银行资金支付复核制度自查报告

《银行资金支付复核制度自查报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行资金支付复核制度自查报告（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、银行资金支付复核制度自查报告银行资金支付复核制度自查报告 篇一：资金及银行账户管理自查报告 资金及银行账户管理自查报告 根据重庆市国有资产监督管理委员会关于?的通 知文件精神要求，公司领导高度重视，成立自查自纠领 导小组；召开会议讲解文件精神，并组织相关人员认真学 习文件内容及相关公司相关文件制度；对单位资金及银行 账户管理情况进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、成立自查领导小组 公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并 成立了以董事长?为组长的领导小组。 二、制度建设方面 我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务 管理制度，不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制 度由公司财

2、务制度 、 财务费用管理办法 、 费用报销 管理办法 、 财务印鉴管理制度 、 预算管理制度以及 会计档案管理制度等组成，其内容涵盖了有关资金的 预算、支付、调度、运用等方面，在公司运行中得到了有 效执行。 三、资金管理方面 结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资 金划拨权限等方面进行自查，自查结果如下： 1、费用报销及审批权限 集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业 务支出的相 关事宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费 用报销制度更加完善，提升了执行力。 公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人） 审查（部门负责人）审核（财务人员）审签（财务 总监）审批（总裁、董

3、事长） ” ，在日常费用报销过程中， 严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查， 对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做 到规范化、合规化、合法化。 在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度， 首先要进行事前审批，审批同意后方可组织实施，再进入 报销流程。公司费用报销最终审批人为公司负责人，部门 负责人、财务总监未设置费用审批权限。 经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。 2、资金调拨管理。 公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面： （1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要， 银行账户之间进行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填 写付款/资金调拨通知书 ，待

4、逐级审核，经有权人审批 后执行调拨。 （2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的 情况。该类款项付款时，由经办人填写付款/资金调拨通 知书 ，提交事前审批资料，待逐级审核，经有权人审批后 执行付款。 （3）对外投资的资金划拨。公司对外投资资金划拨 时，由经办人填写付款/资金调拨通知书 ，提交董事会、 投资决策委员会决议等 资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。 截至目前为止，公司对外投资有?笔，金额合计?万 元，主要是作为 “?”及“?”两个基金合伙企业的基金 管理人，以普通合伙人（GP）名义对其投资。经自查，公 司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执行。 3、资金划拨权限 公

5、司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时， 金额在 5 万元以内，实行一级制授权，由财务负责人授权； 金额 5 万元以上，实行二级授权，最终授权人为公司总裁。 经自查，无越权操作行为。 四、银行账户管理 公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户 的开立、变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、 统一管理。财务出纳人员为经办人员，银行账户开立、撤 销、使用按公司的资金管理办法执行，不存在违规开户、 变更及销户情况。 公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建 立、日常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制 作账户信息台账并对信息进行实时更新。 根据国资委及集团下发的有关银行

6、账户管理相关文件 及会议精神，公司领导积极组织并积极配合集团全方位的 账户清理工作，并结合公司的实际经营发展需要，对公司 所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在未来 无经营安排的账户进行了一定的清理，于 XX 年 8 月 7 日撤销了?一般存款账户。截至目前公司 拥有的资金账户主要是：银行基本存款账户、一般存款账 户等，其中基本存款账户 1 个，一般存款账户 3 个，现列 表如下： 账户信息 根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在现有账户 的基础上再销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权人 审批后执行。 综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情 况良好。今后将进一步加大力度、不断

7、完善公司的财务管 理制度体系，提高日常财务工作的规范性；进一步加强财 务人员队伍建设，努力提高财务人员业务素质和管理水平， 力争使我公司财务管理工作和资金及银行账户管理方面再 上新台阶。 财务部 XX 年 10 月 23 日 篇二：银行支付结算自查报告 银行支付结算自查报告 为维护支付体系的安全和效率，严肃支付结算纪律， 完善支付结算制度，提高支付结算管理的针对性和有效性， 根据人民银行和总行要求。我支行成立了以某某为组长， 以某某为成员的自查小组。依据中华人民共和国中国人 民银行法 中华人民共和国商业银行法 中华人民共和 国票据法 中华人民共和国反洗钱法 票据管理实施办 法 个人存款账户实名

8、制规定 金融违法行为处罚办法 中国 、 、人民银行执法检查程序规定 支付结算办法 人民币银行结算账户管理办法 电子商业汇票业务管理 办法 人 、民币银行结算账户管理办法实施细则 大额 支付系统业务 处理办法（试行） 、 小额支付系统业 务处理办法（试行） 、 网上支付跨行清算系统业务处理 办法 中国人民银行中国银行业监督管理委员会公安部 国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行 卡犯罪的通知等有关支付结算业务管理、支付清算系统 管理和支付信息报送的规范性文件对我支行办理的人民币 银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送 等支付结算业务进行了自查，自查内容如下： 一、支付结算

9、管理 （一）支付结算内控 我支行按照中国人民银行支付 结算内控相关规定办理支付结算业务，建立了严密的内控 制度和操作程序。 （二）支付结算制度 我支行根据相关的支付结算活 动规章政策、操作程序、实施范围等办理支付结算业务， 制定了规范的操作制度。 （三）支付结算代理 未办理支付结算代理业务。 二、人民币银行结算账户业务 （一）单位银行结算账户业务 我支行按照中国人 民银行结算账户管理办法等规定开立单位结算账户。共 开立了 户单位结算账户，其中 户已经人民银行批准，其 余 户为财政户，因历史原因未报人行批准。本行安排査银 芳同志负责每月单位账户对账的相关事务，每月 10 日之前 所有账户能对账完

