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1、国家林业局2011年 部门预算“二上”编制培训国家林业局计财司预算处 徐旺明 2010年11月16日培训提纲n“二上”需报送材料 n“二上”会审流程 n“二上”编制要点 n注意要点下发各单位材料n司局： 1、国家林业局2011年部门预算“一下”控制数（第一 批、第二批） 2、2011年部门预算“二上”应上报材料清单 n直属单位： 1、国家林业局2011年部门预算“一下”控制数（基本 支出、项目支出） 2、中央行政事业单位新增资产配置预算见面表 3、国家林业局部门预算“一上”项目基础信息 4、2011年部门预算“一上”项目支出预算表相关数据 5、2011年部门预算“二上”应上报材料清单 第一部分
2、 “二上”需报送材料n一、各司局、部门 1、“二上”报送函 2、项目文字说明n“国家林业局2011年中央部门预算项目一下 控制数”所列的所有项目。n包括项目主要工作内容和项目支出内容两 个部分。n项目文字说明中要说明项目中的政府采购 金额及采购内容。n一般性项目均不允许列出国支出内容。3、打捆项目建议分配表：附件2和3 4、附件4（附件5不报送） 5、项目申报文本 n局本级项目申报文本。所有下达项目预算，扣 除分配直属单位部分后，由司局、地方单位等 承担的项目支出预算申报文本。n安排直属单位的项目由各直属单位自行编制项 目申报文本。n项目申报文本不用打印，直接报送电子版本。 6、电子文档：项目
3、文字说明、项目细化表 、项目文本 文件夹或文件名称统一按如下格式标识 ：预算编码+单位简称+文件名，如国家 林业局办公室报送二上，文件名称应为 “001局办公室2011年二上”。电子文档请 发至。11月16-19日报送 n（二）直属单位 1、2011年部门预算“二上”文件。 2、“二上”报表。预算01-20表。 3、报表说明。 包括报表基本情况说明和项目文字说明两个部分n基本情况说明：人员情况、收入支出情况、出国 经费纳入预算情况、动用结余情况、资产配置情 况等。n项目文字说明：包括项目主要工作内容和项目支 出内容两个部分。n存在问题、对部门预算管理的建议等。n报送文字说明的项目包括：11月1
4、日下 达的项目；11月9日下达的项目：生态 工程核查管理，重大改革方案制定与指 导督办，履行国际公约与国际合作配套 ，绿化、花协等管理，林业重大问题研 究及政策制定，林业培训，纪检、党团 等重大活动，资金审计与稽查，林业重 大宣传，林业信息网络；其他独立承 担的项目。n项目支出内容注意除履约配套、948等涉 及国外支出内容的财政项目外，一般不 允许列支出国费。 n4、项目申报文本。所有下达项目均需直接在 预算软件中编制项目申报文本，并随上报盘上 报。项目申报文本不用打印。n5、其他附表：附件4n6、电子文档 ：报表数据及文字说明文件夹或文件名称统一按如下格式标识：预算 编码+单位简称+文件名，
5、如国家林业局调查规 划设计院报送二上，文件名称应为“102局规划 院2010年二上”。电子文档请发至 。11月16-19日报送 第二部分 “二上”会审流程 n下达一下控制数：基本支出和项目支出n按要求编制本单位全口径2011年部门预算“二上”n打印 “二上”报表、报表说明、附表等材料n将 “二上”报表等材料送审核组审核（提供“一下” 控制数、项目基本信息等基础资料），经审核需 修改的重新修改并打印后再报送审核。出国费等 三项经费预算专报伍祖祎审核。n审核组审核通过签字后，各单位将“二上”相关材 料及电子文档提交材料组，材料组审核通过签字 认可后，完成2011年部门预算“二上”编制工作第三部分
6、“二上”编制要点 （一）严格按一下控制数编制预算n基本支出的人员、公用不能调整n住房改革支出预算动用结余和住房出售收 入预算要严格按一下控制数编制 （二）单位所有收入支出均纳入预算n不允许用上级补助收入来平衡收支缺口n单位横向课题收入均要纳入预算 （三）将单位结转、结余资金纳入预算。n充分预计结转数编报。各司局由我司统一核 算编报。n结余动用根据一下控制数编报n住房改革支出动用结转数严格按一下控制数 编制。 （四）填报2010年财政资金执行进度情况n2010年可用财政资金：年初批复数、批复结 转结余数、追加数n截至7月底执行情况n截至11月底执行情况（五）按要求编制政府采购预算。n一是“基本支
7、出政府采购预算录入表”。 采购内容分为“货物”、“工程”、“服务”三 类，其下再分别按照“集中采购”、“部门 集中采购”和“分散采购”三种采购方式区 分。n二是“项目支出预算录入表”中 “政府采购 金额”列，细分为“货物”、“工程”、“服务” 三类。 n（六）新增资产配置预算表的填报。n根据一上情况和财政部审核一下情况， 我局二上仅中南院、西北院、南京警校 和中国林科院4个单位有车辆购置预算， 上述4个单位严格按一上编制的车辆购置 数量和预算、资金渠道等编制二上资产 配置预算，除此以外，其他单位均不能 填报新增资产配置预算表。 （七）正确填报项目基本信息。n一是注意财政项目名称，同一财政项目
8、既有结余又有当年预算只需一个财政项 目信息；n二是特别注意二上时项目基本信息注意 与一上的衔接。各单位具体填报时对照“ 国家林业局2011年部门预算一上项目基 础信息”，项目编号、名称不得重复、交 叉。n三是项目编号规则。n四是汇总标识和项目类别。 （八）将出国预算纳入部门预算。n各单位在编制附件4的基础上，经审核后 司局由我司统一纳入预算，直属单位自 行纳入部门预算。司局对资金来源要列 明财政项目具体名称。n基本支出要编制入经济支出科目中，项 目支出要列示在项目支出预算表中；n报表说明中要有专门说明；n出国预算指本单位人员以及为完成本单 位工作而聘请其他单位人员发生的出国 费预算；n本单位（
9、特别是司局）组团，需其他单 位人员参加并自行安排出国费，应的二 上前通知相关单位编制出国预算并纳入 本单位二上预算；n特别注意：各单位间的出国费预算指标 由我司根据具体情况统筹调剂。2010年 出国（境）费预算合计4382.27万元，其 中：财政拨款安排1683.71万元，其他资 金安排2698.56万元。 n（九）项目申报文本、项目说明和预算 说明要规范。n1、项目申报文本：除结转、结余项目外 ，当年财政拨款项目均要填报文本。n2、项目说明：项目工作内容和预算支出 内容，200字左右。n（九）关于报表、文本中注意的2个勾稽 关系n录入03表项目支出预算录入表：总支出 2010年可用财政资金+本年（2011年） 安排支出；n项目文本的项目支出预算明细表：明细 支出项目=申请当年预算；总投资=录入 03表总支出第四部分 注意要点n上报数据前，在“部门预算”中选择“钩稽关系审 核”；在“项目管理”中选择“项目申报文本”-“文本 填写遗漏检查”和“文本与数据一致性检查”。 n登录，在“信息发布”-“资金 管理”-“部门预算”中查询有关信息 。n预算编制过程中遇有问题，请及时与计资司预 算处联系。联系电话：010-84238452、 84238431。n各单位保持飞信联系。 谢谢大家！2010年11月16日
