社会保障概论期中作业

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1、社会保障概论 期中考试 1. 社会养老保险与商业养老保险 社会养老保险是政府通过立法的制度性安排，以权利和义务的一致性为原 则，在劳动者因年老而丧失劳动能力，或达到法定的解除劳动义务的劳动年龄界 限后，为满足他们的基本生活需求而建立的一种经济保障制度。 商业养老保险是建立在自愿的基础之上，以人的生命或身体为保险对象， 通 过合同形式确立， 在被保险人年老退休或保期届满时，由保险公司按合同规定支 付养老金的一种较高水平的生活保障。 2. 社会养老保险的优势及不足 优势 政府行为，注重保障社会大多数成员的利益，因此其缴费较低，最短缴费 15 年，退休后每月都会有最基本的生活费，而且会随社会平均工资

2、的增加而增 加，直至身故。 不足 由于监控力度、 金融通胀以及不合理的分担机制等问题的出现，针对我国目 前社会养老保险分析，其不足主要体现在以下几方面： （1）立法强制性不足，养老保险在扩大覆盖面上遭遇瓶颈。我国现行的养 老保险制度借由 劳动法 作为规范与被保险人的规章政策的同时，主体是依靠 国务院关于统一企业养老保险制度的决定和国务院社会保险费征缴暂行条 例等行政规章在规范监督。但由于行政规章不具劳动法的法律约束力，在 规范养老保险关系时缺乏有效力度， 在扩大养老保险覆盖面上也缺少强制的推动 力。社会保障部门对养老保险事业的管理无法做到依法行政，无法强制让和被保 险人履行应承担的养老保险义务

3、，致使职工无法依法享受养老保险待遇，久而久 之使劳动者对养老保险失去信心。养老保险一旦因立法滞后、 无法可依， 处罚力 度不足而影响其健康发展，那么养老保险扩大其覆盖面的障碍将更大。 （2）基本养老保险基金缺乏保值、增值的机制社会养老保险积累的基金， 是为十几年， 甚至几十年后的人口老龄化准备的。基本养老保险部分积累基金模 式存在的前提是具有投资积累功能，如没有有效的投资手段作后盾， 基金的贬值 就成为必然， 部分积累的基金模式就失去了其存在的意义。但我国目前养老保险 制度的设立，基本养老保险基金结余局限在库存现金、财政专户存款（银行存款） 和国家债券等几个方面。 其中财政专户存款和国家债券占

4、绝大部分。这样的限定 和基金储存构成， 难以保证基本养老保险基金的保值、增值。养老保险基金缺乏 投资增值机制，提高了养老保险的利率风险和通胀风险。 3. 商业养老保险的优势及不足 优势 属于市场行为， 用户可以灵活选择保障程度，品种与领取方式多样， 为投保 人增加收益， 形成一种较高水平的生活保障。 目前商业保险的分红险可以实现养 老金的保障功能，在一定经济能力前提下，个人投保分红险，除了定期收益外， 还可以获得保险的分红收益， 具有增值保值功能， 在年老后按合同约定每月领取 养老金，且在领取上较为灵活，不受地域限制。 商业养老保险可以有效地弥补社会养老保险的不足。社会养老保险只能解决 以后退

5、休养老的 30%-40% 的额度占比，是保而不包。商业养老保险可以根据未来 的养老规划量身设计养老规划、额度范围广、针对性强、领取年限自由、存取方 便、二次周转灵活，既能解决未来养老的需求，又能满足理财需求。 不足 此外，商业养老保险也存在一些劣势，主要表现在： （1）纳税优惠扶持不足。目前，我国社会养老保险在缴费、投资、领取全 程免税，而商业养老保险缴费企业年金仅有4% 的税费优惠；团体养老保险则不 享受税费优惠。 （2）发展空间被社会养老保险挤占。因社会养老保险平均缴费率全国达到 28% ，大大挤占了企业年金、商业团体养老保险的发展空间，企业难有财力为职 工建立企业年金。 通过分析了社会养

6、老保险和商业养老保险的利弊以后可见，二者在一定程度 上能够起到互补的作用， 因此，在拥有社会养老保险的情况下，可以通过购买商 业养老保险来弥补社会养老保险的不足之处，使晚年能够获得更全面的保障。 假设我目前 21 岁，月薪 4000 元，针对这一情况我要为自己选择一款商业养 老保险，以充分规划保障我的晚年生活。对此，我选择了中国人寿保险的两款养 老保险产品进行了深入的对比分析和了解。 首先商业养老保险分为四种类型：传统型养老险、 分红型养老险、 万能型寿 险、投资连结保险。 根据我的性格特点以及对生活品质的追求，我个人比较倾向 于分红型养老保险。 因此，根据条件假设， 我主要分析了中国人寿养老

