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1、1000元以下,1000元以上,招待费 差旅费,通讯费 图书资料费 交通费,办公费 宣传费 邮寄费,会务费 劳务费,制度标准,额度标准,业务招待及工作餐费开支暂行规定 为规范公司业务招待费与工作餐费的开支程序，明确开支范围、标准，合理控制费用开支，促进业务开展，保障员工利益，特制定本管理规定。 一、业务招待费的开支 公司对印务部业务招待费开支试行总额控制，限额内自主开支，简化审批程序的办法。其他部门业务招待费开支规定如下： 1、业务招待的申请 公司业务招待应事先填写“业务招待单”（样式见附件），注明客人单位、人数、业务内容及招待标准等内容，经部门经理审核，报总经理批准。特殊情况来不及办理申请手
2、续的，必须向总经理事先口头请示，事后二日内补办手续，否则，财务部门不予报销。 2、开支标准 业务招待费的使用应力求节约，花费严禁超支。根据工作需要及客人不同情况，客人就餐时由公司相应人员陪同；每次陪同人员原则上不超过人。 来宾招待标准：由副总经理作陪的，标准为元人；部门经理以上人员作陪的，标准为元人；其他人员陪同的，标准为元人。超出以上标准的，原则上一般不予报销；如有特殊情况，应事先请示总经理，事后补办追加标准手续。 公司陪同人员应合理安排招待时间，适量饮酒，以不影响正常上班为限。如有违反，除招待费不予报销外，还应对主要招待人员和审批人员给予一定处罚。,3、报销程序 餐费报销单据必须为正式发票
3、，单位名称、日期、金额齐备，单次消费在500元以上的（含500元）必须索要餐费清单，并附审批手续完备的“业务招待单”，先由经部门经理签字确认，转报财务部门审核后再按规定程序报销。 4、印务部业务招待费的开支 以上年度印务部业务招待费实际开支额为基数，由财务部依据本年度预计发货码洋核定业务招待费标准，报总经理批准后按月度实际发货码洋提取费用额度。限额内的业务招待填写“业务招待单”，由部门经理审核，报分管领导批准后即可开支，并按公司规定的程序报销。超出额度的，公司不予报销；特殊情况下可按规定程序适当调整提取标准。 印务部根据以上规定在公司规定的范围内制定业务招待费内部开支办法，报公司批准后执行。
4、二、员工用餐的开支 1、员工用餐由办公室统一预订。 2、订餐时应仔细统计用餐人数并填写用餐者名单，对来访客人应单独统计。月末，由办公室主任对各送餐单位的送餐情况进行统计并在结算凭据上签字确认，财务人员对照当月的考勤资料审核无误后方可按规定程序结算报销。 3、对印务部申请的来访客人工作餐按成本价并入部门考核。 三、本规定由办公室与财务部负责解释，自公布之日起施行。凡公司既有之规定与本规定相抵触的自公布日自行终止。,3、出差后，出差人应及时提报走访报告和公司安排任务完成情况的书面材料，作为差旅费报销依据。经出差审批人考核不能有效完成出差任务的，酌情扣减或不予报销差旅费。二、差旅费报销 1、出差人员
5、返回后，应在3天内将单据归类整理，按规定填写“差旅费报销单”，并附已审批的“出差申请单” 2、“差旅费报销单”必须注明业务事项和出差的时间、地点及出差人员或人数，并附报销的原始单据。 3、报销差旅费必须先由经办人签字，再由安排出差的部门经理签字，交财务稽核人员审核签字，再由财务总监和总经理签字后方可报销。 4、出差人员的报销单据必须是真实可靠，内容必须填写规范、完整住宿单据必须注明住宿起止日期、住宿人数、住宿天数及金额等，车票须载明起止地点、乘车日期、金额等。如发现有虚报不实者，除将不实部分差旅费追回外，视其情节予以警告或双倍罚款。,差旅费开支标准与报销暂行规定 为加强员工出差的管理，规范差旅
