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1、1,创业板上市的过程及要点,2,一、中国资本市场的现行结构及国际比较,主板(上海、深圳）,中小板,创业板,新三板,旧三板,NYSE、港交所、伦交所， NASDAQ全国市场,NASDAQ small caps,香港创业板、AIM,OTCBB,3,二、创业板拟定条件及要点,1、二种财务标准 利润 2*1000万或者1*500万 净资产 大于等于2000万或者大于等于1500万 营业额 无标准或者大于等于5000万年增率30%以上 无形资产 不高于30%或不高于50% 发行后总股本 高于3000万元 2、一种法律标准 成立三年以上，按账面净值折股，不能评估及调账,4,二、创业板拟定条件及要点,3、关
2、于自主创新 A、科技创新：专利、专有技术，适用企业软件、网络、生物技术，新材料、新能源，农业及环保产业 B、制度创新：多见于新商业模式服务业：分众传媒、橡果国际、人和商业等 C、管理创新：新东方、携程、如家及各种加盟连锁行业 4、突出保荐人的作用 蛙泳（实质审核）与仰泳（保荐核准）的区别 5、设行业专家审核委员 突出专业、细致及前瞻性,5,三、创业板上市的主体改造工作,1、上市主体的改造工作,财务工作 （含审计、资产评估 及税务筹划）,法律事务 （文本尽职调查 及法律意见书）,业务重组 （结构的分拆、重构， 关联交易及 同业竞争问题，突出主业）,商业计划 募资投项收益预测 政策的倾向性 风险因素披露,6,四、创业板上市的团队组建（外部及内部）,财务部门,企划部门,投资部门,证券事务办,金融顾问,会计师,律师,证券公司,7,五、正常的上市时间跨度,团队组建及培训磨合（二个月） 业务重组及商业计划（六个月） 审计及法律工作（三个月） 券商内核及报批核准（六个月） 发行及挂牌上市交易（一个月） 共十八个月的时间跨度,
