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1、迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理货物贸易外汇管理政策与实务培训 （企业版）1迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理主要内容第一部分 全国推广后和试点期间货物贸易外汇管理改革政策不同之处第二部分 全国推广后和试点期间系统不同之处第三部分 试点期间温州辖内企业违规行为汇总第四部分 违规行为引起的后果第五部分 如何规范货物贸易外汇操作*2迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理第一部分 推广后和
2、试点期间货物贸易外 汇管理改革政策不同之处国家外汇管理局、海关总署、国家税务总局关 于货物贸易外汇管理制度改革的公告（第1号）主要内容一、改革货物贸易外汇管理方式 二、调整出口报关流程 三、简化出口退税凭证 四、提升监管手段，防范外汇收支风险。 五、加强部门联合监管*3迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理主要文件 国家外汇管理局国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法关于印发货物贸易外汇管理法 规有关问题的规有关问题的通知通知 （汇发（汇发201238201238号号 ）国家外汇管理局关于做好货物贸易外汇管理制 度改革推广工
3、作有关问题的通知 （汇发（汇发 201239201239号号）*4迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理第一部分 前后政策法规的不同之处一、外汇局业务流程方面 上网申请领单-领取纸质单-申报出口-收到 货款-办理核销-办理退税 区别：取消出口核销单，不需核销*5迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理第一部分 前后政策法规的不同之处二、贸易外汇收支业务审核方面 三、企业报告和登记管理方面 四、现场核查方面 五、分类管理方面 六、罚则和附则方面 具体见附表1：迅速
4、改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理第二部分 推广后和试点期间系统不同之 处n具体见附表2：*7迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理第三部分 试点期间温州辖内企业违规行 为汇总n一、违规代理进出口行为n二、进口不付汇，在境外以现钞支付行为n三、贸易信贷未及时、完整报告n四、转口贸易收入提前结转n五、转口贸易多付少收n六、转口贸易本外币交叉运作n七、国际收支统计错申报、漏申报*8迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量
5、分析中的误差与数据处理第四部分 违规行为引起的后果一、基本指标阈值说明1.总量差额：计算公式：（收汇-出口）+（进口 -付汇）额定阈值：-50,50*9迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理2.总量差额率计算公式：总量差额/（进口+付汇+ 出口+收汇）额定阈值：-30%,30%3.资金货物比计算公式：（收汇+付汇）/（进口+ 出口）额定阈值：50%,150%*10迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理*114.贸易信贷余额比率计算公式：贸易信贷余额/（进口 +
6、出口+收汇+付汇）额定阈值：-25%,25% 5、资金货物规模二、目前非现场监测和现场核查情 况迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理 第五部分 49号文条文解释 第一章 总则*12三、操作不到位引起的违规行为的后果 改革后货物贸易外汇管理制度的核心内容是总量核 查、动态监测和分类管理，基本做法是依托全国 集中的货物贸易外汇监测系统全面采集企业进出 口收付汇及进出口货物流的完整信息，以企业主 体为单位，对其资金流和货物流进行非现场总量 核查，对非现场总量核查中发现的可疑企业实施 现场核查，进而对企业实行动态监测和分类管理 。迅
7、速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理*131 1、根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守、根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守 外汇管理规定等情况，将企业分成外汇管理规定等情况，将企业分成A A、B B、C C三三 类。类。 （1 1）存在下列情况之一，可将其列为）存在下列情况之一，可将其列为B B类企业类企业 ： a a、经外汇局现场核查、经外汇局现场核查, ,企业无合理解释；企业无合理解释； b b、未按规定履行报告义务；、未按规定履行报告义务； c c、未按规定办理货物贸易外汇业务登记；、未按规定办理货物贸易外汇业务登
8、记； d d、外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和、外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和 方式向外汇局报告或提供资料；方式向外汇局报告或提供资料； e e、应国家相关主管部门要求实施联合监管的；、应国家相关主管部门要求实施联合监管的； f f、外汇局认定的其他情况、外汇局认定的其他情况。迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理（2 2）存在下列情况之一，可将其列为）存在下列情况之一，可将其列为C C类企业：类企业：a a、最近、最近1212个月内因严重违反外汇管理规定受到个月内因严重违反外汇管理规定受到 外汇局处罚或被司法机
