《山东丽鹏股份有限公司XXXX年财务决算报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《山东丽鹏股份有限公司XXXX年财务决算报告.pdf（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 山东丽鹏股份有限公司 2011 年度财务决算报告 一、2011 年度公司财务报表的审计情况 公司 2011 年财务报表已经山东汇德会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保 留意见的审计报告。会计师的审计意见是：山东丽鹏股份有限公司财务报表已经按照企 业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2011 年度公司的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 2011 年 2010 年 本年比上年增减（） 营业总收入（元） 585,579,973.76 398,284,563.80 47.03% 利润总额（元） 22,81
2、1,122.97 44,639,527.00 -48.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,327,525.46 30,192,707.34 -55.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润（元） 35,133,864.43 28,711,512.86 22.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） 18,234,321.18 -66,194,367.46 127.55% 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（） 总资产（元） 826,257,799.06 675,052,852.36 22.40% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 517,268,4
3、39.38 510,000,049.39 1.43% 股本（股） 85,600,000.00 53,500,000.00 60.00% 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产负债情况 单位：万元 项目 2011 年末 2010 年年末 同比变动 金额 占比 金额 占比 流动资产： 货币资金 13116.31 15.87 16,640.61 39.59% -21.18 应收票据 2150.62 2.60 1,461.14 3.48% 47.19 应收账款 6141.76 7.43 5,352.92 12.74% 14.74 预付款项 3689.86 4.47 5,852.24 13
4、.92% -36.95 其他应收款 110.76 0.13 262.28 0.62% -57.77 存货 14721.31 17.82 12,460.42 29.65% 18.14 流动资产合计 39930.61 48.33 42,029.61 100.00% -4.99 非流动资产： 长期股权投资 1328.75 1.61 328.75 0.49% 304.18 固定资产 36927.99 44.69 16,781.96 24.86% 120.05 在建工程 1485.51 1.80 5,765.73 8.54% -74.24 无形资产 2307.07 2.79 2,362.65 3.50%
5、 -2.35 长期待摊费用 27.48 0.03 27.01 0.04% 1.74 递延所得税资产 549.49 0.67 209.58 0.31% 162.19 非流动资产合计 42695.17 51.67 25,475.68 37.74% 67.59 资产总计 82625.78 100.00 67,505.29 100% 22.40 （1）应收票据：2011 年期末金额较 2010 年期末金额增加 47.19%，原因是以银行 承兑汇票形式收回货款所致。 （2）预付款项：2011 年期末金额较 2010 年期末减少 36.95%，主要原因是公司工 程完工及设备到货，转入固定资产所致。 （3）
6、其他应收款：2011 年期末金额较 2010 年期末减少 57.77%，主要原因是子公 司四川泸州丽鹏制盖有限公司收回工业园保证金所致。 （4）长期股权投资：2011 年期末金额较 2010 年期末金额增加 304.18%，主要原因 是本期增加对四川融圣投资管理股份有限公司投资所致。 （5）固定资产：2011 年期末金额较 2010 年期末金额增加 120.75%，主要原因是公 司募投项目相继完工转入固定资产所致。 （6）在建工程：2011 年期末金额较 2010 年期末减少 74.24%，主要原因是募投项 目工程完工转入固定资产所致。 （7）递延所得税资产：2011 年期末金额较 2010
7、年期末增加 162.19%，主要原因是 本年丽鹏股份因火灾亏损,计提递延所得税较多所致。 （二）报告期内负债变动情况 单位：万元 项目 2011 年末 2010 年年末 同比变动金 额 金额 占比 金额 占比 短期借款 19910.00 69.05% 7,490.00 短期借款 19910.00 应付票据 3500.00 12.14% 2,000.00 应付票据 3500.00 应付账款 5713.25 19.81% 2,433.46 应付账款 5713.25 预收款项 1220.14 4.23% 1,207.30 预收款项 1220.14 应付职工薪酬 636.40 2.21% 397.21
8、 应付职工薪酬 636.40 应交税费 -2282.05 -7.91% 145.69 应交税费 -2282.05 其他应付款 137.74 0.48% 93.00 其他应付款 137.74 流动负债合计 28835.49 100% 13,766.66 流动负债合计 28835.49 负债合计 28835.49 100% 13,766.66 负债合计 28835.49 （1）短期借款: 2011 年期末金额较 2010 年期末增加 165.82%,主要原因为本年度 公司采用借款形式融资较多。 （2）应付票据：2011 年期末金额较 2010 年期末增加 75%，主要原因是 2011 年公 司采用
