第六讲团体保险

《第六讲团体保险》由会员分享，可在线阅读，更多相关《第六讲团体保险（64页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、第六讲 团体保险,人寿与健康保险课程参考讲义 2006年秋季,本讲提要,一、团体保险概述 二、团体保险的主要种类 三、中国团体保险的发展,一、团体保险概述,（一）团体保险的含义 （二）团体保险的特征 （三）团体保险的销售渠道,（一）团体保险的含义,团体保险是指由保险公司用一份保险合同为团体内的许多成员提供保险保障的一种人身保险。 投保人：“团体” 被保险人：团体内的成员 保险公司签发一张总保单（或主保单，master policy）给投保人（团体），为被保险人（团体内的成员）提供人身保险保障。,（一）团体保险的含义,“团体”的规定： 参加团体保险的团体，不能是为投保团体保险而组成的团体，而必须

2、是已经存在的、有特定业务活动的正式团体。 这样规定的目的是为了避免逆选择。,（一）团体保险的含义,团体保险对于企业： 通过保险公司的专业知识和经验，企业可以用较低的保费支出为雇员寻求较高的保障，有效地降低员工福利计划的实施成本，提高员工保障的可靠性。 团体保险是企业在进行员工福利计划、企业年金安排或养老计划安排时可选择的方式之一，但并不是惟一的方式。 团体保险对于保险公司： 团体保险是保险公司介入员工福利计划的重要途径。 保险公司经营团体保险面对的是极具潜力的市场空间，同时也面临其他金融机构等强大竞争对手。,（二）团体保险的特征,1、以团体核保代替个人核保 2、使用团体保单 3、较低的管理成本

3、 4、合同设计的灵活性 5、使用经验费率,1、以团体核保代替个人核保,在团体保险中，一般不需要提供个人的可保性证明。 例外：高额投保 例外：小团体投保 往往对团体最低规模和应参保比例有所限制。 例如，投保团体最低人数为5人 例如，投保团体的人数等于或少于8人时，所有成员必须全部投保；投保人数多于8人的，投保成员应占团体成员总数的75以上。,1、以团体核保代替个人核保,团体保险核保时通常不会考虑任何特殊个人的健康和其它可保事项。 它的目的在于获得拥有一定数量的个人的群体，这种人群的集合有助于更好地预测死亡率或发病率。 如果能够获得足够多的团体，并且，如果这些团体具有合理的相似特性，那么，保险人就

4、可以更准确地预测死亡率或发病率。,2、使用团体保单,保险公司签发“主保单”给投保人（雇主、单位、机构），团体保险的被保险人（团险计划参与者）持有保险凭证手册或其它保险凭证。 主保单会详细阐述团体合同投保人和保险公司之间的具体合同关系。 保险凭证则提供计划条款的相关信息和进行索赔的步骤。,3、较低的管理成本,团体保险可以使用集中销售和集中管理方法，可以获得个人保险所不能实现的成本节约。团体的规模越大，成本节约的重要性就越高。具体而言： 第一，单证印制和单证管理成本低 第二，附加佣金所占的比例较低 第三，核保成本低,第一，单证印制和单证管理成本低,团体保险一般采取一张主保单承保一个群体的做法，节省

5、了大量的单证印制成本和单证管理成本，简化了承保、收费等手续，获得了规模效应。,第二，附加佣金所占的比例较低,团体保险的佣金占总保费收入的比率较个人保险的这一比率要低，因为它不像个人保险那样，对每一位被保险人相对应的个人代理人支付佣金。 而且有些大型的团体投保人常常直接与保险人洽谈，免除了佣金支出，从而降低了保险公司的经营成本。,第三，核保成本低,由于团体中参加保险的人员比例较高，逆选择风险较小，体检和其他一些核保要求可以适当免除，节约了保险公司的体检费用。,3、较低的管理成本（续）,需要说明的是，团体保险的低成本特征，并不必然意味着保险公司经营团体保险的利润高，因为与团体保险低成本相对应的是团

6、体保险的低费率，它意味着投保人和保险公司一起分享团体保险的低成本好处。 对于团体保险的购买者（如雇主、雇员等），除了可以享受低费率外，团体保险还可能享有一定的税收优惠政策。,4、合同设计的灵活性,与个人必须接受格式条款不同，较大的公司（投保人）在团体保险合同的设计和制定方面一般有较大的选择余地。 尽管合同需要遵循特定的模式并包括特定的标准条款，但是与个人合同的情形相比，团体合同具有相当大的灵活性。 可以享受的灵活性的程度是团体规模的函数 团体规模越大，灵活性越大。 在大多数情况下，只要合同所有者的要求不会导致过于复杂的管理程序、不会为可能的严重逆选择大开方便之门、不会违反法律要求，合同就可以根

