用友固定资产模块操作详解

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1、用友固定资产系统操作详解 一、系统启用 前提：在系统管理中，以账套主管身份登陆，“ 帐套” 下点击启用 ,启用“ 固定资产 ” 步骤：进入用友通 固定资产 是否系统初始化 “ 是” 我同意 “ 下一步” 启用月份 折旧信息 编码 方案财务接口 完成。 注意： 1、如果账套启用后，发现有些设置不理想，在没办法修改的情况下，可以通过“ 维护”“重新初始化账 套” 来重新设置。但这种操作会把所做的操作全部清空。 2、账套初始完成后，仍可以通过“ 设置 ”“选项” 来修改某些参数。 二、重要选项 1 与账务系统接口 ” 页签 2 与账务系统对账：如选择，则一定要选择对账科目。 3 在对账不平情况下允许

2、月末结账：如果选择了“ 与账务系统对账 ”,则这个选项可选，否则不可选。 4 业务发生后立即制单： 如果选择了这个选项， 则如保存一张 “ 新增卡片 ” ，则立即弹出制单 （填制凭证） 界面； 如果不选择，则可以统一在“ 批量制单 ” 中完成制单。 5 月末结账前一定要完成制单登账业务：如果选择，则一定要把所有业务都制单，才能结账。 6 固定资产缺省入账科目：即卡片的增加、减少、变动等涉及原值的业务填制凭证是默认带出的科目，选择 “1501固定资产” 。 7 累计折旧缺省入账科目：即计提折旧、折旧变动等与累计折旧有关的业务填制凭证是自动带出的可.选择 “1502累计折旧” 。 三、基本档案 1

3、 部门档案：设置 部门档案 增加（财务部和销售部） 保存，也可以直接在基础设置机构设置 部门档案中录入。 2 资产类别：设置 资产类别 增加（名称：电子类；使用年限：5年；参值率： 5%；折旧方法：平均年 限法一；卡片样式：通用样式（也可以在卡片卡片样式中，在通用卡片样式的基础上设计自己的卡片样式，保存如 “ 卡片样式 1” ，这里可以选择该资产类别用哪种卡片样式）保存。 3 增减方式、使用状况、折旧方法：系统已经预置，可以根据实际情况增加、修改。这三项都是只能修改和删 除最末级的。 预设科目 预设科目，才会在制单中自动带出科目。否则制单中要手工选择 1 与原值变动有关的业务制单带出科目 2

4、设置 选项 与账务系统接口，固定资产缺省入账科目，设置为1501（固定资产） 3 设置 增减方式 直接购入 修改 对应入账科目设置为100201（银行存款 中国银行） 4 与折旧变动有关的业务制单带出科目 5 设置 选项 与账务系统接口，累计折旧缺省入账科目设置为1502（累计折旧） 6 设置部门对应折旧科目，选择财务部和销售一部， 修改对应折旧科目为5502（管理费用） 注：管理部、财务部、人事行政部对应折旧科目为“管理费用-折旧费”，营运部、生产部、企划部（设计）对 应折旧费用为“销售费用（办公类）-折旧费”，店铺对应折旧费用为“销售费用（店铺）-折旧费”如下图。 四、原始卡片录入 原始卡

5、片是在启用固定资产模块的时候，已经存在的卡片， 即在账务上已经存在的卡片，为了该固定资产的计 提业务的延续，也为了和总账对账平衡。则需要把已经存在的原始卡片录入。 方法： 卡片录入原始卡片 资产类别 1、手工录入内容：增加方式、使用状况、开市使用日期、原值、累计折旧、资产名称、部门名称； 2、a、根据原值和累计折旧，系统算出“ 净值” ； b 、根据资产类别带出使用年限、残值率、折旧方法； c 、根据开始使用年限，自动带出“ 已计提月份 ” d 、根据原值和折旧方法、残值率，系统自动计算净残值、月折旧率、月折旧额； e、根据部门名称带出对应折旧科目 注： 1、 资产编号可按照公司统一对实物资产

6、进行管理的编号；期初固定资产录入时， 编号统一按TB200001,TB200002 ， 依次类推。 2、固定资产名称必须清晰、准确写明该项资产的名称； 3、规格型号，按照固定资产使用说明书的规格型号填列； 4、开始使用如期：新购入的为入账日期。以往期间购入的固定资产为实际购入当月； 5、折旧方法选用“ 平均年限法（二）”； 6、注意所有红框部分的录入； 五、资产增加 1、新增卡片的开始使用日期，必须是当前会计期； 2、新增卡片的月折旧率和月折旧额都显示为0，因为“ 新增固定资产当月不计提折旧” 原始卡片和新增卡片的区别 1 开始使用日期：新增资产是当月新增加的，所以其开始使用日期必须是当月的日

7、期；而原始卡片录入是当月 之前已经存在（在总账中已经反映）的资产，所以其开始使用日期必须早于当月日期。 2 折旧率和折旧额：因为“ 固定资产增加当月不计提折旧” ，所以新增资产卡片上显示的折旧率和折旧额都是0， 而原始资产卡片上显示折旧率和折旧额是按照系统计算出的数据 3 制单：新增资产卡片要通过制单，传递到总账，总账和固定资产模块对账平衡；原始资产卡片的数据已经在 总账中反映过，所以不需要制单。 六、资产减少 固定资产在使用过程中，由于特定原因如销售、报废而发生资产减少。 例子：假定把刚才新增的卡片减少处理。 步骤： 1、进入卡片 资产减少，参照卡片号，点击“ 增加” 按钮，录入信息。点击

