《直营店铺财务制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《直营店铺财务制度（39页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、,直营门店财务制度培训,内 容 大 纲,关于店长(含收银的岗位) 主要工作职责,1,2,4,6,3,5,关于店长(含收银的岗位) 离职交接流程规定,店铺资金的管理,店铺日常销售的管理,店铺费用报销的管理,店铺货品的管理,内 容 大 纲,7,8,10,12,9,11,各区域的不同特性要求,关于店长(含收银的岗位) 主要工作职责,为了加强分公司财务管理制度，增加店铺负责人对财务制度的执行力，确保财 务部直营会计工作的及时顺利进行，明确店铺负责人在店铺财务方面日常管理的岗 位职责： 1、店铺负责人的财务方面的日常工作直接对分公司财务直营会计负责，在直营会计的指导及要求下，全权组织和领导完成店铺的财务
2、日常管理工作。 2、统一执行分公司的财务管理制度，定期组织店铺人员培训分公司财务部下发的财务制度，以提高人员的财务基础水平，配合财务部开展的财务检查工作。对店铺各岗位人员不定期进行会计检查和监督，对违反分公司财务制度有关规定应及时给予纠正。 3、按分公司直营店铺的费用报销规定，对各项费用的支出进行审核工作； 4、负责对店铺库存商品进销存的管制； 5、每月10号前应主动与零售管理部内勤文员核对上月的费用备用金余额;如因个人原因无法及时核对清楚导致后期金额差异，将由本店铺自行承担，并根据情节性质的严重给予经济上的处罚； 6、上岗前务必由财务部直营会计进行岗前培训及考试,培训时间应提前与直营会计沟通
3、确认好即可.如因新上任的店铺负责人因未培训直接上岗,影响店铺的正常营运造成经济上的损失,将根据实际情况对本区域的直系上级作相关经济上的处罚。,关于店长(含收银的岗位) 离职交接流程规定,根据分公司的发展需要和财务部管理要求,为了保证直营店铺负责人(含收银岗位)人员离职交接手续完整、资金、财产安全，特做如下规定：1、店铺负责人（含收银岗位人员）需要离职时，应提前一个月申请，并经分公司副总同意；2、凡属于以上职位的离职人员都应将此辞职交接明细单呈报分公司财务部作移交前的准备工作，同时通知IT部做好ERP信息处理工作；3、离职人和交接人必须书写移交清单由直营会计及主办会计监督交接，双方交接完毕签字和
4、财务人员签字后，并附上备用金内部联络函方可结算工资。,终端店铺的负责人交接事宜,一、货品交接 1、货品交接要盘明细，不应只盘总数 2、货品交接时间的数量以天为单位，不应以小时段为单位 3、盘点之前，应向财务查询后台货品库存情况，以后台系统为准二、资金交接 1、根据店铺每月报销的账目清单表双方进行核实备用金是否有误 2、每日回款事项的交接，按时每日存款三、票据交接 1、未报销的单据应双方核实后，各自本人移交清楚 2、商场的应交接手工单，以及商场对账对接人，商场各项要求等交接清楚 注意：店铺负责人过来公司交接时，应先了解交接事项相关的核对负责人是否出差，以免产生不必要的费用，同时影响店铺其他员工不
5、必要的加班加点。,仓库管理员的职责,协助店长，组织店铺员工对仓库进行整理，划分库位，按照财务通知时 间对仓库的货品进行系统的盘点。 及时录入系统单据。查询相应的盘点 差异。按照店长的安排，管理店铺仓库的货品，并对其负责。1、收、退货的监督核对协助店长对货品的收获、退货进行核对监督，做好进销存报表，确保货品库存的准确无误。2、仓库货品的整理对仓库的货品进行归类划分，确保店铺货品整齐，有序，便于店铺人员能迅速查找。3、仓库货品信息的收集了解仓库货品的动态及库存情况，掌握仓库的货品信息，提供相应的补货，退货建议。避免仓库出现货品不足或者爆仓的现象。4、仓库货品的盘点,店铺资金的管理,为了加强分公司直
