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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划审计送达书处理结果报告书一、整体解读试卷紧扣教材和考试说明，从考生熟悉的基础知识入手，多角度、多层次地考查了学生的数学理性思维能力及对数学本质的理解能力，立足基础，先易后难，难易适中，强调应用，不偏不怪，达到了“考基础、考能力、考素质”的目标。试卷所涉及的知识内容都在考试大纲的范围内，几乎覆盖了高中所学知识的全部重要内容，体现了“重点知识重点考查”的原则。1回归教材，注重基础试卷遵循了考查基础知识为主体的原则，尤其是考试说明中的大部分知识点均有涉及，其中应用题与抗战胜利70周年为背景
2、，把爱国主义教育渗透到试题当中，使学生感受到了数学的育才价值，所有这些题目的设计都回归教材和中学教学实际，操作性强。2适当设置题目难度与区分度选择题第12题和填空题第16题以及解答题的第21题，都是综合性问题，难度较大，学生不仅要有较强的分析问题和解决问题的能力，以及扎实深厚的数学基本功，而且还要掌握必须的数学思想与方法，否则在有限的时间内，很难完成。3布局合理，考查全面，着重数学方法和数学思想的考察在选择题，填空题，解答题和三选一问题中，试卷均对高中数学中的重点内容进行了反复考查。包括函数，三角函数，数列、立体几何、概率统计、解析几何、导数等几大版块问题。这些问题都是以知识为载体，立意于能力
3、，让数学思想方法和数学思维方式贯穿于整个试题的解答过程之中。附件1审计规范试题一、填空题1.内部审计指审计机构通过对企业经营活动、风险管理、控制及治理过程进行独立、客观的_、_与_活动，促进_的实现。2.审计方案包括审计_方案和审计_方案。3.审计机构应在实施审计_个工作日前，向被审计单位送达审计通知书，特殊审计事项可在_送达，并做好必要的审计准备工作。4.内部审计工作应坚持“_审计，突出_，围绕_，服务_(转载于:写论文网:审计送达书处理结果报告书)_”的方针，审查和评价本单位经济活动及内部控制的真实性、合法性和效益性，促进企业_、_和_过程的效果。5.集团公司及所属单位审计机构在本单位_领
4、导下开展内部审计工作。设立审计委员会的企业，审计机构应当接受_的监督和指导。6.制定年度审计计划时，应以_为基础，考虑组织_、_需要及_资源。7.审计人员应运用_和_，评价所获取的审计证据是否合法、充分、相关、客观和可靠。8.审计工作底稿的一般原则：应当真实完整、_突出、结论_、记录_、标识_。9.审计人员就审计发现的问题提出的整改意见或具有_的_建议。10.审计机构应建立审计工作底稿_制度，未经审计机构负责人或主管领导批准，不得对外提供。11.审计报告应坚持_、_的原则，如实反映实施审计情况和审计发现，并体现客观性、完整性、重要性、可靠性、清晰性、及时性和建设性。12.审计报告应当要素_、格
5、式_，内容_，定性_，结构_，层次_，文字_、规范、简明扼要。13.审计统计工作实行统一_、分级_、归口_。14.审计评价应以_为基础，根据评价事项合理确定评价范围，选定评价依据。应当坚持_、_、_、_的原则。15.审计信息的形态包括：_审计信息、文本审计信息、声音审计信息、_审计信息。116.审计处理是指集团公司及所属单位审计机构对被审计单位发生的违反国家法律法规、集团公司和所属单位制度规定，偏离经营目标、造成经营风险、有损公司效益的行为，所采取的_、改进和_决定。17.审计项目案卷的保管期限分为永久、_和_三种。18.审计文件按性质和用途分为审计_文件、审计_文件。19.审计文件的页边距：
6、上边为，下边为_，左边为_，右边为_。20.审计文件的排版数据：基础字号为_号字，每页行数为22行，每行字数为28字，行距为固定值_磅。21.统计抽样遵循的一般原则为：_原则、_原则、风险性原则、灵活性原则。22.控制抽样风险的途径：调整_量，增加样本量可以_抽样风险，采用恰当的抽样方法，合理地保证样本的_性。23.审计人员应根据审前调查情况、审计_及审计_的特征制定审计抽样方案。24.统计抽样样本量的确定受四个因素影响：总体_、总体项目_、审计结论的_和审计结论的_。25.审计风险评估步骤:在编制审计实施方案时确定可以接受的审计风险水平。通过对被审计单位的调查了解评估_风险水平。通过对内部控
7、制的测评评估控制风险水平。利用风险模型计算检查风险水平，并据此确定审计测试的_和_。26.审计人员完成必要的舞弊审计程序后，应当以_为依据，以有关法律、法规、规定为准绳，从舞弊行为的_和_两方面考虑其严重程度，出具相应的审计报告。27.若发现的舞弊行为性质较轻且金额较小时，可_常规审计报告。若发现的舞弊行为性质严重或金额较大，应出具_报告，如果涉及敏感或有重大影响的事项，应征求法律顾问的意见。28.后续审计安排应遵循的一般原则是：合理性和_原则、合理配置_、重要性原则和_原则。29.集团公司及所属单位审计机构对本单位及所属机构财务收支及其相应的资产、负债、损益和所有者权益的_、_、_、_和_进
