《C14048 证券公司全面风险管理规范及流动性风险管理指引解读 100 包括法规原文》由会员分享，可在线阅读，更多相关《C14048 证券公司全面风险管理规范及流动性风险管理指引解读 100 包括法规原文（29页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1一、单项选择题 1001. 证券公司应至少（ ）开展一次流动性风险压力测试，分析其承受短期和中长期压力情景的能力。 A. 每季度B. 每年C. 每半年D. 每月2. 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性覆盖率与净稳定资金率应均不低于（ ）。 A. 100%B. 200%C. 50%D. 80%3. 证券公司应至少（ ）对流动性风险限额进行一次评估，必要时进行调整。 A. 每年B. 每季度C. 每月2D. 每半年二、多项选择题4. 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，证券公司的融资管理应符合的要求包括（ ）。A. 密切监测主要金融市场的交易量和价格等变动情况，评估市场流动性对公司融资
2、能力的影响B. 加强负债品种、期限、交易对手、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额C. 加强融资渠道管理，积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度，并定期评估市场融资和资产变现能力D. 分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源5. 证券公司流动性风险管理应遵循的原则有（ ）。A. 规范性B. 审慎性C. 预见性D. 全面性6. 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性风险应急计划应符合以下要求（ ）。A. 列明应急资金来源，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑流动性转移限制，确保应急资金来源的可靠性和充分性3B. 证券公司应定期对
3、应急计划进行演练和评估，并适时进行修订C. 合理设定应急计划触发条件D. 规定应急程序和措施，明确各参与人的权限、职责及报告路径7. 下面关于首席风险官的说法正确的是（ ）。A. 公司各部门、分支机构及其工作人员发现风险隐患时，应当主动、及时地向首席风险官报告B. 首席风险官可以兼任或者分管与其职责相冲突的职务或者部门C. 证券公司应当指定或者任命一名高级管理人员负责全面风险管理工作D. 证券公司应保障首席风险官能够充分行使履行职责所必要的知情权和独立性三、判断题8. 证券公司的首席风险官应承担流动性风险管理的最终责任。（ ）正确错误9. 净稳定资金率是指所需稳定资金与可用稳定资金之比。（ ）
4、正确错误10. 证券公司流动性风险管理目标是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能4够及时以合理成本得到满足。（ ）正确错误80一、单项选择题1. 证券公司应至少（ ）开展一次流动性风险压力测试，分析其承受短期和中长期压力情景的能力。 A. 每月B. 每半年C. 每年D. 每季度2. 证券公司应对首席风险官履职提供充分保障，保障首席风险官能够充分行使履行职责所必要的（ ）。 A. 知情权B. 参与权C. 决策权5D. 选举权3. 证券公司应按照（ ）原则确定优质流动性资产的规模和构成。 A. 预见性B. 全面性C. 规范性D. 审慎性二、多项
5、选择题4. 证券公司应当建立健全与公司自身发展战略相适应的全面风险管理体系，全面风险管理体系应当包括（ ）。A. 专业的人才队伍、有效的风险应对机制B. 可靠的信息技术系统、健全的组织架构C. 量化的风险指标体系D. 可操作的风险管理制度5. 根据证券公司流动性风险管理指引有关规定，下列有关净稳定资金率的说法正确的是（ ）。A. 净稳定资金率与所需稳定资金成反比B. 净稳定资金率与可用稳定资金成正比6C. 证券公司的净稳定资金率应不低于 100%D. 净稳定资金率是指所需稳定资金与可用稳定资金之比6. 优质流动性资产包括（ ）。A. 未被冻结或质押的上海 180 指数、深圳 100 指数、沪深
6、 300 指数成分股，其折算后金额不超过优质流动性资产总额的 15%B. 未被冻结或质押的国债、中央银行票据、金融债券、地方政府债、信用评级 AA-及以上信用债C. 货币资产、结算备付金D. 固定资产7. 根据证券公司流动性风险管理指引的规定，流动性风险监管指标包括（ ）。A. 流动性缺口B. 流动性覆盖率C. 杠杆率D. 净稳定资金率三、判断题8. 证券公司的首席风险官应承担流动性风险管理的最终责任。（ ）正确错误79. 净稳定资金率是指所需稳定资金与可用稳定资金之比。（ ）正确错误10. 证券公司应当建立风险管理信息技术系统，对风险进行计量、汇总、预警和监控，并实现所有业务和客户相关风险信
7、息的集中管理，以符合公司整体风险管理的需要。（ ）正确错误附件 2证券公司流动性风险管理指引第一章 总 则第一条 为加强证券公司流动性风险管理，根据证券公司监督管理条例、证券公司全面风险管理规范等法律法规及自律规则，制定本指引。第二条 在中华人民共和国境内设立的证券公司应按照本指引实施流动性风险管理。8第三条 本指引所称流动性风险，是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。第四条 证券公司流动性风险管理目标是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。第
8、五条 证券公司流动性风险管理应遵循全面性、审慎性和预见性原则。（一）全面性原则。证券公司流动性风险管理应全面覆盖证券公司各部门、分支机构、子公司及所有表内外业务。（二）审慎性原则。证券公司应对流动性风险管理各个环节进行严谨、审慎判断，保障公司流动性的安全。（三）预见性原则。证券公司应加强资金来源、资金运用规模及期限结构变化方面的预测分析，合理预见各种可能出现的风险，协调公司表内外各项业务发展。第二章 流动性风险管理职责第六条 证券公司应建立有效的流动性风险管理组织架构，明确董事会、经理层及其首席风险官、相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立健全有效的考核及问责机制。第七条 证券公司董
