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大连石化分公司内部债务的资金利息流程说明流程编号及名称:R/CM13.05.01.03 内部债务的资金利息一、 流程简介:1、流程内容本流程描述内部债务资金利息的管理与核算。2、流程的起止点自资金计划岗预提利息开始,到编制归还利息的记帐凭证为止。3、术语解释:二、流程涉及部门及职责1、业务主管部门及职责:财务处:负责大连石化分公司内部债务增加的管理与记帐工作。2、业务参与部门及职责:技术发展处:制定年度投资计划三、流程涉及的相关制度和记录1、制度:石油财字2003146 号中国石油天然气股份有限公司石(炼)化企业资金收支两条线管理办法;2、记录:长 短期负息资金台帐四、涉及风险和相关控制此处暂不填写,待内控项目组确定统一方法后补充和完善。五、其他需要说明的事项