《证券从业资格考试题库《证券发行与承销》模拟试题答案及解析》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业资格考试题库《证券发行与承销》模拟试题答案及解析（48页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、网址：http:/ 年证券从业资格考试题库证券发行与承销模拟试题答案及解析一、单项选择题(本类题共 60 小题，每题 05 分，共 30 分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)1董事会秘书空缺期间( )，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A超过 1 个月之后 B超过 3 个月之后C超过半年之后 D超过 1 年之后2 ( )不属于并购方应在对外公布并购方案之前或者报所在国主管机构的同时，向商务部和国家工商行政管理总局报送并购方案的情形。A境外并购一方当事人在我国境内拥有资产 30 亿元人民币以上B境外并购一方当事人当年在中国市场上的
2、营业额在 15 亿元人民币以上C境外并购一方当事人及与其有关联关系的企业在中国市场占有率已经达到 15D由于境外并购，境外并购一方当事人及与其有关联关系的企业在中国的市场占有率达到 253资产评估报告的有效期为( )。A评估报告日起的 1 年 B评估报告日起的 2 年C评估基准日起的 2 年D评估基准日起的 1 年4债券的成本可以看作是( )。A使投资者预期未来现金流量( 利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率网址：http:/ 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 9 号 首次公开发行股票并上市申请文件附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的( )。 A一般要求 B
3、最低要求C最高要求 D参考要求6公司因将股份奖励给本公司员工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的( )。A1 B5 C 10D15 7募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会( )而设立公司的方式。A定向发行 B私募C公开募集 D招募8当发行人披露基于盈利预测的发行市盈率时，每股收益的计算方法是( )。网址：http:/ )方式增资发行股份的行为。A社会公开募集 B向老股东发行C公众配售 D老股东配售10深交所规定申购单位为( )股，每一证券账户申购数量不少于( )股。A100，100 B100，500C 500，500 D500，100011在审计委
4、员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中，( )应占多数，并担任召集人。A执行董事 B非执行董事C独立董事 D公司高级管理人员网址：http:/ )方式报备中国证监会和拟上市证券交易所。A电子 B书面C以上各种形式D口头13金融债券( )的，经认购人同意，可免于信用评级。A定向发行 B非定向发行C公开发行 D网上发行14某会计师事务所对某上市公司进行审计时，测定该公司的固有风险为 20。控制风险为 40、检查风险为 20，则对该公司的审计风险为 ( )。A40 B20C 8 D1615首次公开发行股票的公司推介活动，不要求必须参加的是( )。A公司董事长 B主承销商的项目负责人C董事会秘书 D独立
5、董事16发行人最近 1 绰及 1 期内收购兼并其他企业资产 (或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目( ) 的，应披露被收购企业收购前 1年利润表。网址：http:/ (含) B20(不含 )C 30 (含)D30(不含)17下列有关拟发行上市公司业务改组的陈述，错误的是( )。A发起人以经营性业务有关的资产出资，应同时投入与该经营性业务密切关联的商标、特许经营权、专利技术等无形资产，不得单独以除土地使用权以外的商标权、特许经营权等无形资产出资折股B发起人以其持有的股权出资设立拟发行上市公司的，股权应不存在争议及潜在纠纷，发起人能够控制 C企业( 集团)可以将
6、整体业务的一个环节或一个部分组建拟发行上市公司D拟发行上市的公司改组应遵循突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力的原则18商业银行发行次级定期债务，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A中国证监会 B中国银监会C中国保监会 D中国人民银行19审计全过程的中间环节是( )。A审计回顾阶段 B审计完成阶段C计划阶段 D实施审计阶段 网址：http:/ )个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。A8 B6C 4D321发行公司债券，自中国证监会核准发行之日起，公司应在( )个月内首期发行，剩余数量应在( )个月内发行完毕。A12； 24 B12；12
7、C 6；24 D12；622公司发行境内上市外资股，应当委托经( )认可的( )证券经营机构作为主承销商或主承销商之一。A国务院；境内 B中国证监会；境内 C国务院；境外 D中国证监会；境外23关于并购重组委召集人的职责，下列说法不正确的是( )。A组织参会委员发表意见、进行讨论B总结并购重组委会议审核意见C组织投票并宣读表决结果D在会议记录、审核意见、表决结果等会议资料上签名确认，同时提交工作底稿网址：http:/ )亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达( ) 以上。A3 ； 15 B3 ；25C 4；15 D4；2525在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本
8、情况，主要包括( )。A发行人股本结构的历次变动情况B所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况C外资股份(若有)持有人的有关情况D发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革26上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前( )个交易日公司股票交易均价。A10 B20C 30 D1527资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则( )。A越小 B越大C不变 D不能确定变化方向网址：http:/ )，上市公司应在( )日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。A10； 10 B20；10C 25； 10 D25；2029。下
9、列 ( )情形中，外国投资者无须就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告。A并购一方当事人当年在中国市场营业额超过 5 亿元人民币B1 年内并购国内关联行业的企业累计超过 10 个C并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到 20D并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到 2530证券公司申请保荐机构资格，应符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于( )人。A2 B3C 4 D531采用募集设立方式的股份有限公司，发起人应于股款缴足后( ) 日内主持召开公司创立大会。A15B30C 60 D90网址：http:/ l0 元，税前利润为 05 元，税后利润为 04 元，每股股息为 02 元，
10、此股票的市盈率是( )倍。A20 B25C 50 D6033中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为( )个月，自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在( )个月内发行证券。A3 ， 3 B6 ，6C 3，6 D6，334分离交易的可转换公司债券的期限( )。A最短为 1 年，无最长期限限制 B最短为 1 年，最长期限为 6 年C最短为 2 年，无最长期限限制 D最短为 2 年，最长期限为 6 年35按照国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行( )。A尽职调查 B清产核资C财务审计 D资产评估36资本充足率不低于(r )是企业集团财务公司发行金融债券
11、应具备的条件之一。网址：http:/ B8 C 10 D1537常见的 “毒丸计划”有 ( )。A负债毒丸计划和人员毒丸计划 B金降落伞计划和人员毒丸计划C负债毒丸计划和金降落伞计划 D金降落伞计划和银降落伞计划38最近 ( )个月因违法违规被中国证监会从名单中去除或者受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。A6 B12C 24 D3639国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，若要向中国证监会提出境外上市申请，其公司本身应符合净资产不少于( )亿元人民币，过去 1 年税后利润不少于 ( )万元人民币的条件。A2 ； 600 B3 ：5000C 4
12、；6000 D5；500040若某上市公司股票是预备交换股票，则该上市公司最近 1 期末的净资产应不低于人民币( )元。网址：http:/ 万 B1 亿C 10 亿 D15 亿41 上市公司证券发行管理办法规定，发行可转换公司债券的上市公司最近 3 年以现金或股票方式累计分配的利润不少于( )。A最近 2 年实现的年均可分配利润的 20B最近 2 年实现的年均可分配利润的 30C最近 3 年实现的年均可分配利润的 20D最近 3 年实现的年均可分配利润的 3042辅导工作结束至保荐人推荐期间发生( )以上董事、监事、高级管理人员变更，需要重新辅导。A1 2 B1 3C 14 D15431958 年，( )提出了著名的 MM 定理，创建了现代资本结构理论。A大卫杜兰特和米勒 B莫迪格利安尼和米勒C莫迪格利安尼和麦克林D米勒和麦克林44下列关于核准制特点的说法，错误的是( )A发挥股票发行审核委员会的独立审核功能网址：http:/ )的，应说明原因。A10 B20C 30 D4046：并购重组委委员以( )身份出席并