10、毕，目前未发现未达账项。本支行已为 所有有余额的账户开办了短信服务，账户余额有变动账户 使用人能立马知道。 （二）个人银行结算账户（含银行卡账户）业务 我 支行按照中国 人民银行结算账户管理办法等规定开立个人结算账 户，要求客户出示有效证件并留存复印件，对客户提供的 有效证件进行联网核查，对证件信息不符者拒绝办理。要 求客户填写个人账户申请书 ，并积极推广短信服务，以 保障客户资金的安全性。 （三）银行结算账户内部管理和内部控制 开立结算 账户时，按照“了解你的客户”原则，切实履行对客户的 调查职责，严格执行适合制度，认真审查客户开户的资格 以及提供的相关文件材料。 三、票据业务 （一）票据业

11、务基本规则 按照中华人民共和国票 据法等相关规定办理票据业务，积极组织员工学习新的 票据知识和操作程序。目前为止只办理了支票业务。 （二）支票业务 支票业务是日常业务中常见的，财 政账户使用较多。支票金额超过五万元要求出示有效证件 并留存复印件，登记大额支付登记薄。对所有支票折角验 印，与预留印签核对真伪。 四、银行卡业务 （一）发卡业务 发卡业务按照银行结算账户管理 办法等规定办理，相关材料等同个人结算账户。 （二）交易监测与使用管理情况 定时查看报表管理 平台上的发卡数、已发卡账户总存款金额和平均余额。 （三）受理市场特约商户管理情况 未办理，正在积 极推广。 （四）终端机具管理情况 终端

12、机具管理严格，未出 现不良情况。 （五）收单服务外包机构管理情况 每天在报表中查 询和打印前一个工作日的收单业务，及时整理入账。 （六）受理市场秩序维护情况 受理市场秩序良好。 五、支付系统 （一）业务管理情况 我支行已于去年开通了大小额 支付系统，实现了汇兑业务的实时到账，并有 3 名员工取 得了支付系统操作资格。 （二）业务处理情况 及时为客户办理支付业务，金 额在五万元以上要求客户预留有效证件。 （三）系统应急管理 系统使用正常，未使用应急管 理。 （四）系统运行维护情况 系统运行正常，维护及时。 六、支付信息报送 （一）支付业务报表填报情况 （二）支付信息分析报告报送情况 篇三：银行风

13、险排查情况的报告 银行风险排查情况的报告 根据市行关于开展风险排查活动的通知要求，我行 立即组织开展全辖业务经营风险点排查活动，制定方案、 组织力量从 1 月 20 日开始，对公司业务进行了全面排查， 现将排查情况报告如下。 一、公司业务排查情况 （一）公司业务账户排查 我行公司业务部共开立对公账户户，其中基本存款账 户户，专用账户户，临时存款账户验资需要开立的户。不 存在同一营业机构为同一存款人开立多个基本账户和一般 账户及同一证明文件为存款人开立多个专用存款账户；单 位开立账户使用的名称符合规定；不存在开户资料未经有 权人审查并签署意见而开户的问题。坚持记账与对账分离 原则，会计主管按月检

14、查往来对账、银企对账情况，对未 达账进行跟踪核对。 在公司业务银行结算账户的使用过程中不存在一般存 款账户办理现金支取业务问题。基本户等其他专用存款账 户的现金支取符合规定。临时存款账户不存在超过有效使 用期限仍办理资金收付业务的问题。注册验资账户在验资 期间不存在办理对外支付业务问题，注册验资的资金汇缴 人与出资人名称一致。 银行结算账户的变更与撤销。存款人变更账户名称、 法定代表人等开户信息资料出具申请及有关部门的证明文 件；及时修改客户信息；存款人的印鉴做相应变更。存款 人撤销银行结算账户申请经会计主管或主管审批，检查销 户前存款人贷款、应收利息、结算费用等应收款项结清。 存款人撤销银行

15、结算账户时缴回未用重要空白凭证、结算 凭证和开户登记证；柜员审核无误并将重要票据作作废处 理。在办理单位银行账户撤销手续时，在其基本存款账户 开户登记证上注明销户日期并签章；于账户撤销之日起 2 个工作日内向人民银行报告。无频繁开、销户，通过虚假 交易进行洗钱活动。对已转入“久悬未取专户”的款项， 存款人要求支取原账户款项时，提供了合法拥有账户支配 权的证明文件，并经过有关负责人审核后列支。 银行结算账户重要资料的管理。建立了银行结算账户 管理档案,并按会计档案进行管理。预留签章为该单位的公 章或财务专用章加其法定代表人（单位负责人） 或其授权的代理人的签名或者盖章。单位结算账户印 鉴卡片的管

16、理安全、完整，不存在有账户无印鉴卡片、有 印鉴卡片无账户问题。对印鉴卡丢失的账户，要求客户提 供印鉴卡丢失证明，防范账户风险。 （二）大额资金支付管理情况排查 大额资金支付管理。设立了相应的岗位，分工明确， 职责清晰；对于大额资金支付交易的报告范围符合文件规 定，不存在随意扩大或缩小范围的现象；大额资金的支付 交易的报告程序符合有关规定要求，不存在漏报等现象； 对开户单位建立客户身份登记制度；办理大额资金支付， 有合法的支付凭证；对开户单位大额支付资金的特点、来 源与其经营规模、经营范围等进行分析监测。 大额现金支取管理。对开户单位基本存款账户、专用 存款账户及临时存款账户，或个人结算账户的大额现金支 付建立分级审批制度；建立了大额现金支付台账制度和月 度统计分析制度；针对现金活期存款存入超过 20 万元及现 金活期存款支取超过 5 万元的用户，以月报的形式在人民 银行账户管理系统备案。由于反洗钱还是一项较为陌生的 工作，基层从业人员对