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1、金蝶财务软件实务材料F1 系统管理F1.1 账套设置账套文件名:AAA公司。账套名称：广东省AAA商贸有限公司。行业性质：商品流通企业（建账时按股份有限公司会计制度预留会计科目）本位币：人民币（代码：RMB） 会计科目编码级次(6级) 4-2-2-2-2-2会计期间：01月01日至12月31日 启用日期：2004年01月01日F1.2 岗位设置系统管理员：吴妮，具有财务核算与管理的全部权限。陆玉芳：出纳员，具有如表F1所列的操作权限（不具有“初始设置”、“引入数据”、“银行对账”等3项权限）；具有查询和打印日报表的报表权限；具有如表F2所列的科目权限；权限范围是全部用户。表F1 出纳员的操作权
2、 现金管理支票管理日记账查询出纳报表银行存款期末轧账表F2 出纳员的科目权限 现金银行存款其他货币资金/银行本票其他货币资金/银行汇票其他货币资金/信用卡应收票据 李明，操作员。 操作权限：见表F3。 科目权限：具有所有科目权限。 操作权限范围：本人。 报表权限：具有除分部报表以外的其他报表的查看和打印权限；不具有报表修改和删除的权限。 表F3 李明操作权限设置系 统 模 块权 限 范 围凭证具有除“审核”以外的一切权限账簿具有一切账簿权限报表不具有“新建”报表的权限结帐具有全部权限其他具有全部权限工资具有全部权限固定资产具有除“改变折旧方法”以外的其他固定资产权限出纳系统具有“初始设置”、“
3、引入数据”和“银行对账”等3项权限财务分析不具有财务分析权限往来具有“核销往来业务”和“合同输入”权限，不具有“合同审核”权限维护不具有维护权限F2 财务系统核算框架的建立F2.1 核算项目AAA公司需设置客户、部门、职员和供应商等4个核算项目。其中客户类别可使用原来往来单位的设置，需增加供应商项目类别，供应商类别中需设置的栏目内容及相关属性定义见表F4 表F4 供应商类别栏目设置名 称属 性名 称属 性地址文本电话文本邮编文本联系人文本传真文本开户银行及账号文本F2.2 货币类别 货币代码：USD。 货币名称：美元。 期初汇率：1美元=8.27670元人民币.F2.3 会计科目 (与系统中预
4、置的股份制会计科目相对照,对会计科目需做以下设置).需要删除的会计科目：1211，原材料；1231，最低易耗品；1232，材料成本差异；1241，自制半成品；1251，委托加工物质；4101，生产成本；4105，制造费用；4107，劳务成本；21710110，应交税金/应交增值税/未交增值税（该科目删除后再增设为217112，应交税金/未交增值税）。需要修改的会计科目：表F5中的有关科目及表F6中设有辅助核算的科目。需要增设的会计科目；各明细核算科目。表F5 会计科目修改前后对照表修改前编码及科目修改后编码及科目1201，物资采购1201，商品采购3101，股本3101，实收资本2170101
5、10，应交税金/应交增值税/未交增值税217112，应交税金/未交增值税表F6 AAA公司部分会计科目及2004年年初科目余额表科 目 代 码科 目 名 称核 算 类 型方 向年 初 余额1001现金借2560.00100101人民币现金日记账、结算科目、现金类科目借2560.00100102美元现金核算单一外币、期末调汇、日记账、现金类科目借0.001002银行存款借307668.00100201工行存款日记账、结算类科目借208347.60100202美元存款核算单一外币、期末调汇、日记账、结算类科目借99320.401009其他货币资金借50300.00100901外埠存款借50300.
6、001111应收票据客户核算、往来业务核算借210600.00111101银行承兑汇票客户核算、往来业务核算借210600.00111102商业承兑汇票客户核算、往来业务核算借0.001131应收账款客户核算、往来业务核算借184275.001133其他应收款借12000.00113301应收职工借款职员核算借12000.001141坏账准备贷921.401151预付账款供应商核算、往来业务核算借20000.001201商品采购借65234.001243库存商品库存商品核算、数量核算借1670924.001281存货跌价准备贷8354.601301待摊费用借1800.00130101财产保险费
7、借1500.00130102报刊费借300.001501固定资产借2405000.001502累计折旧贷735648.001601工程物资借3115.40160101专用材料借3115.401603在建工程借24583.002101短期借款贷300000.00210101人民币借款贷300000.00210102美元借款核算单一外币、期末调汇贷0.002111应付票据贷214110.00211101银行承兑汇票供应核算、往来业务核算贷214110.00211102商业承兑汇票供应商核算、往来业务核算贷0.002121应付账款供应商核算、往来业核算贷271440.002131预收账款客户核算、往
8、来业务核算贷30000.002151应付工资贷52314.002153应付福利费贷20000.002171应交税金贷124289.60217102应交营业税贷2314.00217107应交城建税贷13452.00217111应交个人所得税贷8243.00217112未交增值税贷100280.602176其他应交款贷5286.00217602应交教育费附加贷5286.002181其他应付款贷0.00218101养老保险金贷0.00218102工会经费贷0.00218103职工教育经费贷0.002191预提费用贷3000.00219101人民币借款利息贷3000.00219102美元借款利息核算单
9、一外币、期末调汇贷0.003101实收资本贷2500000.003111资本公积贷30000.00311101股本溢价贷30000.003121盈余公积贷20000.00312101法定盈余公积贷20000.003141利润分配贷642695.80314115未分配利润贷642695.805101主营业务收入部门核算5301营业外收入530101固定资产盘盈530102处理固定资产净收益530103其他5401主营业务成本部门核算5501营业费用部门核算550101运输费550102广告费550103折旧费550104工资550105福利费550106其他费用5502管理费用550201工资5
10、50202福利费550203办公费550204差旅费550205折日费550206修理费550207业务招待费550208保险费550209工会经费550210职工教育经费550211印花税550212土地使用税550213坏账准备550214其他费用5503账务费用550301利息支出550302汇兑损益550303手续费550304其他费用5601营业外支出560101固定资产盘亏560102处理固定资产净损失560103罚款支出560104捐赠支出560105非常损失560106其他表F6中只列出了AAA公司的期初余额、有辅助核算和明细核算的部分会计科目F2.4凭证选项设置结算方式：现金
11、、现金支票、转账支票、银行承兑、商业承兑、银行汇票、其他。其他选项：输入外币凭证时由本位币自动折算原币；凭证需要凭证字；凭证过账前必须经过审核；凭证借贷双方都必须有；检测单条分录凭证。表F7 凭证字及限制科目类型限制类型限制科目收款凭证借方必有100101，100102，100201，100202付款凭证贷方必有100101，100102，100201，100202转账凭证借和贷必无100101，100102，100201，100202F2.5账簿选项设置账簿余额方向：与科目余额方向保持一致（余额数值可以有负数）账簿排列顺序：按日期、凭证字号排序。 可以在明细账中打印日记账。F3 初始资料的录入 F3.1 资料的初始分类 表F8 固定资产分类类别名称常用折旧方法预计净残值率房屋及构筑物平均年限法4%交通运输车辆平均年限法4%电子设备及通讯设备平均年限法4%表F9 固定资产增减方式对应入账科目表固定增加方式对应入账科