7、据所有者希望实现的目标进行设计。,5、使用经验费率,团体保险的保费一般会根据经验费率确定。个别团体的损失经验可能会对红利或费率调整产生重大影响。 团体规模越大，其损失经验的可信度就越高，从而该团体在任一年度内的损失经验可以获得的权重也就越大。 一些保险人的经验费率是以不同类型的行业为基础的，或以合同的类型为基础。,5、使用经验费率,对小团体而言，大多数保险公司会使用集合费率（pooled rates），即对所有这类公司适用统一费率，如果团体损失经验显著优于或差于总体水平，则使用单独的集合费率。 团体的规模达到什么程度时才能适用于经验费率因保险公司而异，它主要取决于保险人的经营和经验记录。 团体

8、的构成（年龄、性别以及收入水平）也会影响团体的损失经验，它同样是承保时应该考虑的重要因素。,（三）团体保险的销售渠道,1、直销渠道 2、中介渠道 3、交叉销售渠道,1、直销渠道,直销模式： 由保险公司招聘的团体保险业务员直接销售公司产品 这是大多数团体保险提供者使用的传统模式 团体保险的销售充满技术性，需要进行行业分析、初步核保等，没有相应的法律、税务、社保方面的专业知识是无法胜任这项工作的。 保险公司通常对团险业务员进行专业培训，给予固定工资，工作稳定性较强。,2、中介渠道,中介模式：通过保险经纪人和保险代理人销售 通常保险经纪人是最具竞争力的团险分销渠道，保险公司通过它订立许多大型团险计划

9、。 对于刚刚步入团险市场的保险公司而言，经纪人展业是一种在短期内迅速获取市场份额的有效途径。,3、交叉销售渠道,交叉销售： 个险与团险的交叉销售 产险与团险的交叉销售 对保险公司： 扩大业务来源，降低展业成本，提高展业成功率 对客户： 可以得到专业化的综合服务 当然，个险代理人和产险代理人由于对团险了解较少，通常需要与团险业务员合作，寻求技术上的协助。,二、团体保险的主要种类,团体保险通常分为： 团体人寿保险 团体健康保险 团体意外伤害保险 团体年金保险 下面以团体人寿保险为例对团体保险的内容进行介绍。,团体人寿保险,1、团体人寿保险与一般人寿保险的主要区别 2、团体人寿保险的保障范围 3、保

10、险费,1、团体人寿保险与一般人寿保险的主要区别,（1）被保险人 （2）投保金额 （3）保费负担,（1）被保险人,团体人寿保险合同是由团体作为投保单位，以投保单位的多数员工甚至包括员工眷属为被保险人，因此被保险人人数往往较多。 通常，只有正式的、现职的、全职员工才具有获得团体人寿保险的资格。 新进入成员通常必须工作一段时间后才能参加团体保险。,（1）被保险人,往往对团体最低规模和应参保比例有所限制。 例如，投保团体最低人数为5人 例如，投保团体的人数等于或少于8人时，所有成员必须全部投保；投保人数多于8人的，投保成员应占团体成员总数的75以上。 被保险人数减少到团体成员总数的75以下时，保险公司

11、提前30日书面通知投保人后，有权解除保险合同。 在核保和费率厘定方面，小团体和大团体有本质不同，小团体更接近于个人保险的做法。 此外，允许根据员工流动情况进行被保险人的退保、加保，以符合实际需要。,（2）投保金额,投保金额的自动决定： 合格员工能够得到的团体寿险的保额通常是由某一体系确定的，员工不能自由选择。 传统上，该体系会使用下列四个基准中的一种或多种来确定员工的团体保障的保额： （1）适用于所有员工的某一固定金额； （2）员工报酬； （3）员工职位； （4）员工服务期限。 这样做的主要目的是为了减少逆选择。,（3）保费负担,团体人寿保险合同都要求团体雇主参与分担保险费，其分担额度通常为保

12、险费的50100。 如果雇主不参与分担（甚至全额负担）保险费，将会造成年轻者自行投保个人寿险反而会比较便宜的不正常现象。因为： 团体人寿保险合同采用的是平均费率，在团体中每一位被保险人的单位保额（如每万元保额）的费率都是相同的。 因此实际情况是，年纪较轻者负担年纪较长者的部分保险费，特别当年长者投保更高保额的情况。,2、团体人寿保险的保障范围,通常包括： 死亡保险给付 失踪保险给付 通常需要经过法院宣告程序 全残保险给付 部分伤残通常属于健康保险的范畴,3、保险费,（1）初年度保险费率 （2）经验费率,（1）初年度保险费率,承保一个新的团体，因为没有过去的经验，所以初年度保险费率通常采用基本费

