《保税区自贸区知识培训课件-金融政策与产品》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保税区自贸区知识培训课件-金融政策与产品（28页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、自贸区金融政策与产品中国银行 天津市分行 2015.2.11目录（一）上海自贸区金融政策解读（二）自贸区金融产品一上海自贸区金融政策解读1.1.1 1.1.1 上海自贸区已落地的金融政策上海自贸区已落地的金融政策人民银行人民银行 3030条（后期出台细则文件条（后期出台细则文件6 6件）件） 银监会银监会 8 8条条 保监会保监会 8 8条条 证监会证监会 5 5条条上海自贸区已落地金融政策共计上海自贸区已落地金融政策共计5151条条上海自贸区金融改革四点核心任务上海自贸区金融改革四点核心任务扩大跨境人民币使用扩大跨境人民币使用（第三方支付细则、扩大人民币适用细则）（第三方支付细则、扩大人民币
2、适用细则） 稳步推进利率市场化稳步推进利率市场化( (放开小额外币存款上限细则）放开小额外币存款上限细则） 深化外汇管理改革深化外汇管理改革（外汇管理细则）（外汇管理细则） 人民币资本项目可兑换人民币资本项目可兑换（分账核算体系细则、审慎监管细则）（分账核算体系细则、审慎监管细则）2013年度品牌报告 / Page 011.1.2 1.1.2 上海自贸区金融改革上海自贸区金融改革上海自贸区金融改革措施与方向上海自贸区金融改革措施与方向探索投融资汇兑便利探索投融资汇兑便利 扩大跨境人民币使用扩大跨境人民币使用 稳步推进利率市场化稳步推进利率市场化 深化外汇管理改革深化外汇管理改革创新有利于风险管
3、理的账户体系创新有利于风险管理的账户体系监测与管理监测与管理分账核算账户体系四项金融改革三反（反洗钱、反恐 融资、反逃税） 审慎监管2013年度品牌报告 / Page 011.1.3 1.1.3 扩大跨境人民币政策解读扩大跨境人民币政策解读国家出台的各项鼓励和支持扩大人民币跨国家出台的各项鼓励和支持扩大人民币跨 境使用的政策措施均适用试验区境使用的政策措施均适用试验区贸易及投资结算便利化贸易及投资结算便利化 区内企业经常项下交易跨境结算 可在“展业三原则”基础上，仅 凭收付款指令即可 企业/个人办理直接投资 （ODI/FDI）项下办收付款结算， 仅在自贸区管委会备案（不涉及 负面清单） 个人可
4、开展经常项下跨境人民币 结算业务2013年度品牌报告 / Page 011.1.4 1.1.4 外汇管理改革政策解读外汇管理改革政策解读1、简化经常项目单证审核2、直接投资外汇管理改革3、跨国公司总部外汇资金集中运营4、境内外租赁服务外汇管理改革5、跨境担保外汇管理6、大宗商品衍生品交易 意愿结汇 外币资金池 集中收付汇 大宗商品衍生品交易2013年度品牌报告 / Page 011.1.5 1.1.5 外汇管理改革政策解读（续）外汇管理改革政策解读（续）简化经常项目单证审核简化经常项目单证审核适用范围：区内主体与境外之间经常项目交易。 政策突破： 区内A类企业货物贸易外汇收入无需进入待核查账户
5、； 服务贸易、收益和经常转移等对外支付单笔等值5万美元以上的，提交税务备案表直接投资外汇管理改革直接投资外汇管理改革1.FDI（外商直接投资）：即外商对区内投资，注册区内企业 外商直接投资登记下放至银行 外汇资本金意愿结汇：企业自主原则外汇资金结汇时间 2.ODI（境外放款）：即境内企业对境外放款 放款人：区内中外资企业皆可；借款人：境外机构（与放款人有股权关系）； 放款额度：区内放款企业所有者权益的50%，投注差部分纳入境外放款额度统计（注： 区外企业境外放款额度为放款企业所有者权益的30%） 资金使用与贷款期限无限制。跨境担保跨境担保 适合企业类型：中资“走出去企业”及外资跨国集团 1.便