8、行的独立、客观的审计监督、确认和评价活动。230.在审计实务中，可按审计重点将财务审计分为_审计、_审计和根据审计目的开展的其他_审计。31.审计组完成现场审计后，应书面征求被审计领导人员及_的意见，并在_个工作日内将审计报告初稿、被审计领导人员及被审计单位的书面意见一并上报审计机构。32.审计机构对审计组提交的审计资料进行审查，在正式出具审计结果报告前，应书面征求_及被审计单位的意见。33.被审计领导人员及被审计单位应当自接到审计报告之日起_日内提出书面意见；逾期未提出书面意见的，_。34.对于属关联交易事项合同，在审计中应关注关联交易是否遵循“_、_、_”的原则。35.工程建设项目结算审计
9、应遵循“_初审、造价管理部门_、_”的原则。36.工程建设项目应以造价部门、审计部门审定的工程造价进行结算付款，实行“先_，后_”的原则。工程建设项目不经审计_验收。37.管理审计是审计人员对被审计单位_行为进行监督、检查及评价并深入剖析的一种活动。它的目的是使被审计单位的_更加富有效率。38.效益审计是由审计机构或人员依照一定的评价标准，对企业利用资源的_、_、_进行综合评价，通过评价效益的优劣，挖掘提高效益的潜力，以促进企业_、_的经济监督活动。39.管理效益审计项目实施过程中，必须建立全面的_控制措施，应确保审计取证的_、_和充分性，同时应保证审计分析和评估依据和标准的适用性、_和_。4
10、0.审计评价指标的设计既要能反映企业_成果和_状况，又要能反映企业管理水平和经营能力，能从不同角度对企业进行全面、_的考核和评价。41.经济效益审计评价指标应由以下四部分内容构成：财务方面、客户方面、_方面、_方面的指标。42.根据我方对境外项目的影响程度，可以分为_审计和_审计。43.集团公司所属单位审计机构至少每_将本单位境外项目增减、存续情况上报集团公司审计部，境外项目出现重大情况时，应及时将有关情况上报集团公司审计部。44.在境外项目审计中，审计机构应做到_与审计监督并重，审计原则性与_相结合，国内政策、制度规定与当地实际相结合，为企业出谋划策，建立健全内控制度，堵塞漏洞，确保3境外项
11、目的_和资产_。45.信息系统审计是指由审计机构及审计人员对_及其相关_的可靠性、稳定性、安全性，实际应用的效率性和效果性，以及_的完整性、准确性开展的一系列综合检查、评价与报告活动。46.审计人员应采用以_为导向的审计方法进行信息系统审计，风险评估应贯穿审计的_、实施、_与_工作各个阶段。47.信息技术风险包括_层面、_层面及_层面的信息技术风险等。48.信息系统审计审前调查应对信息系统的_、_和_等进行全面、深入了解。49.信息系统审计终结阶段应对信息系统进行综合评价的内容，主要包括系统_、系统控制水平、系统_水平、业务风险水平、业务改善程度、_质量、经济效益及_能力等。50.信息系统审计
12、终结阶段综合评价的方法，主要采用半定量方法，可以利用能力成熟度模型、_和_等对信息系统进行评价。二、判断题1.下级审计机构编制的年度审计项目计划及调整计划，无需报上级审计机构备案。2.被审计单位或有关人员对其出具的审计证据拒绝签名或盖章的，审计人员应当在审计证据或另附的材料上注明拒绝签名或盖章的原因和日期,并由审计组长或主审组织复查确认。拒绝签名或盖章的原因不影响事实存在的，不能作为审计证据。3.主审应当对审计人员所获取审计证据不足以支持审计结论，或重要审计事项应获取而未获取审计证据并造成严重后果的行为承担责任。4.审计人员对审计查证的事实，依据法律、法规、规章、制度、合同等作出的合理判断和对
13、审计发现问题的定性。5.汇总审计工作底稿不需再经被审计单位签认。6.审理人员或审计机构负责人对移交审理的审计工作底稿的复核，如发现审计工作底稿执行审计程序有误、审计问题定性不准确、审计事实查证不清楚等问题，应书面出具审理意见，要求审计组限期进行整改、补充和做出书面说明。7.审计机构应根据本单位实际，建立健全审计项目审理制度。有条件的单位，应设立相对独立的审理机构或审理岗位，负责审计审理工作。48.对审计工作中发现的重要问题和重大的违法违纪问题，审计机构应当向本企业主要负责人汇报。9.审计项目档案文件材料按结论性文件材料、证明性文件材料、立项性文件材料、其他备查文件材料四个单元进行排列。10.审计作业是指审计机构和审计人员在审计项目实施阶段，从下达审计通知书后至被审计者签字确认审计工作底稿和审计
