的要求,编制编报说明。 2007年空管中心（站）预算报表由地区空管局汇总后，报地区管理局审核。 编制附表13 （EXCEL表格） 。 使用下发清理盘。,（四）空管事业单位上报内容,编报说明。 预算报表和数据盘。 附表13 和数据盘。 项目文本数据盘。（使用财政资金） 人事部门出具人数及变动证明,（五）八项行政事业收费,八项行政事业性收费的支出预算

5、由地区管理局及安监办、民航学院填报。 支出和收入没有关系。各单位要充分考虑与八项收费相关的职能需要，合理预计相应的预算支出。 支出总额在上年度批复预算的120%内。,（六）直属公安机构预算,地区管理局和安监办按核定编制上报2007年直属公安机构经费预算。 各单位根据现有公安机构及人员开支情况，参照公安历年支出情况，考虑公安业务的特殊性，编制2007年预算。,（七）项目申报内容,项目申报分为新增项目和延续项目。项目申报文本由项目支出预算汇总表、项目申报书、项目可行性报告和项目评审报告组成。 各预算单位在报送2007年项目预算时，申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核，填写详细的项目申报文本

6、，并按轻重缓急进行排序。,三、具体报表讲解,（一）报表内容 （二）操作要点 （三）一般预算支出 （四）政府采购,三、具体报表讲解,（五）房改支出 （六）关于结余资金 （七）关于单位人员基本情况 （八）报表说明,（一）报表内容,2007年预算报表体系仍分为录入表和预算表。录入表由软件中的12个录入表组成。预算表是在录入表的基础上自动生成16张预算表。,（二）操作要点,2007年部门预算需要按照新旧科目编制两套报表。 在系统里新建两个工作簿，分别命名为“新科目”和“旧科目”。 建立旧科目工作簿则需要点击“拷入上年库”，在选择G盘目录下的“ys06old”后即可。,（二）操作要点,在新旧两个工作簿中

7、分别导入新旧两套项目清理结果。 清理结果在各单位的光盘中。,（二）操作要点,“新旧科目对照表”，请大家仔细查看和本单位有关的支出科目是否有变化。 公安（空警）支出。从“2040299”分别调整为“2040202一般行政事务管理”、“2040205国内安全保卫”和“2040217拘押收教场所管理”三项，分别对应旧科目中的“240102公安业务费”、“240103公安特别业务费”和“240105拘押收教场所经费”。,（二）操作要点,阅读软件中的“新增功能说明”。 对软件原有功能不十分熟悉的同志请参看“操作手册”。（光盘内） 具有将新科目报表中的项目文本转换导入旧科目报表的功能。,（三）一般预算支出

8、,“降温费”一栏，请勿使用。“降温费”的填列仍按原口径，列“基本支出人员经费预算表”中“工资福利支出”下“其他工资福利支出”。,（三）一般预算支出,原基本建设类项目、行政事业类项目和其他类项目三个项目类型现已取消，项目录入表中由原来的三列合并为“项目支出”一列。 各单位2007年新增项目的项目类别统一填列为其他项目。,（三）一般预算支出,102项目（新科目为2140302），由行政单位填报，填列基本信息时，需在“汇总标识”下选择对应的“2102民航管理局行政支出”（新科目为2140302）； 611709项目（新科目为2140307），由行政单位填报，填列基本信息时，需在“汇总标识”下选择对应

9、的“611709适航项目”（新科目为2140307）； 240102、240103和240105项目（新科目分别为2040202、2040205和2040217），由各公安单位填报，填列基本信息时，需在“汇总标识”下选择对应的“2401公安支出（公安）。空警和直属公安虽科目编码相同，但在项目清理时已分别打捆，因此不能相互混淆。,（四）政府采购预算,本次预算暂不填列 “政府采购预算录入08表”中填列的列入政府集中采购目录的经常性商品购置项目。 属于政府采购并形成项目支出的，应在项目支出预算表中注明是否属于政府采购。,（五）房改支出,京外单位只需要填第一张表。 各监管办、职业技术学院要填列住房公积