6、费开支的范围、标准及报销程序，特制定差旅费开支标准及报销规定如下： 一、出差审批 1、员工业务出差应填写“出差申请单”，先由所在部门经理签署同意意见，报经公司分管领导批准即可；公司编辑人员出差，或者其他人员省内出差超过3天（含3天），或到省外出差的，须再报总经理批准后方可出差。 “出差申请单”须填明出差目的地、客户名称、事由、人员和人数，时间安排等。填写不完整或事由不清楚的不予批准。未经批准的出差费用由个人承担，公司不予报销。 2、出差时必须严格按照审批的出差路线及时间，不得随意更改。如有特殊情况，超出预定计划或变更路线的须按审批权限与程序先口头请示批准，出差返回后2日内补办正式出差变更申请手
7、续。,业务招待及工作餐费开支暂行规定 为规范公司业务招待费与工作餐费的开支程序，明确开支范围、标准，合理控制费用开支，促进业务开展，保障员工利益，特制定本管理规定。 一、业务招待费的开支 公司对印务部业务招待费开支试行总额控制，限额内自主开支，简化审批程序的办法。其他部门业务招待费开支规定如下： 1、业务招待的申请 公司业务招待应事先填写“业务招待单”（样式见附件），注明客人单位、人数、业务内容及招待标准等内容，经部门经理审核，报总经理批准。特殊情况来不及办理申请手续的，必须向总经理事先口头请示，事后二日内补办手续，否则，财务部门不予报销。 2、开支标准 业务招待费的使用应力求节约，花费严禁超
8、支。根据工作需要及客人不同情况，客人就餐时由公司相应人员陪同；每次陪同人员原则上不超过人。 来宾招待标准：由副总经理作陪的，标准为元人；部门经理以上人员作陪的，标准为元人；其他人员陪同的，标准为元人。超出以上标准的，原则上一般不予报销；如有特殊情况，应事先请示总经理，事后补办追加标准手续。 公司陪同人员应合理安排招待时间，适量饮酒，以不影响正常上班为限。如有违反，除招待费不予报销外，还应对主要招待人员和审批人员给予一定处罚。,3、报销程序 餐费报销单据必须为正式发票，单位名称、日期、金额齐备，单次消费在500元以上的（含500元）必须索要餐费清单，并附审批手续完备的“业务招待单”，先由经部门经
9、理签字确认，转报财务部门审核后再按规定程序报销。 4、印务部业务招待费的开支 以上年度印务部业务招待费实际开支额为基数，由财务部依据本年度预计发货码洋核定业务招待费标准，报总经理批准后按月度实际发货码洋提取费用额度。限额内的业务招待填写“业务招待单”，由部门经理审核，报分管领导批准后即可开支，并按公司规定的程序报销。超出额度的，公司不予报销；特殊情况下可按规定程序适当调整提取标准。 印务部根据以上规定在公司规定的范围内制定业务招待费内部开支办法，报公司批准后执行。 二、员工用餐的开支 1、员工用餐由办公室统一预订。 2、订餐时应仔细统计用餐人数并填写用餐者名单，对来访客人应单独统计。月末，由办
10、公室主任对各送餐单位的送餐情况进行统计并在结算凭据上签字确认，财务人员对照当月的考勤资料审核无误后方可按规定程序结算报销。 3、对印务部申请的来访客人工作餐按成本价并入部门考核。 三、本规定由办公室与财务部负责解释，自公布之日起施行。凡公司既有之规定与本规定相抵触的自公布日自行终止。,销售公司及市场开发部执行单独的差旅费及招待费管理标准,补助类别：补助标准按国家现行区域划分为四类地区 一类地区：京、津、沪、渝、广州、深圳、珠海、厦门、汕头、海南特区等； 二类地区：各省会城市、国家计划单列城市； 三类地区：地级市、县级市及县； 四类地区：县以下地区。 3）每日单人综合补助标准如下。同性双人数出差
11、的，分别按以下标准扣减30%执行。 2、享受补助天数的界定 享受差旅费综合补助的天数按出差起止期间的实际白天数计算，不足一个白天的按半天计。 3、公司员工出差应在规定补助额度内据实报销，节余不退；超支部分不予报销，由出差人自负。 4、出差到某地后又转另地的出发的，原则上分别计算补助，分不清的按出差居住地补助标准执行。 5、员工出差公司安排住宿的，按综合补助标准扣减60%执行；公司派车的，按综合补助标准扣减15%执行；公司安排就餐的，按综合补助标准扣减20%执行。 四、员工出国的，应事先编制差旅费预算报总经理批准，在预算额度内据实报销，超支部分原则不予报销。 五、本规定由财务部负责解释，自公布之
