董事会业务培训

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1、公司法讲座牛立夫 副教授 曲师大法学院 n一、公司的基本类型n（一）以股东对公司承担责任为标准：n无限公司n有限责任公司（有限公司）n股份有限公司（股份公司）n两合公司n这是一种最常见的分类，但不同国家、地区 的法律规定不尽相同。如日本商法将公司分 为无限公司、两合公司和股份有限公司三种 ；而台湾地区公司法、韩国商法则将公司分 为上述四种。n（二）我国公司法的基本规定：n公司法第二条：本法所称公司是指依照 本法在中国境内设立的有限责任公司和股份 有限公司。 公司法第三条：公司是企业法人，有独 立的法人财产，享有法人财产权。公司以其 全部财产对公司的债务承担责任。有限责任公司的股东以其认缴的出资

2、额 为限对公司承担责任；股份有限公司的股东 以其认购的股份为限对公司承担责任。n（三）总公司与分公司n（四）母公司与子公司n公司法第十四条：公司可以设立分公司 。设立分公司，应当向公司登记机关申请登 记，领取营业执照。分公司不具有法人资格 ，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人 资格，依法独立承担民事责任。n分公司与子公司的区别：n二者法律地位不同，是最为本质的区别。n分公司是受总公司管辖的分支机构，不是独 立的民事主体，不具有法人资格，总公司和 分公司是管辖与被管辖的关系；n子公司是受母公司控股的重新设立的有限责 任公司或者股份有限公司，具有独立的法人 资格，母公司与子公

3、司是投资与被投资的关 系，母公司是子公司的控股公司。n（五）国有独资公司n公司法第六十五条：本法所称国有独资 公司，是指国家单独出资、由国务院或者地 方人民政府授权本级人民政府国有资产监督 管理机构履行出资人职责的有限责任公司。 国有独资公司不设股东会，由国有资产监督 管理机构行使股东会职权。n国有独资公司设董事会 。n（六）上市公司n公司法第一百二十一条：本法所称上 市公司，是指其股票在证券交易所上市交 易的股份有限公司。n二、有限责任公司的组织机构n主要包括：权力机构：股东会/股东大会n 执行机构:董事会/执行董事n 监督机构:监事会n 管理机构:经理人员n股东（大）会作为权力机构，其决议

4、是最终 决议，具有法律效力；n董事会作为公司的常设机构，是股东大会执 行机构，也是公司的经营决策机构，其主要 职责是执行股东大会的决议，制定公司的大 政方针、战略决策、投资方向、收益分配； n监事会作为公司的又一常设机构，其主要职 能是对董事会和经理人员行使职权的活动进 行监督，审核公司的财务和资产状况，提请 召开临时股东大会等；n经理人员是公司的管理阶层，包括公司的总 经理、副总经理和部门经理等，负责公司日 常的经营管理活动，依照公司的章程和董事 会的决议行使职权，对董事会负责。n（一）有限责任公司的股东会n1.有限责任公司股东人数的限制n第二十四条：有限责任公司由五十个以下股 东出资设立。

5、n股东可以是自然人，也可以是法人。n一般有限责任公司的股东人数应不少于2人 。但我国公司法又规定了一人有限责任公司 ，因此，对有限责任公司来说，股东人数为 1人以上50人以下。n2.股东的出资证明书n第三十二条：有限责任公司成立后，应当向股东签 发出资证明书。出资证明书应当载明下列事项：（一）公司名称；（二）公司成立日期；（三）公司注册资本；（四）股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和 出资日期；（五）出资证明书的编号和核发日期。出资证明书由公司盖章。n特点：出资证明书为有价证券、要式证券、有限责 任公司所特有、证明股东权益的凭证。n3.股东的基本权利和义务n（1）股东的基本权利na.收益权（获得

6、红利权）nb.增资优先认股权n第三十五条：股东按照实缴的出资比例分取 红利；公司新增资本时，股东有权优先按照 实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东 约定不按照出资比例分取红利或者不按照出 资比例优先认缴出资的除外。nc.查阅、复制权n第三十四条：股东有权查阅、复制公司章程、股东 会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和 财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查 阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说 明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有 不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝 提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五 日内书面答复股东并说明理由。公司

7、拒绝提供查阅 的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。nd.转让出资的优先购买权n第七十二条第三款：经股东同意转让的股权 ，在同等条件下，其他股东有优先购买权。 两个以上股东主张行使优先购买权的，协商 确定各自的购买比例；协商不成的，按照转 让时各自的出资比例行使优先购买权。ne.转让出资权n第七十二条第一款：有限责任公司的股东之 间可以相互转让其全部或者部分股权。第二款：股东向股东以外的人转让股权 ，应当经其他股东过半数同意。股东应就其 股权转让事项书面通知其他股东征求同意， 其他股东自接到书面通知之日起满三十日未 答复的，视为同意转让。其他股东半数以上 不同意转让的，不同意的股东应当购买