9、关立案调查；外汇局处罚或被司法机关立案调查；b b、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外 汇局提供虚假资料；汇局提供虚假资料；c c、B B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综类企业在分类监管有效期届满经外汇局综 合评估，相关情况仍符合列入合评估，相关情况仍符合列入B B类企业标准；类企业标准；d d、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被 国家相关主管部门处罚；国家相关主管部门处罚；e e、外汇局认定的其他情况。、外汇局认定的其他情况。*14迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分
10、析定量分析中的误差与数据处理（3 3）B B类企业的限制措施类企业的限制措施: :a a、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收、对于以汇款方式结算的（预付货款、预收 货款除外），银行应当审核相应的进、出口货货款除外），银行应当审核相应的进、出口货 物报关单和进、出口合同；对于以信用证、托物报关单和进、出口合同；对于以信用证、托 收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商 业单据外，还应当审核相应的进、出口合同；业单据外，还应当审核相应的进、出口合同； 对于以预付货款、预收货款结算的，应当审核对于以预付货款、预收货款结算的，应当审核 进、出口合同和发票。进、
11、出口合同和发票。b b、银行办理贸易外汇收支、银行办理贸易外汇收支时扣减可收、付时扣减可收、付 汇额度；超过可收、付汇额度的，金融机汇额度；超过可收、付汇额度的，金融机 构应当凭构应当凭登记表登记表办理；办理；*15迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理*16c c、对于转口贸易外汇收支，金融机构应当审核对于转口贸易外汇收支，金融机构应当审核 买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证；同买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证；同 一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金 额额20%20%（不含
12、）的贸易外汇收支业务，金融机构（不含）的贸易外汇收支业务，金融机构 应当凭应当凭登记表登记表办理；办理； d d、企业不得办理收支日期间隔超过企业不得办理收支日期间隔超过9090天（不含天（不含 ）的转口贸易外汇收支业务；）的转口贸易外汇收支业务；迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理e e、对于预收货款、预付货款以及、对于预收货款、预付货款以及3030天以天以 上（不含）延期收款、延期付款，企业上（不含）延期收款、延期付款，企业 须按规定向所在地外汇局报送信息须按规定向所在地外汇局报送信息 f f、企业不得办理、企业不得办理
13、9090天以上（不含）的延期天以上（不含）的延期 付款业务、不得签订包含付款业务、不得签订包含 9090天以上（不天以上（不 含）收汇条款的出口合同；含）收汇条款的出口合同； g g、外汇局规定的其他管理措施。、外汇局规定的其他管理措施。迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理*18(4)、C类企业的限制措施a a、逐笔到所在地外汇局办理登记手续；逐笔到所在地外汇局办理登记手续；b b、对于预收货款、预付货款以及对于预收货款、预付货款以及3030天以上（不天以上（不 含）延期收款、延期付款，企业须按规定向所在地含）延期收款、延期
14、付款，企业须按规定向所在地 外汇局报送信息外汇局报送信息c c、企业不得办理企业不得办理9090天以上（不含）的远期信用天以上（不含）的远期信用 证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务；不证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务；不 得办理得办理9090天以上（不含）的延期付款、托收业务；天以上（不含）的延期付款、托收业务； 不得签订包含不得签订包含9090天以上（不含）收汇条款的出口合天以上（不含）收汇条款的出口合 同；同；迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理d d、企业不得办理转口贸易外汇收支；、企业不得办理转口贸易外
15、汇收支；e e、企业为跨国集团集中收付汇成员公司、企业为跨国集团集中收付汇成员公司 的，该企业不得继续办理集中收付汇业的，该企业不得继续办理集中收付汇业 务；企业为跨国集团集中收付汇主办企务；企业为跨国集团集中收付汇主办企 业的，停止整个集团的集中收付汇业务业的，停止整个集团的集中收付汇业务 ； f f、外汇局规定的其他管理措施、外汇局规定的其他管理措施迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理*202 2、操作不到位引起的违规行为罚则、操作不到位引起的违规行为罚则 （1 1）、企业有下列行为之一的，依据）、企业有下列行为之一的，
16、依据条条 例例第四十三条规定，由外汇局给予警告，处第四十三条规定，由外汇局给予警告，处 违法金额违法金额3030以下的罚款：以下的罚款： a a、办理贸易外汇收支违反外债管理规定；、办理贸易外汇收支违反外债管理规定； b b、代理进口业务，代理方未付汇，且违反、代理进口业务，代理方未付汇，且违反 外债管理规定。外债管理规定。 （2 2）、有下列行为之一的，依据）、有下列行为之一的，依据条例条例 第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警 告，处告，处3030万元以下的罚款：万元以下的罚款： a a、未按照本细则及相关规定进行国际收支、未按照本细则及相关规定进行国际收支 统计申报和贸易外汇收支信息申报统计申报和贸易外汇收支信息申报迅速改善中信银行零售业绩方案电子商务在传统企业中的应用店长培训之商品销售数据分析定量分析中的误差与数据处理*21b b、未按