9、事会应承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策、信息披露等风险管9理重大事项，持续关注流动性风险状况并对流动性管理情况进行监督检查。第八条 证券公司经理层应确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工；确保公司具有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作；确保流动性风险偏好和政策在公司内部的有效沟通、传达和实施；建立完备的管理信息系统或采取相应手段，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制；充分了解风险水平及其管理状况等。第九条 证券公司首席风险官应充分了解流动性风险水平及其管理状况，并及时向董事会及经理层报告；对公司流动性风险管理中存在的风险隐患进行质询和调
10、查，并提出整改意见。第十条 证券公司应明确负责流动性风险管理的部门，并配备具有履行职责所需要的人力、物力资源。流动性风险管理部门统筹公司资金来源与融资管理，协调安排公司资金需求，开展现金流管理，监控优质流动性资产状况，组织流动性风险应急计划制定、演练和评估；负责制定流动性风险管理策略、措施和流程；监测流动性风险限额执行情况，及时报告超限额情况；定期向首席风险官报告流动性风险水平、管理状况及其重大变化；组织开展流动性风险压力测试。 第十一条 证券公司应在内部定价以及考核激励等相关制度中充分考虑流动性风险因素，避免因过度追求业务扩张和短期利润而放松流动性风险管理。10第十二条 证券公司应将流动性风
11、险管理纳入内部审计范畴，对流动性风险管理的充分性和有效性进行独立、客观的审查和评价。内部审计发现问题的，应督促相关责任人及时整改，并跟踪检查整改措施的落实情况。第三章 流动性风险管理方法第十三条 证券公司应根据公司经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、突发事件和总体风险偏好，在充分考虑其他风险与流动性风险相互影响与转换的基础上，确定流动性风险偏好。证券公司的流动性风险偏好应明确公司在正常和压力情景下愿意并能够承受的流动性风险水平。第十四条 证券公司应根据流动性风险偏好制定并持续完善流动性风险管理制度和流程，明确流动性风险管理的总体目标、管理模式以及流动性风险识别、计量、监测和控制的方法和程序
12、。第十五条 证券公司应采用满足流动性风险管理需要的管理信息系统或相应手段，计量、监测和报告流动性风险状况。第十六条 证券公司应根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，对正常和压力情景下未来不同时间段的资产负债期限错配、融资来源的多元化和稳定程度、优质流动性资产及市场流动性等进行监测和分析，对异常情况及时预警。11第十七条 证券公司应建立现金流测算和分析框架，有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口。证券公司现金流测算和分析应涵盖资产和负债的未来现金流以及或有资产和或有负债的潜在现金流，并充分考虑支付结算等对现金流的影响。第十八条 证券公司应结合业务发展实际状况和流动性风险
13、管理情况，制定流动性风险监控指标。第十九条 证券公司应对流动性风险实施限额管理，根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额并对其执行情况进行监控。证券公司应至少每年对流动性风险限额进行一次评估，必要时进行调整。第二十条 证券公司应建立并完善融资策略，提高融资来源的多元化和稳定程度。证券公司的融资管理应符合以下要求：（一）分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源。（二）加强负债品种、期限、交易对手、融资抵（质）押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额。12（三）加强融资渠道管理，积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活
14、跃程度，并定期评估市场融资和资产变现能力。（四）密切监测主要金融市场的交易量和价格等变动情况，评估市场流动性对公司融资能力的影响。第二十一条 证券公司在接受融资抵（质）押品时，应充分考虑抵（质）押品的融资能力、价格敏感度、压力情景下的折扣率等因素。强化融资抵（质）押品管理，确保其能够满足正常和压力情景下日间和不同期限融资交易的抵（质）押品需求，并且能够及时履行向相关交易对手返售抵（质）押品的义务。第二十二条 证券公司应加强日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排，及时满足正常和压力情景下的日间支付需求。第二十三条 证券公司应至少每半年开展一次流动性风险压力测试，分析其承受短期
15、和中长期压力情景的能力。在压力情景下证券公司满足流动性需求并持续经营的最短期限不少于 30 天。通过对压力测试结果分析，确定风险点和脆弱环节，并将压力测试结果运用于证券公司的相关决策过程。第二十四条 证券公司应根据公司业务规模、性质、复杂程度、风险水平及组织架构，充分考虑压力测试结果，制定有效的流动性风险应急计划，确保公司可以应对紧急情况下的流动性13需求。证券公司应定期对应急计划进行演练和评估，并适时进行修订。流动性风险应急计划应符合以下要求：（一）合理设定应急计划触发条件。（二）规定应急程序和措施，明确各参与人的权限、职责及报告路径。（三）列明应急资金来源，合理估计可能的筹资规模和所需时间
16、，充分考虑流动性转移限制，确保应急资金来源的可靠性和充分性。第二十五条 证券公司应持有充足的优质流动性资产，确保在压力情景下能够及时满足流动性需求。优质流动性资产是指在一定压力情景下能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。证券公司应按照审慎原则确定优质流动性资产的规模和构成。第二十六条 证券公司在引入新产品、新业务、新技术手段和建立新机构之前，应充分评估其可能对流动性风险产生的影响。第二十七条 证券公司应密切关注信用风险、市场风险和操作风险等对流动性风险的影响，防范其它风险向流动性风险的转化与传递。第二十八条 证券公司应明确各项流动性风险报告的内容、形式、频率和报送范围，确保董事会、经理层和其他管理人员及时了解流动性风险水平及其管理状况。14第四章 流动性风险监管指标 第二十九条 流动性风险监管指标包括流动性覆盖率和净稳定资金率。第三十条 流动性覆盖率指压力情景下公司持有的优质