8、“ 确定” 按钮。 注意： 1、只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少； 2、资产减少和变动单中的“ 原值减少 ” 不同，资产较少后不再参与原值、累计折旧的统计。 3、资产减少后，在卡片管理中放在“ 已减少资产 ” 中统计，卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定。 撤销减少 撤销减少：资产减少完毕后，发现选择的卡片号错误，要撤销减少。在卡片管理中，选择“ 已减少资产 ” 列表（默 认是“ 在役资产 ” 列表），选中某张卡片，然后选择“ 卡片” 菜单中的“ 恢复减少 ” ，则可以取消所做的减少操作。（只有本月 减少的资产才能 “ 撤销减少” ）。 七、资产变动 在资产使用过程中，经常会发生资产

9、变动，如折旧方法调整；原值增加或者减少；使用年限调整；部门转移。这 些业务都可以通过 “ 资产变动” 来实现。 方法 :卡片变动单 选择变动类型（本例中原值增加） 1、选择卡片编号， 2、录入 “ 增加金额 ” ，其他数据系统会自动计算 所有的变动单都可以通过卡片 变动单 变动单管理中查询。 八、计提折旧 在固定资产模块，关注的主要内容就是“ 原值 ” 和“ 折旧” 。只要启用固定资产模块，每月都要“ 计提折旧 ” ，不论本月 是否有需要计提折旧的固定资产，即程序只有经过“ 计提折旧 ” ，才允许结账。 方法：处理 折旧计提 本操作将计提折旧，需要花费一定时间，是否继续” 是 折旧清单 折旧

10、分配表 凭证 生成凭证后选择凭证类别保存 也可以退出 到“ 批量制单 ” 中制单 注意： 1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账 2、查看折旧清单及折旧分配表可以在处理菜单中查看折旧清单及折旧分配表 3、计提折旧每个月都必须操作，几个月汇总生成一张计提折旧的凭证可以在“ 设置选项 折旧信息 ” 中设 置。 修改折旧方法 1 方法一：在卡片 卡片项目 项目列表中选择 “ 月折旧率” 修改 小数位数调多， 如调整 到 6 位 重新计提折旧。 1、小数位数最多增加到8 位。 2、如果已经计提了折旧，则小数位数不能减少，只能增加，如重新计提后，就不能

11、改为4 位了。 ? 方法二：计提折旧过程完成后， 处理折旧清单 把光标定位在输出和退出之间， 按 ctrl+alt+g 出现“ 修 改” 按钮 点击“ 修改 ” 按钮，鼠标双击某张卡片的“ 本月折旧 ” ，改成需要的数据 1、“ 是” 表示以后月份都按照修改后的折旧额计提折旧，“ 否” 表示只有当月按照修改后的折旧计提，以后月份还是 按照系统计算的数据计提。 2、该方法只有在显示“ 最新” 状态，并且本月折旧没有制单情况下，才能使用。 批量制单 方法： 处理批量制单 制单选择页签 在需要制单的业务 “ 制单” 栏打上 “Y”的标志 如果业务要合并制 单，则输入一个相同的 “ 合并号 ”“制单设

12、置 ” 页签录入或者检查科目（如果操作了第8 页 PPT 中的“ 预设科目 ” ， 则会自动带出科目，如果没有预设，则需要手工录入）制单 录入凭证类别和摘要 保存 注：计提折旧的业务可以在这里制单，也可以“ 业务处理 折旧分配表 凭证 ” 中制单，在任何一个界面上制 单，在另一个界面上将不再显示。 九、生成凭证 删除凭证 ：业务处理 凭证查询 删除 1、选择合并号1 来查询 2、自带的科目是在预设科目中设置好的。 3、假定原值变动对应的科目是“ 现金” 4、选择合并 5、点击 “ 制单” 按钮，录入凭证类别，摘要，保存 总账填制相关凭证 1 方法一：在 “ 设置 ” 选项中与账务系统接口 月末

13、结账前一定要完成制单登账业务。把该选项取消。 但这种方法只对月结有用，对年度结转不发挥作用，即年度结转要求必须“ 批量制单 ” 列表为空。 2 方法二：直接在 “ 业务处理 批量制单 选中记录 删除该 记录即可。 十、账表查询 对于常用的帐表可以通过“ 我的工作台 ” 增加进去，放在固定资产模块界面下方的显示区内，查询的时候，直接点 击即可。 十一、结账和反结账 结账 ：处理月末结账 注意： 1、如果 “ 选项” 中没有选择 “ 对账不平允许结账 ” ，则对账不平情况下，不能结账。（这里的对账是与总账中 已经记账的凭证金额对账，卡片上的原值与“ 固定资产 ” 科目相核对，卡片上的累计折旧与“

14、累计折旧 ” 科目核对。） 2、如果 “ 选项” 中选择 “ 月末结账前一定要完成登账业务”,则“ 批量制单 ” 中还有业务没有制单时，不允许结账。 3、本月没有计提折旧，不允许结账。 反结账： 当月日期登陆 “ 登陆日期不属于最新可修改月份，是否继续” ，是处理 恢复月末结账前状态 确定 注意：反结账后，会把新的月份所执行的操作自动取消。如反结账6月份，则 7 月份新增的卡片会自动删除。 附： 平均年限法（一） 月折旧率 =(1-净残值率 )/使用年限 月折旧额 =(月初原值 -月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额)*月折旧率 平均年限法（二） 月折旧率 =(1-净残值率 )/使用年限 月折旧额 =(月初原值 -月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额-月初累计折旧 -月初净残值 )/(使用年限 -已计提 月份 )