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1、2014-7-1 1 杭州杭州金色金色城品简介城品简介 工程建设风险控制体系与框架工程建设风险控制体系与框架 主讲人:汪金敏律师 工 主讲人:汪金敏律师 工程索赔程索赔100100招招专著作者专著作者 1 杭州城品简介杭州城品简介程索赔程索赔招招专著作者专著作者 上海市建纬律师事务所合伙人 中国人民大学律师学院客座教授 中国工程索赔第一案首席代理律师 施工企业管理杂志索赔专栏作者 上海市建纬律师事务所合伙人 中国人民大学律师学院客座教授 中国工程索赔第一案首席代理律师 施工企业管理杂志索赔专栏作者 目录 1 为什么要实施风控为什么要实施风控 2 建设风控难点何在建设风控难点何在 3 如何实施建
2、设风控如何实施建设风控 4 建议风控服务方案建议风控服务方案 2 4 建议风控服务方案建议风控服务方案 1 2014-7-1 2 建设风险控制建设风险控制：以风险为导向的内部控制：以风险为导向的内部控制义 项目建设决策者、全体管理者及全体实施者 共同参与的，以风险为导向的，以建立、维 项目建设决策者、全体管理者及全体实施者 共同参与的，以风险为导向的，以建立、维 护风控体系护风控体系监督风控体系切实执行为核心监督风控体系切实执行为核心 项目法律服务合同项目法律服务合同 护风控体系护风控体系、监督风控体系切实执行为核心监督风控体系切实执行为核心 的，旨在合理保证实现下列目标的，一系列 控制活动：
3、 的，旨在合理保证实现下列目标的，一系列 控制活动： （1）项目建设合法合规 ； （ ）项目建设合法合规 ； （2）文档及相关信息真实完整； （ ）文档及相关信息真实完整； （3）提高项目建设效率； （ ）提高项目建设效率； （4）促促进进实现项实现项目目建设建设目目标标。 1 为什么要实施风控1 为什么要实施风控 促实现项建设标促实现项建设标 顺利建成顺利建成 有效的 风险控制 有效的 风险控制 风险控制是项目 建设的红绿灯 项项目目建建设设 顺利建成顺利建成 项建项建 1 为什么要实施风控1 为什么要实施风控 风险与效益的 良好平衡 风险与效益的 良好平衡 红绿灯不让项目建设 堵塞也不让等
4、待过久 2 2014-7-1 3 风险控制风险控制 控制的是关键环 节的风险概率 损失的金额损失的金额 发生的发生的 可能性可能性 风险的大小风险的大小 降 低 降 低 节的风险概率 1 为什么要实施风控1 为什么要实施风控 可能性可能性 2008年 企业内部控制基本规范 财政部 审计署 国家 推行 国家 推行 2010年 企业内部控制规范 财政部 审计署 2013年年 工程建设内控指导手册工程建设内控指导手册 某某地地 国国资资 6 1 为什么要实施风控1 为什么要实施风控 工程建设内控指导手册工程建设内控指导手册 国国资资 3 2014-7-1 4 文档规范：二次审计一次性通过 目标实现：
5、进度及质量符合要求 顺 利 建 设 顺 利 建 设 项目 需要 项目 需要 锁定：政府预算及支出锁定锁定：政府预算及支出锁定 难加：超过总投资难追加 控 制控 制 成 本成 本 招标结算：避免重大投诉和诉讼招标结算：避免重大投诉和诉讼 职业风险职业风险：制衡权利制衡权利保持廉洁保持廉洁 合 法合 法 合合 规规 2 为什么要实施风控2 为什么要实施风控 职业风险职业风险：制衡权利制衡权利、保持廉洁保持廉洁合合 规规 设计BIM实现？ 施工如何保证实现BIM？ 可视化可视化 创 新 需 要 创 新 需 要 建立和运行一套有效的项目建 设内控体系 建立和运行一套有效的项目建 设内控体系 体系化体系
