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1、 第六章商业银行业务与管理第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理本章学习要求本章学习要求在这一章中，我们将学习有关商业银行的基本理论，如商业银行的概念与起源、职能作用、组织结构以及未来的发展趋势；学习商业银行的基本业务，如资产负债业务、中间及表外业务；还要学习有关商业银行的一些基本管理方法，学完本章后，你应当知道：商业银行的基本概念及职能作用；商业银行资产负债管理理论的演变发展过程；商业银行开展的基本业务；商业银行的风险管理内容及方法。第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理本章教学内容本章教学内容第一节 商业银行概述第二节 商业银行资产负债管理第三节 商业银行的业务第四
2、节 商业银行风险管理第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的起源古代的货币经营业现代商业银行现代商业银行前身是 古代的货币经营业第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（一）古代货币经营业1.业务范围：业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别、汇兑等与货币有关的服务工作。第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（一）古代货币经营业2.业务特点：保有100%的现金准备，客户交予保管的货币不用于贷款生息；在代客保管货币的活动中，要向客户收取保管
3、费，而不是相反。第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述.原始银行演进为现代商业银行的三个转折点 全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行的信贷业务得以扩大； 保管凭条演化为银行券，使现代货币得以产生； 保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能。 第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（二）现代银行业1694年英格兰银行的创办，标志着现代银行制度的建立。第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行
4、概述（二）现代银行业产生的两条途径组建新 的股份 制银行旧有的高利贷性质 的银行逐渐适应新 的经济条件，转变 为资本主义性质的 商业银行现代银行业第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述小知识：中国最早的存款机构猜一猜：中国最早的存款机构是？第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述有了货币，自然就有了多余货币的储蓄问题。古人存钱不外两种方式：存入储蓄机构；藏在自己家里。 中国最早的存款机构：寺院 中国最早的储蓄机构不是银行，而是寺院。寺院数目多，分散广，很有资财；又是佛住的地方，人们不敢偷寺院的东西
5、。所以，存款在寺院，既稳妥又方便。早在魏晋南北朝时期，寺院就兼营存放款业务。第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述中国通商银行是中国第一家发行纸币 的银行，是1896年盛宣怀向清政府奏 请开办，于1897年4月26日正式开业的。 第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（三）商业银行的概念商业银行就是金融企业。商业银行就是指以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。必须同时具备以上几点，才能称之为商业银行。 第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行
6、业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述（三）商业银行的概念更多的内涵：商业银行就是运用公众资金，以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合服务功能的、并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述商业银行的基本特征: : 经营的主要目标是盈利是存款货币的主要提供者商 业 银 行基本业务是负债业务和资产业务第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述二、商业银行的功能与作用1. 信用中介功能2. 支付功能3. 信用创造功能4. 政策功能
7、5. 服务性功能第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述三、商业银行的组织形式1.按资本所有权划分：私人银行、合伙组织的银行国家商业银行、股份制银行2.按组织制度划分：单一银行制、分支行制、持股公司制、 连锁银行制第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述商业银行的类型：1.按业务对象分：批发性银行、零售性银行、批发零售兼营性银行2.按地域范围划分：地方性银行，区域性银行、全国性银行，国际性银行3.按业务经营范围分：职能分离型银行、全能型银行第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一
8、节 商业银行概述商业银行概述根据我国的实际情况，我国现在实行的是银行分业制。美国的职能分工型金融体制已经于1999年11月4日转变为实行全能银行制，结束了长达60多年的分业经营体制。混业经营已成为国际银行业经营制度的发展趋势。: : : : 第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 商业银行的内部组织结构：各种委员会总 经 理总 稽 核信 贷 部存 款 部投 资 部信 托 部国 际 部各级分支行会 计 部计 统 部人 事 部培 训 部发 展 部董事会监事会股东大会第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行