9、银行承兑汇票结算方式较多造成的。 （3）应付账款：2011 年期末金额较 2010 年期末增加 134.78%，主要原因是本年采 购规模增大，欠付材料款及工程款较多造成的。 (4)应付职工薪酬：2011 年期末金额较 2010 年期末增加 60.22%，主要原因是公司 规模扩大人员增多及工资提高造成的。 (5) 应交税费： 2011 年期末金额较 2010 年期末减少 1,666.38%,主要原因为公司增 值税进项税额留抵较多所致。 (6) 其他应付款：2011 年期末金额较 2010 年期末增加 48.10%,主要原因为应付往 来款项增加所致。 （三）股东权益情况 单位：万元 项目 2011
10、 年度 2010 年度 变动幅度 股本 8560 5350 60% 资本公积 31425.70 34,706.62 -9.45% 盈余公积 759.26 663.23 14.48% 未分配利润 10981.88 10,280.16 6.83% 归属上市公司股东的权益 51726.84 51,000.00 1.43% （四）利润表情况 单位：万元 项 目 2011 年度 2010 年度 变动幅度 一、营业收入 58558.00 39828.46 47.03% 二、营业成本 46962.74 30,907.65 51.95% 营业税金及附加 282.29 175.92 60.47% 销售费用 16
11、01.64 1,161.20 37.93% 管理费用 3684.61 2,965.49 24.25% 财务费用 1048.13 236.31 343.55% 资产减值损失 123.29 107.17 15.05% 投资收益（损失以“-”号填列） 27.44 21.39 28.28% 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 4882.73 4,296.11 13.65% 加：营业外收入 105.48 238.19 -55.72% 减：营业外支出 2707.09 70.35 3747.82% 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2281.11 4,463.95 -48.90% 减：所得税费用 55
12、1.39 982.92 -43.90% 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1729.73 3,481.03 -50.31% 归属于母公司股东的净利润 1332.75 3,019.27 -55.86% 少数股东损益 396.97 461.76 -14.03% 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.38 -57.89% （二）稀释每股收益 0.16 0.38 -57.89% （1）2011 年度公司营业收入较 2010 年增加 47.03%，营业成本较 2010 年增加 51.95%，主要是公司募投项目投产,生产规模增加，产品销量增加，导致营业收入增长 较大，同时营业成本也相应增长。
13、 （2）2011 年度公司营业税金及附加较 2010 年增加 60.47%，主要原因为本年收入 增加，缴纳的增值税较多，相应的附加税增加所致。 （3）报告期内，公司销售费用较 2010 年增长 37.93%，主要原因一是工资福利费用 提高较大；二是公司营业收入增长较多，相应的销售运费增加较多。 （4）报告期内，管理费用较 2010 年增长 24.25%，主要原因一是工资及保险基数提 高，工资等支出增幅较大；二是公司规模扩大，子公司规模扩大，相应的经营业务费、 折旧费、租赁费等增加较多。 （5）2011 年度财务费用较 2010 年增加 343.55%，主要原因为公司本年借款增长较 多,利息支出
14、增加所致。 （6）2011 年度营业外收入较 2010 年减少 55.72%，主要原因为 2010 年度获得政府 补贴较多所致。 （7）2011 年度营业外支出较 2010 年增 3747.82%，主要原因为本年公司发生火灾 产生损失所致。 （五）报告期内现金流量情况 单位：万元 项目 2010 年 2009 年 本年比上年增长 2008 年 经营活动产生的现金流量净额 1823.43 -6619.44 127.56% 4347.7 投资活动产生的现金流量净额 -19228.61 -12508.65 -49.04% -4038.94 筹资活动产生的现金流量净额 10361.41 30753.2
15、4 -66.73% -2018.71 现金及现金等价物净增加额 8279.31 11625.15 -46.38% -1709.95 报告期内， 公司经营活动产生的现金流量净较 2010 年增加 127.55%， 主要原因是报 告期内伴随销售规模的不断扩大、 应收账款回款的陆续增多以及支付供应商货款较去年 同期减少所致。 报告期内， 投资活动产生的现金流量净额与比去年同期减少 49.04%， 主要是募集资 金投资项目投入较多所致。 报告期内， 筹资活动产生的现金流量净额较去年减少 66.73%， 主要去年同期公开发 行股票募集资金到位所致。 报告期内， 现金及现金等价物净增加额较去年减少 46.
16、38%， 主要系报告期公开发行 股票募集资金到位，今年陆续投入所致。 （六）公司偿债能力分析 项目 2011 年 2010 年 本年比上年增长 2009 年度 资产负债率（母公司） 35.70% 21.21% 68.32% 46.77% 流动比率 1.38 3.05 -54.75% 1.21 速动比率 0.87 2.15 -59.53% 0.75 利息保障倍数 3.01 13.63 -77.92% 7.21 报告期内， 公司流动比率、 速动比率和利息保障倍数的总体水平较去年呈下降趋势， 而资产负债率（母公司）则呈现出上升趋势，主要原因是公司本年度资金需求较大，短 期银行借款增加较多所致，目前公司的财务状况非常稳健，财务风险低，总体偿债能力 强。 （七）公司营运能力分析 项目 2011 年 2010 年 本年比上年增长 2009 年度 应收账款周转率 9.33 7.67 21.64% 7.04 存货周转率 3.45 3.21 7.48% 3.48 报告期内，公司应收账款周转率和存货周转率较高，并基本稳定，资产经营管理能 力较强，整体资产运营效率较高。 山东丽鹏股
