《资金实施计划》由会员分享，可在线阅读，更多相关《资金实施计划（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划资金实施计划安庆市体育中心工程项目料具及设备管理实施计划编制：审核：批准：中国建筑第七工程局有限公司安庆市体育中心工程项目经理部XX年7月20日项目资金管理及税务实施计划第一部分、资金管理计划一、资金管理原则集中管理、以收定支、收支两条线、有偿使用二、资金管理范畴资金是指项目在生产经营活动中，处于货币形态的资金。一般包括现金、银行存款及其他货币资金三、资金管理机构项目以项目经理为第一责任人，财务部门为具体资金管理事务的实施部门。在公司资金部的指导下完成各项指标。四、资金管理实施细则1
2、）、现金管理1、现金的使用范围：职工工资、各种补贴和津贴；个人各种劳务报酬；支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他现金支出，包括抚恤金、丧葬费、探亲费、困难补助等；向个人购买地材及其他物资支付的(来自:写论文网:资金实施计划)款项；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点1000元以下的零星支出；确实需要现金支付的其他支出。2、按照公司要求对库存现金实行额度控制，项目部实行定额备用金制度，根据项目情况，核定备用金额度为10-20万元。3、现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，除备用金以外，非出纳人员
3、不得经管现金。坚持“钱账分管”的内部牵制原则，不得由一人办理货币资金业务的全过程。4、严格现金收支核算，做到先做凭证后收付现金，收付款凭证必须经稽核人员签字后方可办理收付款项，同时要认真审核原始单据和记账凭证，凡不符合制度规定或手续不完善的一律不予办理。5、严禁代外单位或私人转账套现支付往来等。6、不得坐支现金，不得以白条抵库，不得公款私存，不得私设小金库，不得超额度保留现金。7、现金收入必须开具收据或发票，当天收入当天存入银行。8、因采购零星材料地点不固定，交通不方便，以及其他特殊原因必须使用现金的，可支付现金。9、出纳人员每天编制现金盘点表，由出纳人员、复核人员分别签字确认。若发现账款不符
4、时，要向主管领导汇报，查明原因，及时处理。10、一切现金收入必须交回资金部，任何部门或个人不得私自截留，自行处理。2）、银行账户的管理：1、账户的开设按局规定执行，银行账户不得出租、转让给其他单位或个人使用，严禁以个人名义开立用于公司资金结算的银行账户。2、会计人员应做好银行对帐工作，定期编制银行存款余额调节表，对于未达账项应及时查明原因，妥善做出处理。3）、其他货币资金的管理其他货币资金主要包括：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金和信用证存款等。1、设置应收票据备查账。逐笔登记应收票据的种类、号数、出票日期、票面金额、交易合同号、付款人、承兑人、贴现日期、贴现率、贴现净额等。
5、应收票据到期结清后，应在备查账内逐笔注销。2、应及时将收到的银行承兑汇票、商业承兑汇票背书转让，提高资金的使用效率。4）、票据的管理。1、明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和处理程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和盗用；2、作废的票据按规定予以保存，不得随意处置或销毁。3、对收取的重要票据，应留有复印件并妥善保管，不得开具印章齐全的空白票据。4、对于使用完毕的收据应交回资金部统一管理。5）、实行网上交易、电子支付等方式时，操作人员按授权进行业务处理，并不定期修改密码，以保障资金安全。五、资金支付程序及职责1）、材料款支付程序及职责1、对于五万元以上材料款
6、的支付，项目合约采购部要提供根据审批的资金需求预算填写的供应商付款申请表，按表上的内容填写完整，签字手续齐全后报合约采购部，合约采购部按材料采购合同审核无误后，由财务填制项目供应商付款审批表，并经公司资金部、分管领导、总会计师、总经理签字齐全后交资金部付款。2、对于五万元以下零星材料款的支付，由项目合约采购部门填写项目零星材料付款申请表，签字手续齐全后由项目财务部填制项目零星工程付款审批表汇总上报公司，经资金部，经总会计师审核签字后支付。3、公司集中采购的材料款的支付，由合同采购部提出申请，经资金部、总会计师、总经理审核签字后支付。4、项目部作为材料款的支付申请人，对材料款的支付是第一责任人，
7、公司合同采购部负责落实项目材料的采购是否按计划、材料是否进场、项目部提供的资料是否真实，是否按合同支付，资金部负责落实是否贯彻资金量入为出的收付原则。资金计划管理制度一、目的规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。三、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，由资计部汇总后报公司董事会审核后执行，各部门职
8、责如下：1、执行部门职责：需在规定时间内上报资金计划表。A.年度计划：每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。B.季度计划：每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。C.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。D.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入和支出计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。2、管