9、概述我国的银行业：中央银行政策性银行国有独资商业银行股份制银行合作银行外资银行我国的银行业第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第一节第一节 商业银行概述商业银行概述四、商业银行的发展趋势1. 服务范围日益扩大2. 银行业务的证券化趋势愈发明显3. 金融监管逐步放松4. 高新技术的广泛应用5. 银行业务的全球化6. 商业银行的经营风险加大商业 银行第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理一、商业银行管理的原则第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理1.安全性2.流动性3.盈利性“三性原则 ”第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理二、资产管理管
10、理理论第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理商业贷款理论转移理论预期收入理论三个发展阶段第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理三、负债管理理论（一）负债管理理论成因分析：第一，追求高额利润的内在动力和市场激烈竞争的外在压力。第二，经济的发展，资金需求的上升，迫切需要银行为社会提供更多的资金。第三，银行管理制度的限制，严重的通货膨胀，存款利息在吸引资金方面的吸引力越来越小，竞争力下降。第四，存款保险制度的建立与发展，进一步增强了银行家的冒险精神，刺激了负债经营的发展。第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行
11、业务与管理（二）负债管理理论基本内容：该理论认为：商业银行在保证流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦商业银行需要周转资金，完全可以向外举债。 该理论的主要特征表现在以下方面：第一、以负债作为保证商业银行流动性的经营重点。第二、主动负债是该理论的重要方法。第三、负债经营是实现商业银行流动性和盈利性均衡的工具。第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理（三）负债管理理论意义1. 为银行加强经营管理、保证流动性方面提供了新的方法和理论，较好的解决了流动性与盈利性之间的矛盾；2. 为银行扩大信贷规模、增加
12、贷款投放创造了条件；3. 由于主动负债增强了银行的资金实力，因而也就增强了银行的市场竞争力，扩大了市场影响力，商业银行的作用更加显著。第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理（三）负债管理理论局限性1. 与“三性”均衡的要求发生矛盾。2. 负债经营可能引起债务危机，导致经济的全面波动，特别是可能引发、助长通货膨胀。3. 如果商业银行的外部债务过多，而资产又不能及时收回，为了保证银行资产的流动性，只好滥用自己信用创造的功能，更多的派生存款，最终导致通货膨胀，微观与宏观的危机凸现。第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产
13、负债管理第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理四、商业银行的资产负债综合管理第二节第二节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理1. 通过调整资产与负债的总量、结构等方面的差异达到相互搭配，以实现盈利性、安全性、流动性三者的协调2.资产负债综合管理的方法：资金汇集法、资金分配法、差额管理法、比例管理法、线性规划法第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理一、商业银行的资产负债表 （以流动性高低排列） 资 产负 债 （资金用途）（资金来源） 准备金 收款过程中的现金 银行同业存款 证券 贷款 其它资产（如实物资产）支票存款 非交易存款（储蓄存款、定期存款） 借款 银行资
14、本第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理二、商业银行的资本、银行资本概念商业银行的资本（Capital)是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。商业银行的资本与资产（Asset)不同。商业银行资本的定义与会计学定义主要差异是，除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资本，即债务资本。第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理二、商业银行的资本、银行资本概念商业银行通常把产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本，因此商业银行资本具有双重性质。巴塞尔协议统一了国际
15、银行业的资本衡量和资本标准，最后确立了商业银行资本双重性的国际规范。第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理二、商业银行的资本、银行资本的构成（）优先股（）普通股股权(普通股、资本盈余、留存盈余）（）长期资本性票据和资本性债券（）补偿性准备金（资本准备金、损失准备金）、巴塞尔协议及其补充协议参见第八章第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理三、商业银行的负债及负债业务 第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务存款负债借入负债结算中的 负 债商业银行的负 债第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理第三节第三节 商业银行的业务商业银行的业务存款负债 活期存款定期存款储蓄存款外汇存款存款业务创新借入负债 向中央银行借款再贴现、再贷款向银行同业借款同业拆借、转贴现回购协议、转抵押从金融市场借款发行金融债券欧洲货币市场借款结算中负债结算保证金支票结算联行汇差占用三、商业银行的负债及负债业务 第六章第六章 商业银行业务与管理商业银行业务与管理四、商业银行的资产及资产业务第三节第三节 商业银
