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1、Payment Instruments Remittance & Collection Letter of Credit Selections of Payment terms Payment terms in Sales Contract,Chapter 6(1) Payment Terms,信用证（Letter of Credit, L/C）：,指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三者（受益人）开立的、载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。,信用证（Letter of Credit, L/C）：,是指开证银行的 应申请人的要求 、 并按其指示向第三者 （受益人
2、）开立的 、 载有一定金额的、 在一定的期限内凭符合规定的单据付款的 书面保证文件,国际贸易中买卖双方都面临较大的商业信用风险。对于卖方，一旦将货物交给了买方，有可能无法收到货款；对于买方，一旦将货款付给卖方，有可能无法取得货物。 信用证结算方式以“银行信用”代替了“商业信用”，通过银行的信用担保，减少贸易各方所承担的“商业信用风险”。,Advantages of L/C settlement,信用证支付方式的作用：,1）对出口商：安全收汇有了保障； 2）对进口商：避免了预付货款的风险； 3）对银行：利用资金和服务收费。,买卖双方和谐相处,1、开证行负第一付款责任 （信用证属于银行信用）； 2
3、、信用证是一项自主文件； 3、信用证是纯单据买卖。,信用证的特点,我国公司向比利时公司订购货物，合同中约定货物的标准达到M级，并要求对方在出厂时提供甲M级标准合格证书，我公司在申请开立信用时未要求对方提供M级合格证书作为议付单据。 发货后，我公司在未付款的情况下先提到货物，发现质量不符合合同规定的M标准，并请当地检疫部门出具证明，提交给银行，要求开证银行拒付。 请问：开证银行可否拒付？,case 3,case 3分析,不可以，虽然银行知道对方违约的事实，但银行只按单证相符的原则处理，只要对方提供的单据与信用证要求相符，就必须付款。 本案中，我公司在开立信用证时未要求提供M级标准合格证书，尽管在
4、合同中有此约定，但银行不审查合同，也不审查对方是否实际违约，只审查对方提交的单据是否与信用证相符。此案是典型的“单证相符原则”案例，“单证相符”是UCP600的核心所在。,信用证方式的当事人,开证申请人 （Applicant） 开证银行（Opening Bank, Issuing Bank） 通知银行（Advising Bank, Notifying Bank） 受益人 （Beneficiary） 议付银行 （Negotiating Bank） 偿付行 （Reimbursing-bank）,付款银行多数就是开证银行，在进口商所在地；议付银行多数就是通知银行，在出口商所在地。,信用证的收付程序,
5、开证人 （进口商）,受益人 （出口商）,开证行 付款行,通知行 议付行,合同,申请开征,寄交信用证,转递信用证,交单议付,垫付货款,索偿（商业单据）,偿付,通知付款,付款赎单,信用证的内容,信用证本身的说明 兑付方式 信用证的种类 信用证的当事人 汇票条款 货物条款 信用证的金额 装运与保险条款 单据条款 其他规定 有权签字人的签名,商业跟单信用证统一惯例 Uniform Customs and Practice for Commercial Documentary Credits,（一）1930年拟订，并于1933年正式公布 （二）现行的是2007年版本，称为国际商会第600号出版物(简称I
6、CCUCP 600)，于2007年7月1日实行。 （三）共49条，包括：总则和定义、信用证的形式和通知、责任与义务、单据、杂项规定、可转让信用证和款项让渡七个部分。,信用证的分类,1) 跟单信用证与光票信用证,2) 可撤消信用证与不可撤消信用证,3) 保兑信用证与不可保兑信用证,5) 可转让信用证与不可转让信用证,7) 背对背信用证与对开信用证,9) SWIFT信用证,6) 循环信用证,8) 预支信用证,4) 即期信用证与远期信用证,SWIFT信用证,SWIFT信用证 SWIFT L C 凡通过 SWIFT 系统开立的或通过 SWIFT 通知的信用证称“ SWIFT信用证” 。,采用SWIFT
7、 L/C 须遵守其规定，亦必须使用SWIFT 手册规定的代号 (Tag)，而且信用证必须依 “UCP 600号” 的内容及其规定。,Disadvantages of L/C,High cost opening, advising, amendment, negotiation, and etc Being time-consuming Being complicated procedurally,How to decide if the L/C should be used,Corporate credit policy and the companys ability to absorb r
8、isks Credit standing of the importer Political environment in the importing country Current market conditions and payment terms offered by competition Type of merchandise to be shipped and the value of the shipment Type of exchange controls in the importing country and the buyers ability to get fore