9、理部门职责：组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。负责组织召开公司资金会议。资金计划会议应在公司生产经营例会后召开。负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。周计划自批准之日起1日内交出纳安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之日起10日内反馈给各部门。加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计划完成，资金支出控制在计划范围内。负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。3、监督部门职责：负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组织各部门开展资金计划执
10、行情况偏差分析。四、资金计划的编制原则资金计划的编制，应遵循下列原则1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给财务处。3、销售处提交资金收入计划表。资金收入计划表必须由销售处长级负责人审批签字后提交给财务处。4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。5、资金计划必须遵守：量入为出，综合
11、平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。五、资金计划的执行1、资金计划经董事会资金会议审议确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。2、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。3、资金支出计划原则上不予追加。如遇突发事件需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经公司领导审批后，财务处在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。六、附则1、本制度由公司财务处制定，经总经理核准签发，自年月日起实施执行，未尽事宜以公司发文为准。2、本制度由财务处负责
12、解释。七、其它XX年11月9日XX公司资金计划管理办法第一章总则第一条为提高XXX“公司”的资金计划管理水平，加强资金运行控制，提升资金运行效率，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，制定本办法。第二条资金计划管理的范围包括企业收到和支出的所有现金、银行存款、票据和其他货币资金。第三条本办法适用于公司及所属各单位，受托管理的XX公司参照执行。第四条资金管理平台是XX公司统一使用的资金管理信息系统。公司资金计划管理业务应当纳入资金管理平台运行、记录和反映。第二章管理方式第五条公司实行全面的资金计划管理，公司及所属各单位的资金收支应当全部纳入资金计划。第六条资金计划按照“谁负责、谁发起”的原则，
13、由各具体业务单元或业务归口管理部门编制、审核。第七条公司及所属各单位在批复的资金计划范围内使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付。因客观情况发生变化，按照权限报经XX公司或公司批准后，公司及所属各单位可以对资金计划进行调整。第八条公司财务处对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析，并向公司业绩考核办公室提报考核建议。第九条资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。第十条资金计划相关岗位人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正。公司及所属各单位应当定期组织对资金计划关键岗位人员的职业道德教育、业务培训和岗位考核。第三章计划
14、内容第十一条资金计划主要包括年度资金计划、月度资金计划和周资金计划。其中：年度资金计划以年度预算和年度投资计划等为基础，综合跨年度往来挂账情况进行编制，作为平衡和控制年度资金收支运行的基本依据。月度资金计划以年度资金计划控制额度为限，根据生产经营计划编制，作为控制月度资金收支运行的基本依据。周资金计划以单笔资金计划为基础汇总编制，作为周资金安排及收支运行控制的直接依据。第十二条资金计划按业务性质，分为收入计划和支出计划。收入计划按计划要素项目逐项编制，跨月挂账收入当月收回的，应作为当月收入编制收入计划。支出计划按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位，并只能在计划付款
15、日的当周内发起一次付款申请。逐项编制的资金计划可以在计划申请额度范围内，在计划付款日的当周多次发起付款申请。第十三条编制要求资金计划以XX结算、XX结算、XX结算三种结算方式进行填报，具体要求如下：由相关用款部门在资金管理平台中填报审核，财务部门负责组织并逐级审核、平衡和汇总，经相关负责人审核、审批后上报，年度资金计划还需总会计师审阅后上报。涉及的货款、运杂费资金计划、其他业务资金收支计划的编制，根据XX公司批复的公司总体年度预算和年度投资计划，以收付实现制为原则，编制年度资金收支计划；根据年度资金计划和XX公司下达的次月XX计划，编制月度资金收支计划。预算费用资金支出计划的编制，根据年初下达的年度预算指标编制年度资金支出计划；根据月度预算，在充分考虑到