6、利“走出去”：区内企业对外担保可自行签约，取消外汇局行政审批 2.便利“外保内贷”：区内企业/非银行金融机构向境外支付担保费无需核准，直接到银 行办理购汇手续 政策突破：取消担保人和被担保人净资产比例、被担保人盈利状况及担保人和被担保人 之间股权关联条件的限制。2013年度品牌报告 / Page 011.2.1 1.2.1 自由贸易账户（分账核算体系）自由贸易账户（分账核算体系）什么是自由贸易账户？什么是自由贸易账户？在自贸区分账核算单元开立的规则统一的本外币合一账户 可视作有效分离自贸区与境内资金的电子围网 办理“投融资创新业务”媒介 1. 促进企业跨境直接投资便利化 2. 便利个人跨境投资
7、 3. 稳步开放资本市场 4. 促进对外融资便利化 5. 提供多样化风险对冲手段 未来人民币自由兑换的载体自由贸易账户类型自由贸易账户类型标识账户名称可开立账户主体的条件FTE区内机构自由贸易账户1.区内企业（包括法人和非法人） 2.境外机构驻区内机构 FTI区内个人自由贸易账户区内工作并向中国税务机关缴所得税一年以上的中国公民 FTN境外机构自由贸易账户境外企业（包括法人和非法人）FTF区内境外个人自由贸易账户在区内工作一年以上、持有中国境内就业许可证的境外自然人 （含港、澳、台地区）FTU同业机构自由贸易账户其他金融机构的试验区分账核算单元和境外金融机构2013年度品牌报告 / Page
8、011.2.2 1.2.2 自由贸易账户的资金划转自由贸易账户的资金划转天津自贸区（中心商务区）特色金融产品天津自贸区（中心商务区）特色金融产品5 5 第二部分境外投资基金境外投资基金 境内外银团形式跨境人民币借款境内外银团形式跨境人民币借款 境外发债境外发债 置业贷款置业贷款二自贸区金融产品2013年度品牌报告 / Page 01跨境人民币产品2013年度品牌报告 / Page 012.1.1 2.1.1 跨境人民币境外借款跨境人民币境外借款业务要点业务要点适用范围：区内企业/非银行金融机构 借款规模：非银金融机构，实缴资本*1.5*宏观审慎政策参数；企业， 实缴资本*1*宏观审慎政策参数；
9、 借款期限：1年以上 借款用途：区内经营、区内项目建设、境外项目建设业务优势业务优势降低融资成本 目前境内区外企业仅能通过“投注差”（“投注差”为 一次性使用）或向 外管局与发改委申请外债额度实现境外借款，审批难度大且额度受限 融资渠道多元化注：业务衔接方面，试验区启动前外资企业可自行决定是按“投注差”模式还 是自贸区新政规则办理，并通过其账户银行向人民银行上海总部备案，且 一经决定，不再变更。2013年度品牌报告 / Page 012.1.2 2.1.2 跨境人民币境外借款（续）跨境人民币境外借款（续）难一般需要10- 20个工作日期限1年：发改委审 批+外债登记。2013年度品牌报告 /
10、Page 012.2.1 2.2.1 跨境人民币双向资金池跨境人民币双向资金池业务要点业务要点适用范围：区内有成员（含财务公司）、成员有正常生产经营活动的跨国集团企业 入池成员：存在投资性关联关系成员（包括母公司、子公司、参股公司），含区内、 区外、境外成员 账户要求：指定一家区内企业（含财务公司）在银行建立一个专户（非自由贸易账 户），账户内资金不可与其他资金混用 行业限制：非敏感行业、非两高一剩行业 资金来源：入池资金应为企业产生自生产经营活动和实业投资活动的现金流，融资活 动产生的现金流暂不得参与归集 资金使用：通过上存、下划方式，资金池内资金在成员方之间，自由划转业务优势业务优势拓宽了
11、人民币资金回流的通道，且跨境流动回流资金不设额度限制 帮助企业将境内外的生产经营活动和实业投资活动的现金流进行归集整合，提高集 团资金使用效率和有效监控。 1.当境外公司需要资金时，集团在国内的人民币可以到境外去使用； 2.当境内公司需要资金时，境外公司可以将美元转换成人民币流入境内。 对于“走出去”企业：通过资金池支持境外子公司资金需求，避免新设立的境外企 业在当地陷入融资难的困境2013年度品牌报告 / Page 012.2.2 2.2.2 跨境人民币双向资金池（续）跨境人民币双向资金池（续）业务模式（图）业务模式（图）上存下划上存下划 自由划转自由划转2013年度品牌报告 / Page
