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1、教材：商业银行经营学 主编:戴国强 高等教育出版社 2007年8月*第一章 商业银行导论第一节 商业银行的起源与发展商业银行的性质以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金， 以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创 造，并向客户提供多功能、综合服务的金融企业。*1.商业银行具有一般的企业特征独立核算、自负盈亏， 把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。2.商业银行是特殊的企业是经营货币资金的金融企业。3.商业银行不同于其他金融机构既有别于国家的中央银 行，又有别于专业银行和非银行金融机构。*（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和
2、流通 ；商业银行以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊商品 货币和货币资本，经营内容包括货币收付，借贷以及各种与货 币运动有关的或者与之联系的金融服务。 （2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，同 时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为 明显。 （3）商业银行责任特殊一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客 户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个 社会负责。*商业银行的产生银行的产生人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意 大利。银行一词英文称之为“Bank”，是由意大利
3、文 “Banca”演变而来的。比较具有近代意义的银行1587年威尼斯银行。*现代商业银行的最初形式 历史上第一家资本主义股份制的商业银行 英格兰银行（1694年） *商业银行的形成1.从旧式高利贷银行转变过来。2.根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以 股份公司形式组建而成。*中国商业银行的原始状态 中国古代的银钱业 南北朝的寺庙典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务 北宋的交子：早期的纸币 明清时期的当铺、钱庄 中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的中国通商银行 *商业银行的发展1.英国式融通短期资金模式以短期商业性贷款为主。优点：较好地保持银行的清偿力，银行经营的安全
4、性较好 ；缺点：银行业务的发展受到限制。*2. 德国式综合银行模式商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款， 甚至直接投资于企业股票与债券，替公司包销证券，参与 企业的决策与发展，向企业提供合并与兼并所需要的财务 支持和财务咨询等投资银行业务。优点：银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银 行在国民经济中的作用；缺点：可能会加大银行经营风险，对银行经营管理有更高 的要求。*第一章商业银行导论第二节 商业银行的功能及其地位商业银行的功能（1）信用中介 （2）支付中介 （3）金融服务（4）信用创造 （5）调节经济*根据我国现行的商业银行法，商业银行可以从事的业务包括 ：吸收公众存款发放
5、短、中、长期贷款办理国内外结算办理票据承兑和贴现发行金融债券代理发行、代理兑付、承销政府债券买卖政府债券、金融债券从事同业拆借买卖、代理买卖外汇从事银行卡业务*提供信用证服务及担保代理款项及代理保险业务提供保管箱服务经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理 机构批准。 商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务 。*商业银行在国民经济中的地位商业银行已成为整个国民经济活动的中枢。 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。 商业银行已成为社会经济活动的信息中心。 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。 商业银行已
6、成为社会资本运动的中心。*第一章 商业银行导论第三节 商业银行的组织结构商业银行的创立创立商业银行的条件经济条件人口状况、生产力发展水平、工商企业经 营状况、地理位置。金融条件人们的信用意识、经济的货币化程度、金 融市场的发育状况、金融机构的竞争状况、管理当局的 有关政策。*创立商业银行的程序申请登记大多数国家以公司形式组织。将申请书送至 金融主管部门。招募股份现代商业银行多以股份公司形式建立。需要 招募股份。验资营业股本筹集完毕后，向有关部门呈交验资证明 书。资本规模达到规定要求，方可发给营业执照。*我国商业银行法第十三条规定设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民 币。设立城市商业
7、银行的注册资本最低限额为一亿元人 民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万 元人民币。注册资本应当是实缴资本。 国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调 整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。*商业银行组织结构体系商业银行的组织结构分为 外部组织形式：商业银行在社会经济生活中的存在形式。 内部组织结构：一个银行各部门内部及各部门之间相互联 系、相互作用的组织管理系统。*内部组织结构 决策系统由股东大会和董事会以及董事会以下设置的各 种委员会。执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各 业务、职能部门组成。监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审 计委员会及
8、银行的稽核部门组成。管理系统全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、 市场营销管理。*第一章商业银行导论第四节 商业银行制度一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及 组成这一体系的原则的总和。建立商业银行制度的基本原则有利于银行业竞争有利于保护银行体系的安全使银行保持适当的规模*商业银行体系及主要类型商业银行体系指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类 型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国 商业银行整体的结构。*1.按资本所有权划分私人商业银行由若干个出资人共同出资组建，规模较小 ；合股商业银行股份银行，以股份公司形式组织，是现 代 商业银行的主要形式；国有商业银行由国家