6、化 建设各相关主体间管理实现无纸建设各相关主体间管理实现无纸 化化 信息化信息化 2 为什么要实施风控2 为什么要实施风控 化化 4 2014-7-1 5 初试初试：评估方案费风险调竞赛 程序先谈后评节约500万美元 设计时设计时 最 后 时 机 最 后 时 机 未用：未用：未评人员风险未强调团 队到位管理公司合约不给力管理公司合约不给力 管理前管理前 现在：总包招标，答疑前，是风现在：总包招标，答疑前，是风 控介入最佳时机控介入最佳时机，也是最后时机也是最后时机 招标时招标时 2 为什么要实施风控2 为什么要实施风控 控介入最佳时机控介入最佳时机，也是最后时机也是最后时机 检查建设方需求 与
7、限制条件 选择发包方式 专门发包专门发包项目总承包项目总承包施工总承包施工总承包 发包辅线发包辅线 发包主线 是 发包主线 是 土建总包管理土建总包管理 项目目标 重大项目建设方式及目 标各不相同，如何实施 风险机制？ 针对单个项目量身定制风 险控制体系并全程监控 选择合同文本 选择支付方式 系列合同概要 合同概要合同概要 专门发包专门发包项目总承包项目总承包 标准合同 示范文本 自拟版本 标准合同 示范文本 自拟版本 FIDIC 示范文本 JCT FIDIC 示范文本 JCT 标准合同 示范文本 FIDIC 标准合同 示范文本 FIDIC 施工总承包施工总承包土建总包管理土建总包管理 选择计
8、价方式 选择控价方式 合同概要合同概要 专业发包 指定分包 标段划分标段划分 2 建设风控难点何在2 建设风控难点何在 建立合同网络 风险评估应对甲供材设选择招标方式 选择评标方式 合同规划方案 项目招标、实施 、竣工与保修 5 2014-7-1 6 内控系统的整体架构 3 如何实施建设风控3 如何实施建设风控 组织授权之组织架构图示例：组织授权之组织架构图示例： 体育 公司 管理 小组 体育 公司 管理 小组 设计管 理部 财务管 理部 工程管 理部 内 控 小 组 管理公 司管理 中心 管理公 司管理 中心 监 理 公 司 监 理 公 司 造价 顾 问 管理公 司业务 部 设计 单位 风控
9、 顾 问 咨询 顾问 3 如何实施建设风控3 如何实施建设风控 总承包 管理机 构 总承包 自行施 工机构 专业分 包人1 独立分 包人 独立分 包人1 独立分 包人n 独立分 包人 专业分 包人m 专业分 包人 6 2014-7-1 7 组织授权之内控组织构建：组织授权之内控组织构建： 设计管 理部 财务管 理部 工程管 理部 内 控 小 组 体育 公司 管理 小组 体育 公司 管理 小组 管理公 司管理 中心 管理公 司管理 中心 监 理 公 司 监 理 公 司 造价 顾 问 管理公 司业务 部 设计 单位 咨询 顾问 风 控 顾问 3 如何实施建设风控3 如何实施建设风控 总承包 管理机
10、 构 总承包 自行施 工机构 专业分 包人1 独立分 包人 独立分 包人1 独立分 包人n 独立分 包人 专业分 包人m 专业分 包人 风险评估初始信息示例风险评估初始信息示例 （单位/部门） 风险评估初始信息清单 单位/部门（盖章/签字）：编制时间： 序号信息名称 信息类别 （文件、案 例、数据） 收集时间收集人信息来源备注 1 2 3 4 3 如何实施建设风控3 如何实施建设风控 5 7 2014-7-1 8 控 制 点 编 号 风险描述 风险类别风险级别 控制措施 控 制 类 型 控制 部门 控制实 施证据 控制文 件名称 及文号 成 本 风 险 进 度 风 险 质 量 风 险 运 营
11、风 险 法 律 风 险 重 大 重 要 一 般 1清单项目特征直接引用特别技术规范要求 财务 部 管 1、清单 评审表； 专用 风险评估文档示例风险评估文档示例 1 清单不准确不 完整 1、清单项目特征直接引用特别技术规范要求； 2、将风险大的部分项目定义为总价项目； 3、将风险较大部分单价项目漏项、错项风险转移； 4、细化对造价顾问的错误考核标准。 预 防 性 部/管 理公 司/风 控顾 问 2、专用 条款评审 表。 3、造价 质量考核 表。 成本管 理办法 价格调 整办法 2设计变更 3 随意工程变更 指令/现场签证 4 材料设备价格 及人工工资上 3 如何实施建设风控3 如何实施建设风控