7、保险中的 国寿鸿禧年金保险（分红型）和国寿个人养老年金保险（分红型）。 （一） 国寿鸿禧年金保险（分红型） 产品特点 （1）定期领，取年金 55 或 60 周岁 69 周岁年生效对应日，每年领取年金，一次交清：年金=基 本保险金额 2.5%，分期交付：年金 =基本保险金额交费年数2.5%。 （2）生命保障，身故保险金 生效两年内因疾病身故，给付身故保险金，合同终止。身故保险金=所交保 险费（不计利息）。因意外或生效两年后因疾病身故，给付身故保险金，合同终 止。一次交清：身故保险金=基本保险金额身故时的保单年度数。分期交付： 在交费期间内身故：身故保险金=基本保险金额身故时的保单年度数。在交费

8、期满后身故：身故保险金=基本保险金额交费年数。 （3）满期返还，满期保险金 70 岁年生效对应日领取满期保险金，合同终止。一次交清：满期保险金=基 本保险金额。分期交付：满期保险金=基本保险金额交费年数。 （4）额外分红，增值金 每年公司会视经营业绩确定红利派发方案。生活零用有现金。 红利可以选择 以现金方式领取，随领随用，自由方便。 （5）变现应急，周转金 在满足条款规定的条件时， 可以办理保单借款， 借款金额可高达保单当时现 金价值扣除借款及利息后余额的80% 。 （6）保单收益，金添金 资产保证稳健又增值，还可抵御通货膨胀。 （7）专家理财，金生金 中国人寿是中国债券市场、 基金市场和货

9、币市场上最大的机构投资者，使您 的资金钱生钱。 （8）多重领取，金加金 养老金、保险金、满期保险金。 投保情况 投保年龄： 1858 周岁 交费方式：一次交清保费、分期交付保费（5 年、10 年、20 年） 。 保险期间：合同生效日起至70 周岁年生效对应日止。 领取年龄： 55岁、60 岁领取方式：年领 投入产出 根据假设条件：年龄 21 岁，性别女，月薪 4000 元，则年薪为 48000 元。每 年交纳的保险金额不超过年薪的15%为底线。 预算交纳保费为 5000 元/年，交纳 20 年，基本保额 8325 元/年，则 20 年共 需交费 100000元； 被保险人生存至本保险合同期满时

10、，累计可领取满期保险金166500 元； 被保险人身故，最高可给付身故保险金166500元； 被保险人生存至本保险合同期满时，累计可领取养老金62437.5元。 （二） 国寿个人养老年金保险 ( 分红型 ) 产品特点 （1）养老储备 及早进行养老规划，用现在的投入赢得未来的幸福。 （2）领取灵活 可选择 50、55、60、65 周岁开始领取养老金，满足不同养老需求。 （3）终身受益 生存状态下可领取养老年金直至终身，至少保证领取十年。 （4）分享红利 红利分配，累积生息，坐享投资成果。 （5）保单借款 如需流动资金，可凭保单按条款规定获得借款。 投保情况 投保范围：十八周岁以上、 六十四周岁以

11、下， 身体健康者均可作为被保险人， 由本人或对其具有保险利益的人作为投保人向本公司投保本保险。 交费方式：保险费的交付方式分为趸交（一次性交清）和年交两种，分期交 付保险费的交费期间分为五年、十年和二十年三种，由投保人在投保时选择。 养老年金领取方式及开始领取日：分为年领、 月领和一次性领取三种， 但趸 交保险费的仅限于年领和月领两种领取方式。 养老年金开始领取分为五十、 五十五、六十和六十五周岁四种， 投保人可选 择其中一种作为合同的养老年金开始领取年龄。 养老年金开始领取日为养老年金开始领取年龄的年生效对应日。 投入产出 根据假设条件：年龄 21 岁，性别女，月薪 4000 元，则年薪为

12、48000 元。每 年交纳的保险金额不超过年薪的15%为底线。 预算交纳保费为 5000 元/年，交纳 20 年，共需交费 100000元； 被保险人生存至 60岁生效对应日后可以选择领取： （1）一次性领取 204800元，合同终止。 （2）生存状态下每年领取养老金15100元直至终身， 如果被保险人自开始领 取养老年金之日起不满十年身故，其继承人可继续领取未满十年部分的养老年 金，合同于养老年金开始领取日起满十年的年生效对应日终止。若被保险人自开 始领取养老年金之日起满十年后仍生存，可继续领取养老年金直至身故， 本合同 终止。 根据对比分析同等条件下的两款养老保险产品所能够获得的收益以及个人 的实际情况分析， 我个人较为偏向选择国寿个人养老年金保险( 分红型 ) ，从风险 方面看，被保人在开始领取养老金起十年内身故，国寿个人养老年金保险的未领 取部分可由继承人继续领取， 且该款产品的养老金领取期限至终身，以我个人较 为保守的性格， 再结合其相较于国寿鸿禧年金保险（分红型） 的收益更为可观的 情况分析，我认为国寿个人养老年金保险（分红型）较为适合自己。