9、或地方政府出资组建的，规模较大 。*我国商业银行1.国有控股商业银行已上市，工、农、中、建行、交行。2.企业集团所有的银行企业集团是最大的股东，招行、光 大、华夏、中信等。3.股份公司制的银行未公开发行股票，上海银行、浙江商 业银行等；公开发行股票，深圳发展银行、浦东发展、兴业 、民生等。*中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是我国 首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同 时又是严格按照公司法和商业银行法建立的规范的 股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现 规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其 他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注
10、。2000年12月19日，中国民生银行A股股票(600016)在 上海证券交易所挂牌上市，由此跨入了中国的资本市场，壮 大了实力，改善了资本结构，获得了各项业务发展的新契机 。实现了股票成功上市的中国民生银行，站在了一个新的发 展起点上，进入了一个快速健康发展的轨道。*南华银行注册资本2亿元，注册地佛山，主要股东，广东 志高空调50%、力中集团30%、广州金誉投资有限公司20% 。深圳民华银行注册资本5亿元，注册地深圳,主要股东，深 圳中科智集团公司持股18%，其余82%股份分别由10家股东 持有。沈阳瑞丰银行注册资本2亿元，注册地沈阳，主要股东， 沈阳东宇集团、吉林亚春股份、(台湾)沈阳建宏
11、混凝土有限 公司。西安长城银行注册资本5亿元,注册地西安，主要股东，丰 嘉集团，不吸收国有资本，完全民间筹措。江阴商业银行注册资本2亿元，注册地江阴,主要股东，申 达(集团)、江苏申龙高科技等，拟吸收花旗银行、国际金融 公司股份。*2.按业务覆盖地域划分地方性以所在的地区客户为服务对象的，杭州商业银行； 区域性以所在区域为基本市场的，浦发、广发、兴业； 全国性以国内市场中的工商企业和个人为主要服务对象， 工、农、中、建及交行； 国际性世界金融中心的银行，以国家性大企业为主要对象 ，花旗、汇丰、得意志、巴克莱银行。*3.按能否从事证券业务和其他业务划分德国式全能银行既能全面经营银行业务，又能经营
12、证券 和保险业务，还可投资工商企业的股票，分布在欧洲大陆 的德国、瑞士、奥地利、荷兰等；英国式全能银行可以通过设立独立法人公司来从事证券 承销等业务，但不能持有工商企业股票，也很少从事保险 业务，英国、加拿大、澳大利亚等；美国式职能银行只能经营银行业务，不能进行证券承销 业务，美国、日本和其他大多数国家，包括中国。1999年11月，美国开始实行金融服务现代化法案 ，该法案放松了对美国银行业务经营范围的限制，允许银 行经营证券和保险业务。*4.按组织形式划分单一银行制 分行制 持股公司制*单一银行制银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设 分支机构。 这种银行制度在美国非常普遍。 优点：
13、1.防止银行垄断，有利于自由竞争。2.有利于银行与地方政府的协调，适应本地区需要，集中 全力为本地区服务。3.银行具有独立性和自主性，经营较灵活。4.管理层次少，有利于央行管理和控制。*缺点：1.不利于银行的发展。2.资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差。3.与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂 回流动，削弱银行的竞争力。*美国的注册制注册制是美国特有的一种商业银行组织结构。在美国， 商业银行可分别选择在联邦注册或在州注册。美国银行最 早均在州注册，1863年国民银行法通过后，才开始 在联邦注册。在联邦注册的银行又称为国民银行。这种双 重银行体系是与美国的政治制度相适应的。*国民银行
14、法施行的最初目的是建立一个单一的银行体系 ，将州注册银行转换成联邦注册银行，但最终结果却导致 了目前这种双重银行体系，即“双轨注册体系”。 1863年以前，银行在所有州注册，但由于各州注册的标准 不一，有些州甚至滥用这一权力，整个银行业出现了混乱 的状况。鉴于这种情况，美国颁布了国民银行法，试 图通过建立一个新型的银行注册制和成立货币监理署来整 顿银行秩序。为了将所有州注册银行转换成联邦注册银行 ，管制当局对州银行发行的纸币征收了10%的税收。当时 ，流通中的纸币是货币供给的主要组成部分，是银行资金 的主要来源，而活期存款尚未大规模出现。然而这一努力 没有成功，因为银行用活期存款代替纸币作为主
15、要资金来 源，也就不受税收的影响，因此统一的注册制没有实现。*在美国，所有在联邦注册的银行必须成为联邦储备体系 的成员，州注册银行则自愿参加联邦储备体系。此外，联 邦储备体系的成员银行必须购买联邦存款保险，非成员银 行则自愿购买。在美国，只有为数不多的一些银行既不属 于联邦储备体系的成员，也不购买联邦存款保险，但它们 在银行中所起的作用很小。美国的商业银行选择联邦或州注册取决于两个决定因素 历史因素、联邦和州银行管制的差异。*分行制法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支 机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 分行制度起源于 英国。 目前，大多数国家采用分行制度。按总行职能的不同
16、，分为：总行制银行总行除管理控制各分支行外，本身也对外营业总管理处制银行总行只负责控制各分支行，不对外营业， 总行所在地另设对外营业的分支行或营业部。如交通银行。*优点： 1.有利于银行吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规 模经济效益； 2.银行规模大，易于采用现代化设备，提高服务质量； 3.有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻风险； 4.银行总数少，便于金融当局的宏观调控； 5.资金来源广泛，有利于提高银行的竞争力。缺点： 1.容易加速垄断的形成，妨碍竞争； 2.规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。*持股公司制（集团制银行）由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家 以上的银行。 在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统 属于同一股权公司所控制。 类型：非银行持股公司、银行持股公司*优点：有效扩大资本