6、营店铺的资金管理规范及安全工作，提高财务管理水平，现结合分公司直营店铺的具体情况针对直营店铺回款作下列更改及补充。一、操作流程如下：1、资金严格按照收支两条线制度实施，店长根据上一个工作日（开始营业时间起-营业结束时间）销售金额（包括现金金额及刷卡金额）核对销售日报表的金额是否相等，并于当日12：00前将现金全额存入指定的银行（分公司各区域直营会计提供的银行账号）。2、如遇到重大节日或特卖期间此阶段销售款较多，因考虑店铺资金安全，可将当日销售额现金部分分成2次存入指定银行，并在现金反馈单中注明清楚。（当日下午下班前与次日12：00之前）3、当月最后一个工作日的销售款于次月1日10：00点前将现
7、金全额存入指定的银行；不应与次月1日的销售款混合汇款。4、当日的营业款次日无及时存入银行款中，应与财务处说明情况。各直营店在销售录系统金额时，必须认真的把现金与刷卡区分开，避免无特殊原因而造成款项未及时到达指定银行或金额出现少款多款现象或误把刷卡当现金存入银行的。未及时说明情况，造成存款差异现象，给予罚款5元/次。5、ERP系统的交接班，应于当日营业结束时，及时交接且同步上传；如若有特殊情况造成无法及时的做交接班的，应与财务说明具体原因。未及时说明情况，造成存款差异现象，给予罚款30元/次。6、（每日现金反馈单）、（销售日报表）等于次日汇款后传至分公司会计处，反馈单必须写明店铺名称、日期，金额
8、栏内必须按实际发生额填写仔细、认真，以便财务辨认。交接班、存款、银行粘贴处必须附有明细。制单人与审核人必须由不同人签字。回款单及银行刷卡单丢失一张，给予罚款5元/张；另附每日需发电子版一份，格式与每日现金反馈单一致。,店铺资金安全管理1、由于银行春节假期的缘故，给门店销售款的储蓄业务造成不便，因此 在不能去银行存款的时间里，各店铺有保险箱的可暂存在保险箱内，没有 的，可到就近的兄弟店暂存。并互相对接清楚，写收条签字。待银行营业 厅恢复时，及时将销售款存入。不允许现金留在收银台过夜，同时做好平 常备用零钱。 2、店铺附近若有自动存款机的，请及时的将营业款存入指定的帐户，并保 留好票据，没保险柜且
9、自动存款机都没办法存款的店铺，店铺负责人请将 营业额保管好，待银行营业厅恢复后，再及时的将营业款存入指定帐户 （若在店铺负责人保管营业额期间出现少款的现象，责任一律由负责人承 担）。 遇重大节假日（如元旦、国庆、春节）店铺统一存款制度为：1.店长统一 先采用公司拨款到店铺费用款的银行卡并存入（注：请勿挪用销售款，违 者必罚100元人民币）2.春节期间的营业款均先存入此卡中，再将其当天的 实际营业额于次日12点前全额转账至公司指定的存款帐户； 举例：某某店铺1月2日业绩为3594元；回款方式：1月2日当天存入银行分别是3000元，600元（个人卡）转账方式：1月3日转账至公司指定账号金额为359
10、4元,规范店铺在日常工作中存在现象: 1、不准替代顾客用信用卡套取现金，谎报刷卡金额，即“白条顶替”。 2、不准用销售收入的现金，保留账外公款，即“公款私存”。 3、店铺支付日常费用，可以从公司拨款中提取，不得从店铺的销售收入款中直接支付或挪用。即不得“坐支现金”如挪用营业款缴纳水电费，发现此情况将给予罚款50元/次。 4、刷卡较常出现的问题：在刷卡过程中有顾客要求查询余额的，一律不给予查询。查询过程中会产生一定的手续费。如果查询了产生的手续费由负责人自行承担并给予罚款10元/次。特殊情况下会出现打印不出签购单，出现此情况负责人需让顾客以现金形式支付方可拿走货品。为了全面、连续地反映和监督店铺
11、备用金铁收支和结存情况，店铺应当设置店 铺备用金收支账目表。 店铺备用金的清查： 为了保证现金的安全完整，财务部按规定对店铺备用金进行定期和不定期的清查，一 般采用实地盘点法，对于清查的结果编制现金盘点报告单。如有挪用现金的情况或账 款不符，发现有待查明原因的现金短缺或溢余。 对于违反上述规定的店铺，将按照违规金额的一定比例予以经济上的处罚（50元-200 不等）。 法律常识分享: 1、职务侵占罪：销售款未上缴，备用金潜逃；购买假发票报销票据（车票，发票）； 2、挪用资金罪：归个人使用，借贷给他人；,店铺资金的管理,店铺备用金收支账目表,各店铺可根据需要增加更明细:比如:增加一栏经手人等;备注