12、 4及人工工资上 涨 服务目标服务目标 （1）协助建立并维护以风险为 导向的建设内部控制体系； 协助建立并维护以风险为 导向的建设内部控制体系； （2）协助建立并维护准确协助建立并维护准确完整完整 体系化顺利建设 （4）合理促进项目进度、质量、合理促进项目进度、质量、 成本成本信息完整信息完整廉洁廉洁合规目合规目 （3）确保项目受控活动符合项 目内控体系； 确保项目受控活动符合项 目内控体系； （2）协助建立并维护准确协助建立并维护准确、完整完整 和及时的信息和文档系统；和及时的信息和文档系统； 信息化合法合规 合法合规 顺利建设 控制成本 4 建议风控服务方案4 建议风控服务方案 成本成本、
13、信息完整信息完整、廉洁廉洁、合规目合规目 标的实现标的实现。 顺利建设 8 2014-7-1 9 风控服务概要风控服务概要 合同规划合同规划 项目合约规划报告项目合约规划报告 协助设定或完善项目目标和风险承受度，协助甲方制 定或完善项目合约规划。 组织授权组织授权项目组织授权制度项目组织授权制度 协助完善项目内部部门及岗位的职责、权限、绩效的 设置，协助甲方设置或完善咨询单位及实施单位的义 务、责任、绩效。 风险评估风险评估风险评估报告风险评估报告 4 建议风控服务方案4 建议风控服务方案 分阶段，识别各阶段风险，评估风险发生的可能性及 其影响程度，确定关注重点和优先控制的风险，进而 确定风险
14、应对策略和控制措施，并动态调整。 风控服务概要风控服务概要（续）（续） 控制机制控制机制 风险控制制度风险控制制度 分阶段制定关键环节和主要活动的流程、指引及表单， 并在相关合同体现。 文档信息文档信息 文档管理制度文档管理制度 协助制定项目信息及文档分类、管理流程、指引及表 单，监控管理公司文档管理，根据需要协助编制项目 文档信息化方案。 内部监督内部监督 风险监控报告风险监控报告 4 建议风控服务方案4 建议风控服务方案 在风控节点中审查业务活动是否符合项目风险控制机 制；对项目风险控制情况进行日常检查，发现风险控 制缺陷，协助修改和完善项目内部控制机制。 9 2014-7-1 10 工程
15、施工阶段风控服务工程施工阶段风控服务 风控要素建设风控内容所涉环节 合同规划 视需要组织相关方再评估项目合同总体风险； 成果为：项目建设合同规划修正报告。 组织授权 视需要协助再完善项目各单位职责权限等； 成本管理成本管理 组织授权 视需要协助再完善项目各单位职责权限等； 成果为：项目建设组织及授权修正报告。 风险评估 组织相关方评估工程施工合同履行风险； 成果为：施工合同履行风险评估报告。 控制机制 组织相关方完善工程合同管理流程指引表格； 成果为：工程合同各关键环节管理制度。 文档信息 组织完善项目建设文档分类、管理方法； 变更管理 调价管理 支付管理 分包管理 变更管理 调价管理 支付管
16、理 分包管理 文档信息 成果为：项目建设文档管理制度。 内部监督 在各流程风控节点审核是否符合风控体系； 成果为：季度风控报告/风控体系修正报告。 文档管理文档管理 范围范围 关键环节风控节点中审批是否符合风控要求 工程变更合同变更价格调整经济索 工程施工阶段风控服务工程施工阶段风控服务 内部监督 工程变更合同变更价格调整经济索 赔 总包管理分包管理计量支付工 期索赔 管理公司等参与方审批行为是否符合授权要求 文档信息流转的程序及形式是否文档管理要求 4 建议风控服务方案4 建议风控服务方案 风控、授权及文档等制度是否需要调整。 10 2014-7-1 11 风控服务时间风控服务时间 总包招 标风控 总包招 标风控 分包招标风控分包招标风控 工程施工风控工程施工风控 交付使用风控交付使用风控 4 建议风控服务方案4 建议风控服务方案 签约日总包开工日分包招标结束日整体竣工日竣工后第2年末 阶段提问阶段提问 管理预控风险 索赔倍增利润 管理预控风险 索赔倍增利润 22
