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1、财政部门决算分析报告财政部门决算分析报告财政部门决算分析报告 一、部门基本情况1.部门职能我所根据上级的有关精神，按照“真实、准确、及时、全面”八字方针的要求，组织全所人员，认真办好 XX 年财政决算工作。2.机构情况及增减变动原因我镇 XX 年机构为 8 个单位，其中行政单位 4 个，事业单位 4 个，机构情况变动是将财政所从经济发展办公室中分出，单列为一个单位。3.人员情况及增减变动原因我镇 XX 年末人数为：112 人，其中在职 74 人，退休38 人，工勤人员 5 人，比 XX 年减少 4 人，原因在退休人员中死亡四个。二、部门预算执行情况分析1.收入支出结构分析(1)XX 年龙结镇非
2、税总收入为：3,086,元，其中城市基础设施配套费收入：154,元，社会抚养费为：2,912,，其他利息收入：6,，其他国有资源(资产)有偿使用收入：13,。分别占非税总收入比例为：5%、%、%、%。(2)本部门收入支出按所属单位分布情况(可列表)部门名称财政收入支出龙结镇党委办公室 9,889,9,889,龙结镇经济发展办公室 330,330,龙结镇社会事业办公室7,959,7,959,龙结镇农业服务中心 4,936,4,936,龙结镇社会事业服务中心 534,534,龙结镇村建环卫中心 478,478,龙结镇计划生育服务站 180,180,龙结镇财政所 514,514, 2.收入支出与预算
3、对比分析(1)预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比(可列表)。XX 年度龙结镇部门决算收入支出与预算差异情况表：预算部门决算差异额 14,880,24,823, (2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。XX 年度部门决算与预算差异较大的原因是：社会保障和就业中预算为 444,064,而部门决算中为 7,048,，主要是因为 XX 年度追加指标，五保等调资等。三、XX 年度取得的主要事业成效(一)、采取各种措施及时征收社会抚养费。XX 年我镇共征收社会抚养费 291 万元，超过了县财政局、县计生委和镇党委、政府下达的收入任务。在严格控制人口增长，保证计划生育率达标的前
4、提下，主要采取了：(1)、统一思想，加强认识。在镇召开的镇干部会、两干会、三干会上，都把计划生育工作作为会议的一项议程，常提到口边。(2)、镇村两级密切配合，及时摸清超生人口，当年的超生户，及时上门催收，宣传政策，做好工作。(3)、对历年的超生户，村干部及时掌握该户的情况，长年不定期地上门收缴。(4)、XX 年在县委、县政府的领导下，龙结镇党委、政府成立了社会抚养费征收领导小组，下设五个小组，具体工作由小组长负责，对历年旧欠进行常年征收。我镇共收取旧欠近百万元。这也为 XX 年平衡预算、化解不良债务打下了坚实的基础。(5)配合国地两税，超额完成工商各税。首先抓好项目扣税：一是搞好各单位职工个人
5、所得税代扣代缴;二是各项项基础设施建设工程必须按合同规定缴纳。(二)、支出方面1、严格执行财政综合预算，充分调动各单位增收节支的积极性。我镇根据各单位的具体情况，接合历年的情况和目前的形势，认真分析各单位可能组织的收入，同时也考虑到各种不利因素，确定各单位的预算收入任务，做为编制财政综合预算的基础。单位的预算收入任务一经确定后，当年一般不作调整，实行全奖、全惩的办法。即当年超额完成目标任务，全额追加单位的收入预算，当年未完成目标任务，全额追减单位支出预算。为了防止目标任务过高打击单位的积极性，我们采用“零基预算”的办法，让目标任务做到积极可靠，切实可行。2、清理核实“五保户、残疾人、特困户”及
6、民政优抚人员。XX 年 3 月，我镇由镇社会事务办对全镇每个村的五保户、低保户、民政优抚人员一并进行了年审。对不能前来叁加年审的人员由社会事务办人员进行上门调查情、询问有关情况，比照政策，清理核对，并对每户人情况都认真写出材料，向领导汇报。3、继续实行发票集体审批制度我镇一直采取党委、政府领导集体审批发票制度。具体办法是：政府定期召开发票审批会议，先由各单位负责人当众宣读发票的内容、金额、经办事由等，领导集体讨论决定是否报销的，一律退回，不予报销。该办法经我镇多年实践证明是行之有效的，能有效地压缩支出，控制财政支出。4、全面清理财政供养人员除民政管理人员外，XX 年 5 月，我镇对财政供养人员
7、进行了全面清理。四、发展地方经济，培育税源，促进财政收入增长，实现地方经济的可持续发展。我镇是一个纯农业乡镇，地上无企业，地下无资源，经济发展的重点就落到农业上。经党政一班人认真思考，确定了龙结发展的总体思路：高举邓小平伟大旗帜，认真实践“三个代表” 、 “科学发展观” 、和“创先争优”重要思想，求实创新，突出发展重点，打基础，优结构，立支柱，兴水利，促发展，实施“一、三、五”工程，全面开创龙结两个文明建设的新局面。具体措施是：1、强化优化农业结构调整农业结构由去年的 55：45 调整为 5：5，未来三年，共调整 3000 亩。以水果为龙头，抓好蔬菜基地和养殖大户。稳定农业。粮食播种面积减少后
