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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划遗产计划案例个人理财考试试题物流1041班蒋振9案例：王先生，28岁就职外资部门经理，年薪八万。妻子25岁公务员，年薪两万，有住房，父母身体健康，无需资助，存款35万，全家计划1购置10万小轿车一辆2在30岁钱当上父母，3加大风险投资力度，追求家庭资产的高收益。理财目标1.购买轿车费用十万元2.预计2后要小孩，届时需要准备小孩生养费约2万元。3.投资股市，配置适合基金。4.为自己和妻子补充商业保险及相应的疾病，定期寿险等方面的保险。家庭财务状况分析目前王先生刚毕业不久，处于人生阶段的
2、事业上升期。理财计划应是在满足日常支出的前提下，为家庭的购车，投资乃至更长远的子女教育、退休养老等目标积累资金。王先生夫妇目前每个月的日常开支应该为3600至4000(来自:写论文网:遗产计划案例)元，分析开支的构成可以发现，他在消费方面比较随意，应力求节省。从王先生的个人理财倾向中可以看出，将大部分资金投入股市这一决定比较符合他目前的情况。但是，一方面大部分散户由于缺乏经验，在股市亏损的几率比较高；另一方面，他这个年龄阶段，最重要的是干好本职工作，争取成为行业的精英，积极寻求升职或转换更高收入工作的机会。王先生从事外资企业，应该需要经常出差，所以需补充商业意外险。此外还需要补充相应的疾病、定
3、期寿险等方面的商业保险。理财建议1.节流与储蓄计划“80后”的年轻人，在开支方面大多比较随意，但为了尽快积累财富，建议王先生将每月日常开支控制在2800元左右，即其日常生活开支不超过月收入的33。我觉得王先生要申请了信用卡，平时消费可以借助信用卡来监控。如果王先生将大部分资金用于股票和基金投资，银行存款很少、且额度不固定，这样是不合理的。建议留足相当于3至6个月生活费用的活期储蓄作为紧急备用金，然后将每月工资的20转为定期存款，进行强制储蓄，虽然现在定期存款利率低，但从长远来看，可以积累一笔不小的资金。王先生目前没有家庭负担，除了要购买一辆轿车暂时也没有其他大额开支计划，遇到紧急情况时家里还有
4、一定的资金，但几年后小孩教育费用可能需要较多资金，建议王先生将每月工资的40用于基金定投，既能积少成多，又可享受股市增长带来的收益。王先生目前风险承受能力较强，可以进行风险较大的投资，建议进行投资组合，可选择一支优质股票和一只指数型基金y一支股票型基金进行投资组合，基金至少坚持定投5年。这笔钱以后可用于创业或其他事项的启动资金。2.基金、股票投资计划王先生持有的存款为35万元，在投资时需要分配股票与基金的比例。虽然王先生目前的风险承受能力较强，但为了分散投资风险，最好不要将全部资金都投入到股票中。建议王先生组建一个积极进取型的基金和一支公司业绩好，有发展潜力的股票的投资组合：股票35，偏股型基
5、金30，指数型基金20债券型基金15。另外可以选择一两只成长性好的，并具有发展潜力的股票，在其股价处于较低的价位时买入作长期价值投资，而不必每天花费大量的时间炒股。3.保险计划由于工作需要，王先经可能经常要去国内外各地出差，人身安全存在较大风险。王先生应购买足够的意外伤害保险。在人寿保险上，建议王先生为自己和妻子购买一份定期人寿保险，以父母作为受益人。在保额相同的情况下，购买定期寿险每年所要缴纳的保费约为终身寿险的1/10，这样王先生节省出的资金可用于投资。只要这份定期寿险的利益加上投资收益的总和，超过了终身寿险保单的收益，这种选择就是明智的。不过定期寿险是一种权宜之计，随着时间的推移，王先生
6、的收入会越来越高，等到有足够的经济实力时，跟妻子还是应选择终身寿险。至于疾病险，因为王先生夫妇现在年轻身体好，现在购买费用相对较低，可考虑尽早购买重大疾病险。对于刚毕业不久，事业处于成长期的王先生夫妇来说，在这个阶段应该加大消费型重大疾病险的比例，待到35至40岁以后，可考虑增加储蓄型重疾险的比例，每年的保险支出需控制在收入的10以内。4：为子女购房及理财计划此计划是建立在王先生夫妇愿意的条件上。但是我个人建议最好不要给子女购房先，因为现在房价处在一个很高的位子，且看不清以后的发展形势。若要购置建议在子女满18岁之后，且是一子女名义作为房产主人，避免过户的高昂税费。在子女理财方面建议从子女6岁
7、后购买一只教育基金。其他为子女的理财方式个人觉得没有必要。5退休养老及遗产计划相信在以上投资计划上王先生万年应该会积累一笔非常可观的财富，退休以后建议最好退出股市，可购买利率较高的国债。还要留有资产百分之三十的资产作为应急资产。遗产方面个人觉得最好是进行债券，股票方面的转让，这样可以省去很大一部分的税收费用。案例11不惑之年私企老板的理财规划假设陈先生与陈太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：二、收支情况陈先生税后月收入为3万元；陈太太无工作收入。目前家庭月生活支出为5000元。三、资产情况(1)实物资产：
8、市价150万元的自住房产一套，贷款7成。根据签订的银行贷款合同，等额本息按月还款，年利率%，期限15年；(2)金融资产：当前拥有股票型基金价值60万元。XX年初，陈先生的个人积蓄达到100万元，当时正是中国股市走强的时期，而银行利率相对又较低，陈先生便把这笔钱取出来进行证券投资，其在上海证券交易所买了20万元大唐集团的A股股票和2万元民生银行发行的可转换债券。剩余的资金平均分为两部分，一部分用于购买当时正在发行的面值100元的十年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%；另一部分投资了货币市场基金。四、保险状况陈先生一家目前无商业保险。五、理财目标1计划每年年底花费现值1万元用于外出旅游消遣
