《财务结算报告范文》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务结算报告范文（12页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划财务结算报告范文新疆天恒基城市建设开发股份有限公司XX年度公司财务决算报告董事会：根据一年来公司经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，我们编制了XX年度财务决算报告。现就公司财务运作情况，作XX年度财务决算报告。请予以审议.XX年在公司董事会的领导下，实现销售收入元，完成年计划1000万元的%，无利润，未完成年初制定的实现利润200万元的年度计划.现将公司XX年度的决算情况报告如下：一、基本财务状况公司XX年度财务决算会计报表，经新疆信德有限责任会计师事务所有限责任公司审计验证，
2、出具了无保留意见的审计报告，合并会计报表反映的主要财务数据如下：(一)财务状况资产负责表XX年度产品生产成本计算分配表工程安装成本计算分配表1营业情况XX年度的营业收入净额为万元，比上年同期的万元增长793，公司销售规模进一步扩大。营业成本为万元，比上年同万元，增加578，营业收入增长略高于营业成本增长。XX年营业成本占营业收入7019，与上年同期相比下降了l42个百分点，使综合毛利率上升，其中主要产品灶具的毛利率上升345个百分点，抽油烟机的毛利率下降029个百分点，热水器的毛利率上升213个百分点，表明公司在维持市场份额的同时，调整产品线，加强高端产品的推广，提升产品附加值，保证了产品毛利
3、空间。2期间费用XX年期间费用总额为万元，与上年同期相比增长2006，主要原因是营业费用、财务费用均有所增长。XX年销售费用为万元，与上年同期相比增长2705。而营业费用占营业收入的比重为2240，比上年同期上升337个百分点，主要是市场推广投入的广告费大幅增加所致。管理费用为万元，与上年同期相比下降幅度为1238，XX年管理费用占营业收入的比例为426，与上年同期相比下降了098个百分点，表明公司内部成本控制在管理费用方面取得一定成效，在营业收入取得显著增长的同时没有带来管理费用的增加。XX年财务费用为万元，与上年同期相比上升了10789，主要是公司募集资金项目资金不足及支付的与经营活动相关
4、的现金过大导致流动性资金不足，而通过银行融资解决，导致短期借款增加，从而增加利息支出。3盈利水平XX年度实现利润总额为万元，与上年同期相比减少了万元，下降4270；实现净利润为万元(归属母公司所有)，与上年同期相比减少了万元，下降47。42；XX年公司销售利润率为113，比上年同期下降119个百分点，主要均由于期间费用大幅增加所致。(三)现金流量1经营活动现金流量XX年经营活动产生的现金流入为万元，与上年同期相比，增长了562。公司通过销售产品所收到的现金是公司当期现金流入的主要来源，其所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求。销售产品使公司的现金净增加万元，与上年同期相比减少了46，主要是
5、奥运广告费投入支出的原因。2投资活动现金流量XX年投资活动产生的现金净流量与上年同期相比增加7028，其中构建固定资产、无形资产和其他长期资产需要资金万元，当中募集资金项目工程建设由公司募集资金专户支出，其余部分通过银行融资解决，其他为经营活动所需设备、生产线购置支出。投资活动支付的现金万元，主要为购买厨卫有限公司10股权和投资成立X工贸有限公司并占有其40股权。3筹资活动现金流量筹资活动现金净流量为万元，其中XX年公司没有增加短期借款，报告期内筹资活动现金流出主要是公司利润分配派发现金股利和归还短期借款。二、主要财务指标1盈利能力分析公司销售毛利率较上年同期增长l42个百分点，但销售净利率较
6、上年同期下降119个百分点，净资产收益率较上年同期下降425个百分点，主要原因为XX年度公司奥运品牌推广及市场终端广告方面投入大增。2偿债能力分析公司的短期偿债能力略有下降，流动比率和速动比率差异不大，公司存货在流动资产中的比重不大，整个流动资产的变现能力较强。偿债能力下降主要是由于报告期内经营活动、筹资活动导致现金流出量增大。3营运能力分析公司的应收账款周转天数、存货周转天数与上年的变动幅度属合理范围，主要与公司的销售政策和存货管理有关。特别是应收账款周转率有所加快，提高了整个流动资产的变现能力。存货周转天数变长，与采购商订单准确性、本年度新品推广活动有效性有关。4资本结构分析公司的资产负债
7、率较上年同期增长111个百分点，本期固定资产在总资产中的比例较上年同期上升224个百分点，主要是募集资金项目资本化所致。XXXXXXX股份有限公司XX年财务决算报告一、XX年度公司整体经营情况XX年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。这一年,经中国证券监督管理委员会“证监许可XX629号”文核准,公司公开发行1,300万股人民币普通股,经深圳证券交易所关于XXXXXXXX股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知(深证上XX175号)同意,本公司公开发行的人民币普通股股票于XXXX年XX月XX日起在深圳证券交易所创业板上市交易,这标志着公司正式登陆资本市场,成为一家A股上市公司。XX年度
8、,在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下,公司以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在全体凯利泰员工的共同努力下,通过持续不断地推进技术创新,优化营销网络,加强生产质量管理,完善售后服务体系,加强与医院及专业学术机构保持良好的互动关系。在上述背景下,公司经营业绩取得了较佳的表现,实现了公司持续、稳定的发展。XX年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。公司实现营业收入为10,万元,较上年同期增长%,实现营业利润和利润总额分别5,万元和6,万元,分别较上年同期增长%和%,归属于公司普通股股东的净利润为5,万元,较上
