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1、企業融資理財面面觀,2,壹、前言 貳、認識銀行貸款作業流程 參、如何與銀行打交道 肆、銀行審核融資的重要原則 伍、企業規模與融資策略 陸、中小企業財務融通輔導體系簡介 柒、中小企業融資理財座右銘 捌、附錄一、中小企業認定標準二、中小企業專案優惠貸款簡介,綱要,3,壹、前言,貳、認識銀行貸款作業流程,銀行授信作業流程大略分為下列程序： 一、借款人申請前晤談。 二、受理申請。 三、徵信調查及擔保品鑑估。 四、分析審核。 五、核定准駁。 六、通知借款人。 七、簽約、對保開戶、擔保物設定登記及建物、動產投保以銀行為優先受益人之火險。 八、撥款轉帳或簽發文件。,4,附圖、銀行放款作業流程,5,一、如何選
2、擇往來銀行,1.選擇離公司近的銀行2.選擇能提供多項專業服務的銀行3.選擇健全經營的銀行,參、如何與銀行打交道,6,二、與銀行打交道的融資技巧,1.了解往來銀行的經營特點 2.多利用往來銀行的服務 3.詳讀貸款資料 4.貨比三家不吃虧 5.給銀行安全感,7,三、申貸時機的選定,附表、最佳申貸時機,8,肆、銀行審核融資的重要原則,5P原則 一、借款戶(People) 二、資金用途(Purpose) 三、還款來源(Payment) 四、債權保障(Protection) 五、授信展望(Perspective),9,一、借款戶(People),銀行希望了解企業的經營狀況，因此企業必須以責任感、經營成效
3、、銀行往來情形等來爭取信任，以顯示企業償還借款的能力，強調將確實履行債約、償還債務及有效經營企業，必要時可藉關係戶、介紹人的良好往來加強信用。,10,二、資金用途(Purpose),主要是了解貸款資金的運用計畫是否合理、合情、合法，包括(1)取得資產，如購買季節性或非季節性的流動資產及非流動性資產；(2)償還既存債務，如賺取購買折扣、支付稅款、償還其他銀行、機構或民間債務；(3)替代股權，即以銀行借款代替增資。 其中以取得資產做為借款理由最恰當，其他兩項因銀行負擔風險較大，較不適合做為借款理由。,11,三、還款來源(Payment),還款來源必須說明企業財源與最適還款時間，否則銀行預期償還無著
4、，當然會拒絕承作。銀行分析還款來源，是依資產轉換型及現金流量型兩種途徑；資產轉換型，主要以應收款項的處理與存貨的控管為償還來源；現金流量型，則著重未來的盈餘分析或外部資金的可靠性。,12,四、債權保障(Protection),萬一借款戶不履行還款義務時，此可做為追償的手段，因此借款人應該提供適當的內外部保障條件，展現履債誠意。內部保障，包括借款戶良好的財務結構、擔保品，以及承諾維持最低限度的存款餘額，或限制分配企業盈餘的切結等；外部保障，通常著重在保證人、背書人的信用與資力等。對銀行來說，內部保障較外部保障有利，企業最好熟悉銀行財務分析的方式、擔保品的鑑估情形及合約限制等，才能做周詳考量與適當
5、安排。,13,五、授信展望(Perspective),銀行在承貸時會預估貸放後的基本風險及預期報酬的利益，此稱為授信展望。放款的基本風險包括資金的凍結、套牢及本金的損失；預期報酬的利益包括扣除授信成本後的利息、手續費收入、存款、外匯等業務的成長。 如果借款戶能在衡量風險與利益的前提下，強調該行業的潛力與未來發展性，同時說明該借款的合理性與借款金額的妥適性，一定可使銀行樂於接受該項貸款。,14,伍、企業規模與融資策略,企業在不同成長階段，其本身條件與資金需求亦有所差異，因此必須採 取各項不同之融資策略：（參表一）一、創業期(小型企業)：由於此一階段與銀行並無往來實績，且企業規模小、營業額不大，此
6、時切忌同時與幾家銀行往來，應慎選主要往來銀行，並集中交易，以迅速累積銀行存匯實績與建立信用基礎。此一時期之資金籌措仍以自有資金為主，並可善用青年創業貸款與借重融資輔導體系之協助。,15,二、成長期(中型企業)：此一階段除了持續強化財務體質外，應開始增加往來銀行家數，並再擇一、二家為主力銀行，以分散融資管道及提高融資額度，更可增加談判籌碼。 三、成熟期(大型企業)：此一階段企業已有能力以直接金融管道籌資，銀行融資成為次要資金來源，長期資金需求可利用資本市場發行新股或公司債，短期資金需求則可利用貨幣市場發行商業本票或銀行承兌匯票籌資。,伍、企業規模與融資策略(續),16,表一 企業規模與融資策略,
7、17,陸、中小企業財務融通輔導體系簡介,融資好比為中小企業輸血，而輔導則猶如協助中小企業改善體質。即不僅補其營養，更要教其調養的方法，將有限資源做最有效利用，從而追求成長與利潤，如此中小企業方能生生不息，永續經營，故而無論銀行、中小企業、政府、輔導單位等均可互蒙其利，達到雙贏、多贏的最佳境界。有鑑於此，中小企業發展條例於民國80年2月4日經總統令公布後，行政院復於同年11月14日核定中小企業輔導體系建立及輔導辦法，明定中小企業財務融通輔導體系係以指導及協助中小企業改善財務結構及提供資金融通為主要任務。 有關中小企業融資輔導體系及經濟部中小企業十項輔導體系等請參圖一三：,18,圖一、中小企業融資
8、輔導體系關係圖,19,圖二、經濟部中小企業十項輔導體系,20,圖三、馬上解決問題中心作業流程圖,21,1.風險分散原則2.預防重於治療觀念3.善用政府輔導資源，借力使力，以小博大，創造競爭優勢。,柒、中小企業融資理財座右銘,22,一、中小企業認定標準,捌、附錄,23,二、中小企業專案優惠貸款簡介,24,25,26,27,資料來源：中小企業聯合輔導中心整理 補充說明：1.郵政儲金匯業局二年期定期儲金牌告機動利率2.635（96年12月28日）2.經建會中長期資金運用利率2.44%（96年12月28日）,28,連絡方式, 財團法人台灣中小企業聯合輔導基金會(中小企業聯合輔導中心) 連絡電話：(02)23969314 傳 真：(02)23969860 EMAIL： 網 址：www.sbiac.org.tw,