13、率并考虑若干个影响成本的因素来加以调整，求得初年度保险费率。,（1）初年度保险费率,成本影响因素： 性别 女性死亡率较男性低 年龄 团体费率表有些是按照年龄分组方式列出，比如按相差五岁进行分组，主要考虑相邻年龄的人死亡率差异不大而予以简化 职业 不同行业的事故发生率不同 职业危险程度较高的团体应增加一定的保费 团体规模 根据团体规模大小给予不同折扣率，规模越大，折扣率越高 安全系数：大团体安全系数可适当减少 费用：大团体平均费用率可降低,（2）经验费率,团体人寿保险通常为一年，可续保。续保时往往就要依据上年度经验，决定下一年度的续保费率，同时计算上年度的经验分红。 表定费率采用一段时间后，保险

14、人往往要以过去的经验来调整续保费率，形成经验费率，以反映实际成本。 实务中，许多投保团体排斥以表定费率承保，认为表定费率过于保守，使得其保费负担沉重。 这时，保险人会要求这些团体提供过去的经验作为调整依据，如果该团体能提供在其他保险公司承保的经验，证明可采用较低费率作为初年度承保费率，其团体人寿保险合同往往也就采用经验费率计算保险费。,3、保险费示例,下表是对一个假设团体每月需要缴纳保费的计算过程，其中反映了： 男性和女性死亡率的预期差异 10%的行业附加 10元的合同费用附加 5%的规模折扣。,3、保险费示例,3、保险费示例,3、保险费示例,月保费费率（0.27元）在费率约定期间内保持不变

15、每月用该费率乘以当月的寿险保额就可以确定每月应该缴纳的保费。,三、中国团体保险的发展,（一）发展回顾 （二）现存问题 （三）团体保险监管新政策,（一）发展回顾,第一阶段：1979年恢复保险业务至20世纪90年代初 第二阶段：20世纪90年代前期 第三阶段：20世纪90年代中后期至今,第一阶段：1979年恢复保险业务至20世纪90年代初,人身保险业务以团体保险业务为主 缴费方式多为个人缴费、单位从工资中代扣保险费后统一交至保险公司 更多体现团体代理性质，不是真正意义上的团体保险。,第二阶段：20世纪90年代前期,高通胀、高利率时期 为迎合市场需要，保险公司推出了团体人身还本保险、意外还本保险、协

16、议式养老基金保险等储蓄型产品和团体年金产品。 随着个人营销业务在国内的迅猛发展，具有团体代理性质的团体保险逐渐开始萎缩。,第三阶段：20世纪90年代中后期至今,团体保险逐渐开始成为企业员工福利计划和企业人力资源管理的有效工具。 国内的保险主体不断增加，寿险业进入产品转型时期，各种新型团体保险产品不断涌现。,（二）现存问题,1、团体保险与中国经济的高速发展不适应，与发达国家差距明显。 2、外部环境不断变化，法律法规尚不健全。 3、社会保障制度改革的影响 4、团体保险投保企业缴费业务财务制度的约束（下页说明） 5、团体保险投保企业缴费的税收问题（下页说明）,4、团体保险投保企业缴费业务财务制度的约

17、束,除基本养老和医疗保险外，中国旧的财务会计制度中很少涉及保险业务的账务处理。 国家有关部门仍然沿用计划经济体制下管理国有企业的方式来管理所有企业，比如严格规定企业年金的提取比例和列支渠道等。 这些问题，在涉及团体保险业务的企业缴费环节上，使企事业单位无所适从，一定程度上影响了正常的团体保险业务的发展。,5、团体保险投保企业缴费的税收问题（以企业年金为例）,国务院2000年12月关于完善城镇社会保障体系的试点方案 试点地区的企业可将补充养老保险缴费按工资总额的4进行税前扣除。 财政部2003年2月关于企业为职工购买保险有关财务处理问题的通知 非试点地区的企业，从应付福利费中列支，但不得因此导致应付福利费发生赤字。 实际情况：目前国有企业和老集体企业的医疗费、困难补助费等普遍过大，通常福利费已经没有剩余额度，缴费只能从税后利润中支出，无法享受免税待遇。,