9、年同期增长%。二、XX年度财务报告审计情况公司XX年12月31日母公司及合并的资产负债表、XX年度母公司及合并的利润表、XX年度母公司及合并的现金流量表、XX年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。三、XX年度主要会计数据和财务指标1、主要会计数据单位:元2、主要财务指标单位:元四、XX年末财务状况1、资产项目重大变动情况单位:万元分析:1、货币资金期末余额36,万元,较期初增加33,万元,增幅为%,主要是系公司公开发行股票募集资金增加所致。报告期内,本公司无受限制的货币资金。2、报告期末应收票据余额为万元,较期
10、初增加万元,增幅为%,主要系公司销售规模扩大所致。3、报告期末应收账款净额为万元,较期初增加万元,增幅为%,主要系公司销售规模扩大所致。报告期末应收账款余额中账龄为一年以内的占100%,报告期内,公司无应收关联方账款。4、报告期末应收利息余额为万元,较期初增加万元,主要系公司按照承诺持有至到期的募集资金定期存单计提利息收入所致。5、报告期末存货余额为1,万元,较期初增加万元,增幅%。主要因为销售业务增长需要,期末库存商品备货增加。6、报告期末在建工程期末余额为万元,较期初增加万元,增幅为%。主要原因包括:一、采购设备预付部分款项,设备尚未到货;二、公司募投工程建设项目前期工作已展开产生的工程费
11、用。7、报告期末长期待摊费用末余额为万元,较期初减少万元,降幅为%,主要系长期待摊费用正常摊销减少和科目重分类调整所致。8、报告期末递延所得税资产余额万元,较期初增长万元,主要为计提的员工XX年度绩效奖金和资产减值损失调整企业所得税费用所致。2、负债项目重大变动情况单位:万元分析:1、报告期末应付职工薪酬万元,较期初增加万元,增幅为%,系公司计提报告期员工绩效奖金截止报告期末暂未发放所致。2、报告期末一年内到期的非流动负债余额为0,较期初减少了150万元,降幅为100%,系公司一年内到期的银行贷款150万元在本报告期内偿还。3、报告期末长期借款余额为0,较期初减少460万元,降幅为100%,原
12、因是报告期内除按借款合同约定正常还款165万元外,还提前贷款295万元,截止报告期末公司所有长期借款已全部清偿。4、报告期末其他非流动负债余额为万元,较期初增加了万元,系公司已收到的与资产相关的政府补助在报告期内确认为递延收益。五、XX年度主营业务成本及运营费用情况XX年度財務決算報告各位股東:受董事會委託，我向股東大會作XX年度財務決算報告,本報告所涉及的財務數據已經*會計師事務所審計驗證,並出具了無保留意見審計報告*號，審計報告認為：財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允地反映了公司XX年12月31日的財務狀況以及XX年的經營成果和現金流量。一、企業生產經營的基本情況X
13、X年是公司發展的重要一年，在產權治理方面，公司順利地與控股股東進行了資產重組及業務合併事宜，實現了資產、業務、人員、財務的完全獨立，成功地進行了股份制改造及增資業務，順利地向證券會提交了IPO材料申報工作，公司機構設置及內控制度趨於完善，公司治理結構逐步成熟；在生產經營方面，產能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產成本大幅下降，經濟效益和社會貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面，成績也是非常顯著，本年度公司獲得*獎。全年生產產品*噸，比上年增加了%；全年實現銷售產品達*噸，比上年增加了%；實現營業收入*萬元，較去年同期增加了%；實現毛利萬元，較上年同期增加了%；實現利潤總額萬元，較上年同期增加%；全年
14、營業收入、產量、銷量、利潤、出口創匯、稅金等多項主要財務指標均創歷史新高，比上年實現了跳躍性發展。二、財務收支情況1、產銷情況產量連破歷史記錄，全年通過技術改造，產量比上年大幅增長%；因中石化市場的打開，銷售大幅上升，全年產品銷售基本處於供不應求的局面，全年出口創匯萬美元，比上年萬美元增長了%；公司毛利率逐年增加，全年達到%，比上年%增加了%，主要原因是因技術進步及工藝改造，產品生產成本有較大幅度下降。XX年9月份始，公司開始繳納江西省地方教育費附加，XX年12月始，開始繳納中央教育費附加及城市建設維護稅，以上稅率分別為應交增值稅的2%、3%、7%；銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；管理
15、費用比上年增加了%，主要是人工費的較大增長，以及新增無形資產的攤銷的大幅增加所致；財務費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；公司對應收帳款及其他應收款計提了減值準備，XX年公司應收帳款比XX年增加不多，而XX年比XX年有很大增長，故資產減值損失比XX年大幅下降。4、利潤情況公司全年的毛利總額、利潤總額、淨利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的發展勢頭；公司本年度所得稅率為%，全年所得稅費用萬元，比上年增長了%。5、稅金情況單位:萬元全年應交稅金萬元，比上年萬元增長了%；全年實交稅金萬元，比上年萬元增長了%；外資企業的稅收優惠政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今後公司的稅負將有較大增加。6、利潤分配情況XX年公司董事會作出決議，分配XX年度以前利潤3000萬元，與XX年新增股東一起共用分紅。三、資產情況