12、清楚费用及找零备用金; 1、费用报销保留一位小数（角）；2、合理地申请店铺所需费用；,店铺费用科目规范表,店铺资金的管理,奖罚措施：1、针对以上规定，如无特殊原因而造成款项未及时存入指定银行，或金额出现多款、少款，或没做ERP系统交接班的现象。按每日/次30元罚款。2、各直营店铺每月银行存款单、销售小票、刷卡单据盘点单据必须在次月1号前（含1号）与财务进行核对并于2号上交至财务部，未及时对账或提供报表的（月销售现金表），按拖迟10元/天罚款，以此类推。(远程店铺采用邮寄方式，邮寄前后要与收件人确认是否收到) 3、备用金：根据每家直营店铺的经营情况，每家店都存有一笔找零的备用金，金额统一为500
13、元，新开店铺应及时将备用金录入系统，此笔金额只作为店铺的找零，店铺人员不得随意挪用，若发现将视情节的严重与否，给予相应的惩罚；,店铺费用款报销流程及要求规范-1,各专卖店的费用由分公司财务部拨款，绝不允许擅自动用销售款，必须严格遵守收支两条 线的原则。各专卖店的每项费用支出的原始票据要有经办人签字，店长确认签字。再由零 售管理部经理核实，财务核实,副总审批后方可入账，否则不给予报销。店铺负责人必须在当月（20-25号）内凭有效原始票据报销各项暂借款项，否则财务部有权 扣发该负责人的工资抵偿。(商场、市区在20号前；外围店铺在25号前；)如无特殊原因产 生的跨月报销单据或产生的滞留金均由该店铺人
14、员自行负责，不计入店铺费用。 单据填写规范要求及报销内容： A：报销费用时必须填写“报销单”所有单据先按费用性质将票据归类（如办公费、电话费、水电 费等）分类、分次、分页粘贴填制； B：无票的费用需填写支付证明单作为报销票据。填写粘贴单各要素，单据张数为票据共有多少张 （含支付证明单）。 C：粘贴票据要注意按整理好的类别在单据上由左向右（从小到大）一张一张用固体胶（忌用装钉 针装钉）依次整齐有序粘贴；粘贴好后的票据不超出粘贴单边沿并具有层次感，手感平整。 D：填写报销单要采用蓝黑或黑色水笔（用圆珠笔和铅笔无效），认真填写，不得有任何涂改；费 用项目填写可根据费用项目归纳表进行填写，并准确填写部
15、门报销人及各种报销金额和合计 金额的大小写。E：将填写好的报销单先交给部门指定的负责人(区域督导或主管)对报销内容的真实性、合理性 应认真、严格的进行核实，经审签后方可交到分公司财务部进行审核，如有不符合以下报销制度 的，一经发现，报销单给予退回并重新填写，直至正确为止；屡次出现同样错误,将根据情节性质, 对店铺负责人及区域督导的连带责任作经济上处罚；经直营部经理财务部审核后，需送分公司 副总经理进一步审批才能报销。,店铺费用款报销流程及要求规范-2,四、报销内容： A：办公费 各专卖店每月店内所需的办公用品或日常用品是在人事行政部指导下的单价范围内进行采购的， 报销时归类的单据需由人事行政部
16、签字后送呈财务部审核方可报销。报销时应附签购单进行 归类，并对无盖章的单据备注详细原因;人事行政部与区域督导需要在明细单上签名方可生效。B：交通费（1）市内处理公务原则上乘坐公交车，“打的”不予报销，特殊情况确需“打的”的，经事先报备后，回司由部门经理签字确认，由经分公司副总批示后方可报销。（2）报销时附上一张注明来往目的地和事由XX店车费报销明细表，并在车票单据后签字（当事人签字）。（3）车票的一律不允许涂改，票据有任意改动的情况视为无效（除特殊情况）C：电话费 不允许打私人电话，如发现相给予该店铺作相应处罚，请各店人员相互监督。 电话费由人事行政部统一交纳，如果有自行交纳的店铺，在报销时务必提供两张单据缴款单 与实际费用话费单。D：日常费用（如门店维修费用-等）（1）需要报销此类费用，经事先报备同意后并注明事由，回司由部门经理签字确认后方可报销，店铺一般直接报备督导，但并未及时写申请；导致报销时仍无相关审批后的联络函，否则一律自行承担该费用。,店铺费用款报销流程及要求规范-3,