8、，要加大优良品种的新技术推广和运用，力争做到减产不减收，农业产值保持在 3500 万元以上。抓好牧渔业。在稳定生猪的基础上，加大品种改良，大力发展肉牛、山羊、渔业和增喂小家禽，力争出栏生猪万头,小家禽万只,水产量 780 吨。(三)强化科技兴农制约农村经济发展的主要因素之一是农民缺乏实用科学技术。前几年调整农业结构力度大，规模大，由于技术跟不上，致使结构调整呈粗放型，因此，要加大农村实用技术的普及力度，水果栽培、大棚等技术，通过努力，使每户有一人能掌握一门技术，每个干部掌握一至二门技术。具体作法是：一是请专家讲课，培训骨干;二是利用广播、电视进行农技宣传;三是充分发挥涉农部门和四大协会对农服务
9、的作用，积极培养土专家、技术人才。(四)、强化农田水利基本建设基本建设是改善人民群众生产生活的大事。前几年，我镇实施生态项目建设工程、农业综合开发、水保工程、旱山村工程、农电改造等工程，使我镇农业基础明显改善，但离人民群众要求差距较大。随着市场经济的发展，加快基本建设势在必行。一是抓好公路建设，实现乡村公路硬化，社公路全部碎石化，做到睛雨畅通。二是抓好生态环境工程，坡改梯田现在的121 亩，每年增加 500 亩，高产优质农田达到 15000 亩。三是抓好人工造林，由现在的 1400 亩，三年达到 3000 亩。四是抓好封育治林，由现在的 961 公顷，三年内达到 1200公顷。五是抓好水利建设
10、，整治狮子岩水库沟渠 2 公里，塘堰 9 口。龙结镇历年对控制新增债务都采取了强有力的借施，严格杜决新增债务，有多少钱办多少事，不搞超前消费，XX 年龙结镇化解镇级不良债务 20 万元，村级债务 20 万元,完成了县级下达的目标任务。财政部门决算分析报告 一、部门(单位)情况官渡区教育局是官渡区委、区政府领导下的一个教育行政部门，负责对全区中小学、幼儿园进行管理，检查督导和评估，全面规划和组织实施我区各项教育事业的发展。官渡区教育局属独立核算的行政全额拨款预算单位，设有教育科、招生办、督导室等 15 个科室，编制数 37 人。XX年年末在职在编职工 30 人，较上年人员减少 1 人，减少原因为
11、退休 1 人。在官渡区区委、区政府的正确领导下，在省、市教育行政主管部门的指导下，官渡区全面贯彻落实国家及云南省中长期教育改革与发展规划纲要(XX2020 年)，认真实施官渡区“十二五”教育发展规划 ，加快推进学前教育普及化、加快推进义务教育均衡化、加快推进高中教育优质化、加快推进职业教育特色化、加快推进民办教育规范化，学校办学质量和办学效益显著提升。二、收入支出预算执行情况分析1、XX 年决算收入数 16728 万元，其中财政拨款数16224 万元，占总收入的 97%，财政专户核拨(非税收入)504 万元。占总收入的 3%。XX 年决算支出数 16728 万元，其中基本支出 5142 万元，
12、占总支出数的 31%，项目支出数为 11586 万元，占总支出数的 69%。2、XX 年决算收入数 16728 万元，较预算数 16728 万元增加 0，其中财政拨款决算数 16224 万元，较预算数 16224万元增加 0。XX 年决算支出数 16728 万元，较预算数 16728 元增加0，其中基本支出 5142 万元，较预算数 5142 万元增加 0，项目支出决算数 11586 万元较预算数增加 0。3、XX 年决算结余资金为零。4、XX 年决算收入总数 16728 万元，较上年 14848 万元增长%，XX 年决算支出总数 16728 万元，较上年 16089 万元增长%。5.重点经济
13、分类支出执行情况“三公”经费支出情况：“三公”经费支出为零。6、年末结转和结余情况年末结余结转情况：年末结余结转为零。三、资产负债情况分析XX 年末部门(单位)资产万元、XX 年末部门(单位)资产万元,比上年减少%。XX 年负债万元，XX 年负债万元，比上年减少%。四、本年度部门决算等财务工作开展情况本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开。加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入教育经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系。官渡区每年的义务教育保障经费、民办、学前教育发展资金、贫困学生资助等专项资金都要接受省级和市级财政部门的绩效评价，工作过程全部进行量化考评。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。
