《《银行业务流程》ppt课件》由会员分享,可在线阅读,更多相关《《银行业务流程》ppt课件(38页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、,1,银行业务流程,2019/1/15,2,讨论主题,陈述内容要点 金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境 银行的业务范围简介、组织机构 信贷业务的一般介绍、基本流程,举例介绍 存款和柜台业务的一般介绍、基本流程,举例介绍 中间业务的一般介绍、基本流程,举例介绍 资金拆借、交易业务的一般介绍、基本流程,举例介绍,2019/1/15,3,第一个主题金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境,按照经营范围的不同分类: 1.中央银行中国人民银行. 2.银行业同业。包括:境内和境外 2.1境内 2.1.1.商业银行(包括国有和其他商业银行)。 2.1.2.信用合作银行(包括城市和农村)。 2.1.3政
2、策性银行(包括国家开发银行)。 2.1.4外资或中外合资银行。 2.2.境外银行(按照所在国的要求组建银行)。,2019/1/15,4,3.金融性公司。(分为境内和境外)。 3.1境内 3.1.1信托投资公司 3.1.2企业集团财务公司 3.1.3证券公司 3.1.4保险公司 3.1.5其他金融性公司 3.1.6外资或中外合资非银行金融机构 3.2境外非银行金融机构。,2019/1/15,5,银行所处的市场环境,2019/1/15,6,第二个主题业务范围、组织机构,商业银行的业务范围如下: 1. 吸收公众存款 2. 发放短期、中期和长期贷款 3. 办理国内外结算 4. 办理票据贴现 5. 发行
3、金融债券 6. 代理发行、代理兑付、承销政府债券,2019/1/15,7,第二个主题业务范围、组织机构,7.买卖政府债券 8.从事同业拆借 9.买卖、代理买卖外汇 10.提供信用证服务及担保 11.代理收付款项及代理保险业务 12.提供保管箱业务 13.经中国人民银行批准的其他业务。,2019/1/15,8,组织架构,2019/1/15,9,管理总部组织架构,2019/1/15,10,第三个主题信贷业务的一般介绍、基本流程,贷款按照发放人所承担的责任划分为自营贷款、委托贷款(一般委托贷款、银团贷款、联合贷款、转入买方信贷、出口买方信贷)。 自营贷款 贷款银行以合法方式筹集的资金,自主发放的贷款
4、,风险由贷款银行承担,并由贷款银行收回本金和利息的贷款。(一般不超过10年) 委托贷款 指政府部门、企事业单位或个人等委托人提供资金,由贷款银行(即收托人)根据收托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款银行只收取手续费,不承担贷款风险。(不得给委托人垫付资金)。,2019/1/15,11,贷款分类,按照期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 按照保证的方式分为信用贷款、担保贷款(按照担保法的规定发放的保证贷款、抵押贷款、质押贷款)、票据贴现(一般部超过6个月)。 按照贷款质量,将不良贷款划分为逾期贷款、呆帐贷款、呆滞贷款(或按照五级分类分为正常、关注
5、、次级、可疑和损失贷款,后三类合称为不良贷款)。,2019/1/15,12,贷款分类,按照贷款的品种还可以分为 流动资金贷款 技术改造贷款 基本建设贷款 包括一般基本建设贷款、银团贷款、转贷买方信贷、联合贷款、出口买方信贷等 贸易融资 包括保理业务、福费延业务等买入(或买断)的应收帐款或票据;贴现;打包贷款(以国外开来信用证为抵押,对出口单位提供融资);进口押汇(凭进口单位的信誉及部分押金,对外开出信用证,在接到进口单据后代进口企业支付的信用证款项);出口押汇(买入信用证下出口单据)。 个人消费贷款 包括住房贷款、汽车贷款、教育贷款、信用卡贷款(透支)、买入票据(汇票、旅行支票等)。,2019
