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1、自我介绍, 河南新飞电器有限公司隶属于新加坡丰隆亚洲有限公司，主要产品是冰箱、冰柜和空调，年营业额在40亿左右，冰箱柜销售量在国内排第二位。 。,新飞审计部简介,新飞审计部隶属于公司董事会，并受丰隆亚洲审计委员会监管，由于隶属关系的原因，具有比较高的独立性。 公司审计部成立于2005年4月，前身是丰隆派驻新飞的丰隆审计室。 2005年，丰隆亚洲公司决定将新飞的股份增加到90%，为了规范、健全新飞的内部控制，符合境外上市公司关于内部控制的要求，成立了新飞审计部。 我公司审计部目前有丰隆派驻的审计部部长一人，审计主管一人和审计师三人。,审计部的职责,新飞审计部目前的主要职责是协助公司管理层健全内部
2、控制制度。 另外，我们也关注公司财税制度、法律法规的遵循情况。 我们的目标是通过： 识别、评估并向管理层警示公司存在的风险； 推动管理层健全内部控制以控制和规避高风险。 等方法来更好的为企业服务，为股东创造价值。,审计工作的开展,我部的审计程序为： 每年年底通过风险打分的办法制定未来18个月的审计计划。 根据审计计划和董事会要求开展具体的审计项目，具体审计项目的审计步骤为。 向总经理和被审计部门发出审计通知书； 项目经理制定审计程序； 根据审计程序结合具体情况开展审计工作； 审计人员在审计过程中填写审计概要和审计发现，并可根据具体情况调整审计程序； 项目经理汇总审计发现并编写审计报告草稿；,与
3、被审计部门领导讨论审计报告草稿； 经审计部长复核后形成审计报告草稿定稿，并发送至董事会成员及被审计单位； 被审计单位在接到审计报告草稿1个月内对审计发现进行答复，并制定解决方案和解决时间或接受相关风险； 根据被审计部门的回馈出具正式审计报告； 审计报告发送给董事会成员和被审计单位负责人； 出具正式审计报告6个月后对审计项目进行跟踪审计，落实审计建议的执行情况； 根据跟踪审计情况出具跟踪审计报告草稿，并发送董事会成员及被审计单位； 相关部门对未执行审计建议也未接受相关风险的项目进行答复，并进一步说明将采取的解决方案和解决时间； 根据被审计单位回馈出具跟踪审计报告，并发送至董事会成员和被审计单位相
4、关领导。,每季度总结本季审计项目的重大审计发现，并由审计部长在董事会上予以陈述。 半年和年度末总结该期间的重大审计发现，并由审计部长在董事会上予以陈述。 年末根据上年度尚未开展的审计项目和需开展的新审计项目，在风险打分的基础上确定下18个月的审计计划。 另外，我部还参加公司半年度和年度的盘点工作，并出具审计报告。,我部成立以来开展的主要审计项目,根据我们的年度审计计划和董事会要求，我部自成立以来开展了对： 采购付款； 销售费用； 售后服务； 空调整体业务； 货币资金； 人力资源管理； 信用风险管理； 资本性支出； 多家分公司及分厂； 等多个环节的审计，并在丰隆审计师的协助下开展了对企业的整体风险评估和信息系统的审计。 另外，我们还根据董事会安排开展了多个特别项目的审计，参与了公司半年度和年度的盘点工作。,以上是新飞审计部和审计工作的基本情况，希望各位给于指正。,