9、，持续30年；28年后计划送儿子出国读4年大学，每年学杂费现值25万元；3夫妻两人满55岁时退休，生活至80岁，每年的家庭生活费用开销相当于现值6万元；4陈太太离世时，计划留税后100万元遗产给儿子。六、假设条件通货膨胀率为3%，收入成长率为5%，投资报酬率为10%，房价成长率为5%，学费成长率为5%。1在陈先生所购买的全部投资产品中，风险最小的是()。AA股股票B可转换债券C货币市场基金D十年期国债答案D解析国债以中央政府的税收作为还本付息的保证，风险小，流动性强，利率也较其他债券低。2陈先生因持有大唐集团股票，从而享有对该公司的剩余财产清偿权，因此，当该公司破产时，()。A陈先生可以最先受
10、偿B陈先生有可以比拥有公司债券的投资者优先受偿的权利C陈先生有可以比拥有公司优先股票的投资者优先受偿的权利D陈先生的受偿权排在最后答案D解析当公司破产时，普通股股东对公司剩余财产的受偿权排在最后。3陈先生持有2万元民生银行发行的可转换债券，但其对可转换债券并不了解。下面关于可转换债券市场价值的说法错误的是()。A可转换债券的市场价值也就是可转换债券的市场价格B可转换债券的市场价值一般保持在可转换债券的投资价值和转换价值之下C如果可转换债券市场价值在投资价值之下，购买该债券并持有至到期，就可获得较高的到期收益率D如果可转换债券市场价值在转换价值之下，购买该债券并立即转化为标的股票，再将标的股票出
11、售，就可获得该可转换债券转换价值与市场价值之间的价差收益答案B解析可转换债券的市场价值一般保持在可转换债券的投资价值和转换价值之上。4假定民生银行可转换债券当期市场价格为25元，那么当其转换比率为40的可转换债券的转换价值为()元。AB250C500D1000答案D解析转换价值=标的股票市场价格转换比例=2540=1000(元)。5陈先生在上海证券交易所购买了20万元大唐集团的A股股票，其所购买的A股股票通常是指()。A是由我国境内公司发行，供境内机构、组织或个人(不含台、港、澳投资者)以人民币认购和交易的普通股股票B即人民币特种股票，是以人民标明面值，以外币认购币和买卖，在上海和深圳两个证券
12、交易所上市交易的股票C在内地注册，在香港上市的外资股D在内地注册，在纽约上市的外资股答案A解析B项描述的是B股股票，C项描述的是H股股票，D项描述的是N股股票。6因工作要求陈先生需要更新电脑。若购买电脑，陈先生需要现在支付2万元；若租相同的电脑，每月租金需750元，租期为36个月，期满时只需支付5000元便可以买下该电脑。假若陈先生决定租用电脑，其年利率为()。A25%B27%C29%D33%答案D解析36n，-750PMT，XX0PV，-5000FV，gBEG，i=%，则其年利率=(1+%)12-1=%。7为实现退休后每年开销现值6万元、生活至80岁的目标，在退休前的15年中，家庭每月应储蓄
13、的金额为()元。A2588B2628C2789D2812答案D解析3i，15n，-60000PV，FV=；退休时应准备：(10-3)i，25n，-，0FV，gBEG，PV=；10gi，15gn，0PV，FV，PMT=-2812。8陈先生决定将现值10万元的股票型基金用于实现儿子的留学计划目标。从现在开始每月还应储蓄的金额为()元。A7170B7763C7890D8840答案C解析5i，8n，-PV，FV=；出国留学时应准备的教育金为(10-5)i，4n，-PMT，0FV，gBEG，PV=；10gi，8gn，-PV，FV，PMT=-7890。9为实现持续30年的旅游消遣目标，退休前每月应储蓄的金
14、额为()元。A1235B1333C1427D1530答案B解析旅游支出现值：(10-3)i，30n，-10000PMT，0FV，PV=，10gi，15gn，PV，0FV，PMT=-1333。10若陈先生持有现在的房产5年，则这5年一共支付本金为()元。ABCD答案A解析，15gn，PV，0FV，PMT=-9147；5年后剩余房贷，10gn，-9147PMT，0FV，PV=；-=(元)。11若不考虑现有的生息资产，要实现陈先生一家的理财目标，不含房贷月供的第一个月的支出预算为()元。A13700B13804C15600D16224答案D解析教育金应有储蓄：10gi，8gn，0PV，FV，PMT=
15、-9408；退休金应有储蓄2812元；遗产在退休时点的现值：10i，25n，0PMT，-FV，PV=92296；遗产的应有储蓄：10gi，15gn，92296FV，PMT=-223；旅游支出的应有储蓄1333元；第一个月应有储蓄：9408+2812+223+1333=13776(元)；第一个月支出预算：30000-13776=16224(元)。12陈先生购买的十年期国债的发行价格为()元。A95B100C105D110答案B解析由于十年期国债的票面利率和市场利率相等，所以该债券是平价发行，即发行价格等于面值100元。也可以通过财务计算器进行计算。使用财务计算器的操作步骤及结果如表1所示。表1财务计算器计算步骤13如果陈先生准备购买一只股票，最少需要投入()。A10000元B相当于1000股股票价格的资金C相当于100股股票价格的资金