6、/1/15,13,贷款内控架构,2019/1/15,14,总体控制,按照资产负债比例指标对全行进行监控。监控的具体指标包括: (1)资本充足率指标(本外币合并考核) (资本总额扣减项)/表内外风险加权资产期末总额 8% 核心资本/表内外风险加权资产期末总额 4% (2)贷款质量指标(对人民币、外币、本外币分别考核) 逾期贷款期末余额/各项贷款期末余额 8% 呆滞贷款期末余额/各项贷款期末余额 5% 呆帐贷款期末余额/各项贷款期末余额 2% (3)单个贷款比例指标(本外币合并考核) 对同一借款客户贷款余额/资本净额 10% 对最大十家客户发放的贷款总额/资本净额 50%,2019/1/15,15
7、,资产负债比例,(4)备付金比例指标 人民币 (在人民银行备付金存款+库存现金)期末余额/各项存款期末余额 5% 外 汇 (外汇存放同业款项+库存现金)期末余额/各项外汇存款期末余额 5% (5)拆借资金比例指标(仅对人民币考核) 拆入资金期末余额/各项存款期末余额 4% 拆出资金期末余额/各项存款期末余额 8% (6)境外资金运用比例指标(仅对外汇考核) (境外贷款+境外投资+存放境外)等资金运用期末余额/外汇资产期末余额 30% (7)国际商业借款指标(仅对外汇考核) (自借国际商业借款+境外发行债券)期末余额/资本金额 100%,2019/1/15,16,资产负债比例,1(8)存贷款比例
8、指标 人民币(本外币合并)指标 各项贷款期末余额/各项存款期末余额 75% 外汇指标 各项贷款期末余额/各项存款期末余额 85% (9)中长期贷款比例指标 人民币指标 余期一年期以上(不含一年期)中长期贷款期末余额/余期一年期以上(不含一年期)中长期存款期末余额 120% 外汇指标 余期一年期以上(不含一年期)外汇中长期贷款期末余额/各项外汇贷款期末余额 60% (10)资产流动性比例指标 人民币(本外币合并)指标 流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 25% 外币指标 流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 60%,2019/1/15,17,对各分支机构授权及转授权,全行实行统一制度、统一
9、计划、逐级管理、分级经营的信贷管理体制 统一制度 总行负责全行信贷制度的制定、颁布、修改、解释、组织实施和监督考核。 各分行根据总行制定的信贷制度,结合本行信贷业务的具体情况,指定相应的补充规定和实施细则,报总行备案 统一计划 总行根据中国人民银行的年度货币、信贷安排以及资产负债比例管理的有关要求,结合全行信贷业务的需要,由信贷部门提出全行的信贷计划,纳入计划财务部门的综合经营计划,逐级下达。 各分行根据总行下达的计划指标,制定本行的年度信贷计划,纳入本行计划财务部门的综合经营计划。 逐级管理 总行、各级分支机构设置信用审查部门,对辖内各分支机构实行逐级信贷管理。 分级经营 总行、各级分支机构
10、应设置信贷管理部门,负责办理本级的信贷业务。,2019/1/15,18,贷款项目统一授信管理,全行实行统一授信、分类操作、差别授权、逐级管理的授权、授信管理制度。 统一授信 全行实行统一授信制度。既实行对单一法人客户(包括集团客户)统一确定授信上限,并加以集中统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、贴现、票据承兑、透支、保理、担保、贷款承诺以及贸易融资、押汇、开立信用证等表内、表外以信用发放形式的本外币统一综合授信,实行一揽子管理,确定总体授信额度。,2019/1/15,19,分类操作,根据客户不同的类型以及授信制度业务品种不同的特点,银行建立统一的各类授信品种的管理办法,明确规定各项业务的办理
11、条件。例如:对于质押、银行担保、贴现(银行承兑汇票)、出口押汇业务,客户通过初选后,可由分支行授权的机构审批。直接进行交易操作。 对于可评级客户,由有权审批人运用定性和定量标准相结合的评估方法,进行客户风险评级,确定授信额度上限,各种具体的授信形式的发放仍应逐笔审查并在被授权人的授权内审批。其中国际贸易融资额度,经审批机构切块后,由国际业务部专项控制。,2019/1/15,20,差别授权、逐级管理,差别授权 根据被授权(各分支机构)人信贷管理水平、资产质量、业务规模和客户风险状况等,在审批授信时授予不同的审批权限。 总行信用审查委员会是全行客户信用风险的最高决策机构和最高授权机构 总行以下各级