12、012.3 2.3 经常项目集中收付经常项目集中收付业务要点业务要点适用对象：贸易、航运等集团企业在区内的结算中心（含财务公司）。 业务范围：货物贸易、服务贸易等经常项目。 成员范围：存在投资性关联关系的集团成员公司；与集团内企业存在供应链关系 的，有密切贸易往来的集团外企业。 账户要求：集团指定一家区内企业在银行建立一个专用账户，非自由贸易账户，专门 为其境内外关联企业办理经常项下集中收付业务。 操作要求：区内企业应与开展经常项下集中收付业务的各方签订集中收付协议，明确 各自承担贸易真实性等的责任。业务优势业务优势提高业务效率、收付集中处理、降低成本。2013年度品牌报告 / Page 01
13、2.4 2.4 第三方支付机构跨境人民币业务第三方支付机构跨境人民币业务业务要点业务要点适用对象：具有互联网支付牌照的第三方支付机构 业务范围：跨境人民币收、付款业务 账户要求：支付机构需开立跨境人民币专用账户，资金独立使用 操作要求：银行与支付机构签订支付机构客户备付金存管业务合作协议、支付 机构跨境人民币支付业务合作协议；支付机构提供包括交易信息、物流信息、资金 信息的交易明细清单等业务优势业务优势避免货币汇兑环节，规避外币汇率波动风险，节省支付机构换汇成本 有效提升支付机构跨境结算业务完整性，拉直跨境人民币支付结算路径 便利跨境人民币结算业务，提升与上下游企业资金清算效率天津市首单第三方
14、支付跨境人民币业务天津市首单第三方支付跨境人民币业务业务主体：中汇支付（天津市注册、具有互联网支付业务许可） 业务运营形式：在境外开设电商网站，并在网站上出售国内产品，海外客户通过在海 外电商网站上选择和购买产品，从而产生外卡内销支付业务请求；中汇支付将收取的外卡 支付请求传递给韩国收单机构进行收单，并通过韩国外换银行结算至我行，再由中汇支付 通过我行的网上银行向5家企业进行结算 截止2014年末，中汇支付跨境人民币业务量达3.5亿元。2013年度品牌报告 / Page 01外汇业务产品2013年度品牌报告 / Page 012.5.1 2.5.1 跨国公司外汇集中运营跨国公司外汇集中运营外汇
15、资金池业务要点外汇资金池业务要点适用范围：区内有成员、成员有正常生产经营活动的跨国集团企业 入池成员：存在投资性关联关系成员（包括母公司、子公司、参股公司），含区内、 区外、境外成员 账户要求：指定一家区内企业（含财务公司）在银行建立两个专户（国际主账户、国 内主账户），账户内资金不可与其他资金混用 资金使用：净调入/净调出均设置上限2013年度品牌报告 / Page 012.5.2 2.5.2 通过外汇资金池举债通过外汇资金池举债( (案例）案例）国际外汇资金主账户境外成员 账户国内外汇资金主账户 境 外 调 拨 通 道 调入 境内外汇 下拨结汇集中付汇境外经常项 下供应商人民币现金池 主账
16、户境内成员 外汇账户委托贷款子账户委托贷款子账户案例案例- -向境外成员单位借入外债向境外成员单位借入外债10001000万万2013年度品牌报告 / Page 012.5.3 2.5.3 外汇资金池与跨境人民币双向资金池比较外汇资金池与跨境人民币双向资金池比较外汇资金外汇资金 集中运营集中运营分为国内外汇资金主账户和国际外汇 资金主账户（可同时或任选开立）， 外债、对外放款通过国际主账户。净融入额不得超过境内成员企业集中 的外债额度，净融出额不得超过境内 成员企业集中的对外放款额度。 （境内企业累计境外放款额度不超过 其所有者权益的50%，非池30%）主办企业原则上选择不超过3家境内具 有结售汇资格的银行办理集中运营。上年度外汇收支规模超过1亿美元（参 加外汇资金运用集中管理的境内成员 企业合并计算）。跨境跨境人民币双向人民币双向 资金池资金池境内外企