9、ign exchange.,How to handle L/C discrepancies?,Correct the discrepancies and resubmit the documents to the negotiating bank within the validity of the L/C. Request the importer to waive discrepancies if they do not materially affect the shipment. Provide a documentary discrepancy guarantee if, unwil
10、ling to wait for the waiver, the exporter is confident that the importer will accept the discrepancy. Submit the documents on collection basis.,重交单据：若条件允许，修改不符点，向议付行重交单据。 电提：议付行有关不符点电告开证行，请求并得到开证行同意接受不符点，然后办理议付。 凭保议付：非严重不符情况下，受益人出具保函（声明：若开证行拒付，受益人承担责任），请求银行议付。 证下托收（跟证托收）：信用证项下托收。,有一张可撤销信用证，金额为10万美元，
11、允许分批装船分批付款。受益人已装出5万美元的货物，议付行在议付了5万美元货款后的第二天，才收到开证银行撤销该信用证的电报通知。请问：开证行对已经议付的5万美元能否拒付？,case 4,答：不可以拒付。 分析：即如果议付行已经接受了受益人没有不符点的全套单据，并已经向受益人支付了价款，则开证行就必须向议付行支付其垫付的价款，然后可以撤消未议付的那部分信用证金额。 按UCP 600规定，只要受益人依信用证条款规定已得到了议付时，该信用证即不能被撤销或修改。已经议付的5万美元是收益人的幸运，余下的5万美元就得不到了。,CIF出口合同规定9月份装船，买方开来的信用证规定，装船时间不得迟于9月20日。因
12、船源关系，卖方无法在9月20日以前装船，于是立即去电要求买方将装船时间延长至10月20日，买方来电表示同意，但我方在10月15日装船完毕，持全套单据向银行办理议付时却遭银行拒付，请问这是为什么？,case 5,分析： 这是因为信用证是纯单据买卖，银行是根据信用证条款来审核单据，一旦发现单据与信用证的条款不符，就会拒绝付款。 装船时间是一个重要条件,本案例中，卖方只征得买方同意推迟装船时间，却没有相应地修改信用证，则银行只会按信用证条款办理，而不会理会合同执行的情况。,Open account O/A 赊帐,Open account is an arrangement in which the
13、credit is extended to an individual, firm, corporation or other legal entity based on an estimate of the general ability to pay, as distinguished from the credit that is extended and supported by a note, mortgage or other formal written evidence of indebtedness.,赊账是一种信用安排，是根据对个人、企业或法律团体的总体付款能力的估计而授予
14、的信用度。这种信用度区别于根据借据、抵押或其他正式债权证明而授予信用度。 通俗说是，把买卖的货款记在账上延期收付。,银行保函 （Letter of Guarantee，L/G),指银行应经济交易中一方当事人（委托人）的要求，以自身信誉向该经济交易中的另一方担保委托人（被担保方）在交易合同中的一定债务的偿付或责任的履行时，向另一方出具的在一定支付或赔偿责任的书面承诺。,银行保函的特点,银行保函保证人的付款责任按索偿条件定（有条件保函和见索即付保函）；,银行保函是保证人提供的信用保证；,银行保函保证人的偿付责任仅限于违约情况下。,1、在信用证中，开证行承担第一 性付款责任；保函银行在担保方不履约时
15、才负责支付。,2、在信用证中，开证行只负责根据信用证的规定办事；保函银行支付不需要商业文件。,3、在信用证中，受益人可以通过议付取得资金融通；保函不可用于资金融通。,银行保函 信用证,的区别,备用信用证（Standby L/C）,又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。,一种特殊形式的信用证，是开证银行对受益人承担一项义务的凭证。开证行保证在开证申请人未能履行其义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行的偿付。,备用信用证 银行保函与,的区别,备用信用证 跟单信用证
16、,备用信用证可使用于除货物买卖之外的其他多种交易,备用信用证是有备而不用的文件,备用信用证，受益人可凭其出具的汇票或证明开证人违约的证明书，向开证行索偿债款。,区别,三种支付方式的比较,结算方式的结合使用,(1)信用证与汇付相结合； (2)信用证与托收相结合； (3)跟单托收与预付押金相结合； (4)备用信用证与跟单托收相结合。,分期付款 progression payment,延期付款 deferred payment,买卖双方签约后，买方一般要预付小额定金，也可按工程进度或交货进度分期支付部分货款，但大部分货款是在交货后若干年内分期偿还。,买方预交部分定金，其余贷款按工程进度或交货进度分若干期支付，在货物交付完毕时付清或基本付清货物所有权在最后一笔款项付清时转移。,,Thank You!,
