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1、 公司财务报销制度与流程中小企业的的财务报销制度和报销流程，对规范企业财务管理具有重重要的作用，世界工厂网的小小编就收集、整理、汇总了，企业财务报销制度和流程范范本，希望能够对大家有所帮帮助。一、财务管理制度第一条 为了加强公司内部部管理，规范公司财务报销行行为,倡导一切以业务为重的的指导思想，合理控制费用支支出，特制定本制度。第二二条 本制度根据相关的财经经制度及公司的实际情况，将将财务报销分为日常办公费用用、工薪福利及相关费用、税税费支出、工程相关支出及专专项支出等,以下分别说明报报销相关的借款流程及各项支支出具体的财务报销制度和报报销流程。第三条 本制度度适用公司全体员工。第四四条 借款
2、管理规定出差借借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办办理借款，出差返回5个工作作日内办理报销还款手续。其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时时报帐，除周转金外其他借款款原则上不允许跨月借支。各项借款金额超过5000元元应提前一天通知财务部备款款。借款销账规定： 借款款销帐时应以借款申请单为依依据，据实报销，超出申请单单范围使用的，须经主管领导导批准，否则财务人员有权拒拒绝销帐;借领支票者原则上上应在5个工作日内办理销帐帐手续。借款未还者原则上上不得再次借款，逾期未还借借支者转为个人借款从工资中中扣回。第一条 借款流程程借款人按规定填写借款款单，注明借款事由、借款款金额、支票或
3、现金。审批批流程：主管部门经理审核签签字财务经理复核总经理理审批。财务付款：借款凭凭审批后的借款单到财务部办办理领款手续。第二条 日日常费用主要包括差旅费、电电话费、交通费、办公费、低低值易耗品及备品备件、业务务招待费、培训费、资料费等等。在一个预算期间内，各项项费用的累计支出原则上不得得超出预算。第三条 费用用报销的一般规定报销人必必须取得相应的合法票据,且且发票背面有经办人签名。填写报销单应注意:根据费用用性质填写对应单据;严格按按单据要求项目认真写，注明明附件张数;金额大小写须完完全一致;简述费用内容或事事由。按规定的审批程序报报批。报销5000元以上上需提前一天通知财务部以便便备款。第
4、四条 费用报销销的一般流程:报销人整理报报销单据并填写对应费用报销销单 须办理申请或出入库库手续的应附批准后的申请单单或出入库单部门经理审核核签字财务部门复核总经经理审批到出纳处报销。第五条 差旅费报销制度及及流程。费用标准:职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准准 外埠市内交通费用一般员工 火车硬卧卧 120元/天 30元/天 300元/天部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天总经理助助理 飞机 2200元/天 50元/天 50元/天总经理及以上 飞机 实报实销 实报实实销 实报实销费用用标准的补充说明：1 住住宿费报销时必须提供住宿发发票，实际发生额未达到住宿宿标准金额，
5、不予补偿;超出出住宿标准部分由员工自行承承担。2 实际出差天数的的计算以所乘交通工具出发时时间到返京时间为准，12：00以后出发以半天计，112：00以前出发以一天计计。3 伙食标准、交通费费用标准实行包干制，依据实实际出差天数结算，原则上采采用额度内据实报销形式，特特殊情况无相关票据时可按标标准领取补贴。4 宴请客客户需由总经理批准后方可报报销招待费，同时按比例扣减减出差人当天的伙食补贴。5 出差时由对方接待单位位提供餐饮、住宿及交通工具具等将不予报销相关费用。二、报销流程1 出差申请请：拟出差人员首先填写出出差申请表，详细注明出差差地点、目的、行程安排、交交通工具及预计差旅费用项目目等，出差申请单由总经理批批准。2 借支差旅费：出出差人员将审批过的出差申申请表交财务部,按借款管管理规定办理借款手续，出纳纳按规定支付所借款项。2016全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作 独家原创 5 / 5