10、金支出。 表格为EXCEL表格，由各地区管理局统一在软件中汇总上报。 旧科目格式的报表中，仍然只填列在基本支出预算表中。,（六）关于结余资金,“录入11表净结余资金来源及科目调整情况录入表”是指各单位截至2006年末的净结余资金。大家要明确净结余和专项结余的概念。根据我们现在所掌握的情况，2006年民航行政事业单位没有净结余项目，因此，各单位都不需要填这张表了。,（七）关于单位人员基本情况,各单位的人员情况要经人劳部门核对后如实填写 ，若人劳部门把握不大，应及时与主管部门联系确认。 按照财政的改革规划，下一步实物费用也将按照定员定额的标准来核定人员。 报多报少都不好，报少了，财政核定的经费就少

11、，报多了，虚报冒领财政资金也属于违反财经纪律的行为。,（八）报表说明,单位基本情况 预算收支明细情况 分析预算收支增减变动原因,1、单位基本情况,主要机构、职能、人员情况、整体财务状况,2、预算收支明细情况,收入分析资金来源 基本支出和项目支出阐述 社保的项目、名称、比例、基数和金额 购置费、维护费和其它支出分别说明,3、分析预算收支增减变动原因,与05年决算比较 不要与06年预算比较 将差异分析到小于5%。,四、2006年预算工作中存在的问题,（一）预算科目用错 （二）预算缺乏严肃性 （三）预算相关资料报送迟缓,（一）预算科目用错,各单位一定要按民航总局2007年支出功能分类科目与2006年

12、支出科目对照表（民航财发2006116号的附件）应用科目。 请空管局加强审核，空管单位全部使用“2140399”,（二）预算缺乏严肃性,个别单位上报预算时，低估收入，高报支出，预算水分较大，客观性较差。 这里要强调的是， “二上”与“一下”数字应完全一致。,（三）预算相关资料报送迟缓,主要是在我局审核预算过程中，个别单位未能及时按要求提供有关预算资料、数据，甚至有意缓报，延误预算工作，影响了我局对其预算的准确把握，希望有关单位领导高度重视，提高效率。,五、关于行政事业单位工资和津贴补贴有关会计核算办法,民航行政事业单位均应自2006年7月1日起，按通知要求，设立相关会计核算科目，进行会计核算。

13、 编码调整为“205应付工资（离退休费）”、“214应付地方（部门）津贴补贴”、“215应付其他个人收入”。 行政单位仍按通知中规定的编码设置会计科目进行核算。,谢谢,教你写字,下面是赠送的PPT模板不需要朋友可以下载后编辑删除！谢谢！,感恩 父母,天冷时，是他们给你送来温暖,有时，他们会对我们发火,感恩父母 感谢你们 把我带到了这个世界 感谢你们 给了我自由的空气 感谢你们 谆谆的教导 殷殷的嘱托 我长大了 而你们却老了 谁言寸草心 报得三春晖 我会向你们献上一片诚挚的孝心 祝你们永远健康,愿天下所有的父母 永远健康快乐！,对部门及岗位职责的理解,系统集成（SI，System Integra

14、tion）：就是通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理。,负责集成项目软、硬件产品与网络设备的安装、调试及使用培训、售前技术支持。,负责项目及相关技术问题的跟踪和解决，售后设备维护工作。,三、工作总结,项目运维,项目实施,银青高速,无线网桥 视频监控,东毛隧道,语音电话 人员定位基站 隧道监控 停车场,项目全面实施 （IP设置）,银青路基五标,贵州独平高速,项目全面实施 （监控室机柜布线）,四、心得体会,在这段时间的学习过程中，我对部门很多产品从零学起，刚到公司

15、的时候感觉压力很大，经过这些时间的认真学习和实际操作，调整心态，现已完全能融入公司的各项岗位职责和管理制度中。这些时间，感觉不仅仅是工作技能的提深，更宝贵的是对我人生观念和工作认识有了很大的改变，还让我对工作流程和工作方法有了深刻的体会。由于到达公司时间较短，不可能一下子将公司所有产品亲自操作一遍，但通过公司相关文档的学习收获颇多。希望以后有机会多多参加这些的项目。“九层之台，起于垒土；千里之行，始于足下”只有通过工作中的点点滴滴，脚踏实地做事，才能成为一名优秀的集成工程师。,五、职业发展规划,第二阶段,低姿态起步、踏实做事 虚心请教，加强相关产品学习,成为一名优秀的集成项目管理工程师,相关证件的考取 项目管理流程的学习,第一阶段,第三阶段,