12、日起施行。凡公司既有之规定与本规定相抵触的自行终止。,三、交通费的开支 公司职工出差应乘车火车、长途汽车、轮船为主，力求节约。 1、总经理出差连续乘车、船在7小时以上的，可乘坐火车软卧，轮船可乘坐二等舱，或者飞机经济舱；连续乘火车在7小时以下的，可乘坐火车硬卧（软座）或豪华大巴。 2、公司副总经理出差连续乘车、船在7小时以上的，可乘坐火车硬卧，轮船可乘坐三等舱，或者飞机经济舱；连续乘火车在7小时以下的，可乘坐火车硬 卧（软座）或豪华大巴。 3、系统总监级人员出差连续乘车、船在7小时以上的，可乘坐火车硬卧，轮船可乘坐三等舱，或者飞机经济舱；连续乘火车在7小时以下的，可乘坐火车硬席或豪华大巴。 3
13、、其他人员连续乘车、船在24小时以内的，一律乘坐火车、船、普通大巴等交通工具；连续乘车在7小时以上，或者夜间行车超过5小时的，可购买火车硬卧。因业务需要或特殊情况需乘坐飞机出差的，要事先经由公司总经理批准，以经济舱为准。 4、下级随上级出差，费用标准分别适应。 5、为鼓励节约开支，对公司员工出差可享受上述规定待遇未享受的，给予节约部分40%的补贴。对超过规定标准且未事先经过批准的，超过部分费用由个人自理，公司不予报销。 6、出差期间市内交通费纳入综合补助，不再单独报销。 三、差旅费综合补助 1、补助标准： 补助构成：差旅费补助由住宿费、伙食补助、市区交通费及出差途中公用电话费用四部分组成，这四
14、部分补助不再单独计算，合并一起实行综合补助。,3、出差后，出差人应及时提报走访报告和公司安排任务完成情况的书面材料，作为差旅费报销依据。经出差审批人考核不能有效完成出差任务的，酌情扣减或不予报销差旅费。二、差旅费报销 1、出差人员返回后，应在3天内将单据归类整理，按规定填写“差旅费报销单”，并附已审批的“出差申请单” 2、“差旅费报销单”必须注明业务事项和出差的时间、地点及出差人员或人数，并附报销的原始单据。 3、报销差旅费必须先由经办人签字，再由安排出差的部门经理签字，交财务稽核人员审核签字，再由财务总监和总经理签字后方可报销。 4、出差人员的报销单据必须是真实可靠，内容必须填写规范、完整住
15、宿单据必须注明住宿起止日期、住宿人数、住宿天数及金额等，车票须载明起止地点、乘车日期、金额等。如发现有虚报不实者，除将不实部分差旅费追回外，视其情节予以警告或双倍罚款。,差旅费开支标准与报销暂行规定 为加强员工出差的管理，规范差旅费开支的范围、标准及报销程序，特制定差旅费开支标准及报销规定如下： 一、出差审批 1、员工业务出差应填写“出差申请单”，先由所在部门经理签署同意意见，报经公司分管领导批准即可；公司编辑人员出差，或者其他人员省内出差超过3天（含3天），或到省外出差的，须再报总经理批准后方可出差。 “出差申请单”须填明出差目的地、客户名称、事由、人员和人数，时间安排等。填写不完整或事由不
16、清楚的不予批准。未经批准的出差费用由个人承担，公司不予报销。 2、出差时必须严格按照审批的出差路线及时间，不得随意更改。如有特殊情况，超出预定计划或变更路线的须按审批权限与程序先口头请示批准，出差返回后2日内补办正式出差变更申请手续。,交通费,通讯费 执行公司规定标准,图书资料费 “星火资料室”章,会议记录 会议名称： 会议时间： 会议地点： 参会人员： 会议程序： 简要会议内容：,单据粘贴,单据粘贴,注意事项,劳务费,劳务费支付,付款信息 反馈,财务部 付款,管理部 审核,广播,劳务费 支付资料 （不得涂改）,劳务费 支付资料 （不得涂改）,注意事项,劳务费,注意事项,公司所有资产的采购 调换、转移、报废 均需要通过行政部办理,注意事项,注意事项,税额,开票总额,不含税金额,税额,不含税金额,开票总额,