12、授权对象为:直属分支机构分行信用审查委员会、分行行长。(以授权书为准)。 直属分行可视情况向分支机构授信主管、信用审查委员会、行长转授权 逐级管理 银行建立严格授信风险垂直管理制度,下级机构服从上级机构风险管理部门的管理,严格执行各项授信风险管理政策和制度。,2019/1/15,21,贷款基本流程,2019/1/15,22,贷款举例,打包贷款 存单抵押贷款 银行承兑汇票,2019/1/15,23,第四个主题存款和柜台业务的一般介绍、基本流程,按照存款的期限不同分为活期存款、通知存款和定期存款。 按照存款人的不同分为储蓄存款(一般存款和信用卡存款)、金融机构存款和企业事业单位存款、财政性存款等。
13、 企事业单位存款按照存款帐户的性质分为基本帐户和专项帐户。 基本帐户存款按照存款单位的性质分为工业企业存款、商业企业存款、外贸外事企业存款、三资企业活期存款、外国驻华机构活期存款、私营企业及个体户存款等。 专项帐户存款分为外债专户、临时存款、保证金存款、应解汇款等。,2019/1/15,24,柜台组织结构,2019/1/15,25,存款业务流程,开户、出售空白凭证、存款-销户、收回未使用空白凭证、计算利息、取款。一般客户到柜台办理,又称柜台业务。 储蓄存款的流程 存款 个人持身份证和现钞,填写存款凭条-柜台储蓄人员收到后,核实现钞与证件无误后记账,-存款单或活期存折退存款人 取款 个人持身份证
14、和存单,填写取款凭条-柜台储蓄人员收到后,核实存单与证件无误后记账付款,-现钞(活期存款还包括活期存折)交存款人清点收纳。 结账 日终,柜台储蓄员将库存现金与计算机打出的现金库存进行核对-连同存取款凭条交会计综合人员。将会计凭证与科目结单进行核对,核对无误交事后监督. 监控 营业中由监控器进行监控。 事后,由后台人员进行二次审核、录入与核对。基本帐户的开销户报人民银行。 定期对柜台人员的现金进行盘点。 年终专人负责进行银行和企业的对帐。,2019/1/15,26,第五个主题中间业务的一般介绍、基本流程,银行中间业务包括国内国际结算、代客结汇售汇付汇、代客套汇(买卖外汇)、代理资金收付、基金托管
15、、咨询顾问、保管项业务等。举例 汇兑结算(国内、国际) 同城(本行、他行) 异地(本行、他行) 国际 国内代理行 国际代理行 代理收付资金,2019/1/15,27,联行清算资金结构图(国内),2019/1/15,28,会计核算基本流程(国际),2019/1/15,29,中间业务的控制重点,开展中间业务应当取得有关部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权,建立并落实相关的规章制度和操作规程,按委托人指令办理业务,防范或有负债风险。 办理支付结算业务,应当根据有关法律规定的要求,对持票人提交的票据或结算凭证进行审查,确认委托人收、付款指令的正确性和有效性,按制定的方式、时间和帐户办理资金
16、划转手续。 办理结汇、收汇和付汇业务,对业务的审批、操作和会计记录实行恰当的职责分离,并严格执行内部管理和检查制度,确保结汇、售汇和收付汇业务的合规性 办理代理业务,设立专户核算代理资金,完善代理资金的拨付、回收、核对等手续,防止代理资金被挤占挪用,按照代理协议的约定办理资金划转手续,遵循银行不垫款的原则,不介入委托人与其他人的交易纠纷。,2019/1/15,30,内控要点,从事基金托管业务,在人事、行政和财务上独立于基金管理人,确保基金托管业务与基金代销业务相分离,基金托管的系统、业务资料与基金代销的系统、业务资料有效分离;基金资产与自营资产相分离;不同基金资产相互独立。 开展咨询顾问业务,坚持诚实信用原则,确保客户对象、业务内容的合法性和合规性,对提供给客户的信息的真实性、准确性负责,并承担为客户保密的责任。 开办保管箱业务,在场地、设备和处理软件等方面符合国家安全标准,对用户身份进行核验确认。,2019/1/15,31,