8、该转 让的股权；不购买的，视为同意转让。nf.股份继承权n第七十六条：自然人股东死亡后，其合法继 承人可以继承股东资格；但是，公司章程另 有规定的除外。ng.表决权n第四十三条：股东会会议由股东按照出资比 例行使表决权；但是，公司章程另有规定的 除外。nh.选举权和被选举权n股东有权选举和更换公司的董事、监事，参 与公司的生产经营管理等。ni.剩余财产分配权n第一百八十七条第二款：公司财产在分别支 付清算费用、职工的工资、社会保险费用和 法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务 后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出 资比例分配，股份有限公司按照股东持有的 股份比例分配。n（2）股东的基本义务n

9、a.出资义务nb.股东不得抽回出资n第三十六条：公司成立后，股东不得抽逃出资。 n我国公司法严格遵循资本确定、资本维持、资本不 变的资本三原则，以维护交易安全，保障债权人的 利益。n股东想要撤回出资，有两种方式：一是将出资转让 给其他股东或者经全体股东过半数同意转让给股东 以外的人。二是减少注册资本，公司的股东会经代 表三分之二以上表决权的股东通过，在法定范围内 ，收回其出资。n4.有限责任公司的股东会n（1）股东会的组成和性质n第三十七条：有限责任公司股东会由全体股 东组成。股东会是公司的权力机构，依照本 法行使职权。n股东会不是公司常设性的机构。n股东成为股东会的成员不需要选举或者授权 。

10、n股东都是股东会成员，非股东都非股东会成 员。n股东会是有限责任公司的权力机构。n股东会并非对公司的一切事务都进行管理。n（2）股东会的职权n根据公司法第三十八条的规定，股东会 的职权如下：na.决定公司的经营方针和投资计划n经营方针是企业战略定位的基础、生产经营 的总体目标；投资计划是公司资金投向的安 排。这两方面都是公司的重大事项，应当由 股东们决定，是所有者的基本权利。nb.选举和更换非由职工代表担任的董事、监 事，决定有关董事、监事的报酬事项nc.审议批准董事会的报告nd.审议批准监事会或者监事的报告ne.审议批准公司的年度财务预算方案、决算 方案 nf.审议批准公司的利润分配方案和弥

11、补亏损 方案 ng.对公司增加或者减少注册资本作出决议 nh.对发行公司债券作出决议 ni.对公司合并、分立、解散、清算或者变更 公司形式作出决议 nj.修改公司章程nk.公司章程规定的其他职权n注意：对前所列事项股东以书面形式一致表 示同意的，可以不召开股东会会议，直接作 出决定，并由全体股东在决定文件上签名、 盖章。n（3）首次股东会会议n第三十九条：首次股东会会议由出资最多的股东召 集和主持，依照本法规定行使职权。na.召集和主持：出资最多的股东（即大股东）nb.主要议题：决定公司的经营方针、选举董事会和 监事会等。n（4）定期会议和临时会议n第四十条：股东会会议分为定期会议和临时会议。

12、定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。 代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的 董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召 开临时会议的，应当召开临时会议。n（5）股东会会议的召集和主持n第四十一条：有限责任公司设立董事会的，股东 会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能 履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持； 副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半 数以上董事共同推举一名董事主持。有限责任公司不设董事会的，股东会会议由 执行董事召集和主持。董事会或者执行董事不能履行或者不履行召 集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会 的公司的监事召集和主持；监事会或者监事不召 集和主

13、持的，代表十分之一以上表决权的股东可 以自行召集和主持。n（6）召开股东会的通知程序和会议记录n第四十二条：召开股东会会议，应当于会议 召开十五日前通知全体股东；但是，公司章 程另有规定或者全体股东另有约定的除外。股东会应当对所议事项的决定作成会议 记录，出席会议的股东应当在会议记录上签 名。n（7）股东表决权的行使n第四十三条：股东会会议由股东按照出资比 例行使表决权；但是，公司章程另有规定的 除外。n（8）股东会的议事方式和表决程序n第四十四条：股东会的议事方式和表决程序 ，除本法有规定的外，由公司章程规定。股东会会议作出修改公司章程、增加或 者减少注册资本的决议，以及公司合并、分 立、解

14、散或者变更公司形式的决议，必须经 代表三分之二以上表决权的股东通过。n(二)有限责任公司的董事会n1.董事会的组成n第四十五条：有限责任公司设董事会，其成员为 三人至十三人；但是，本法第五十一条另有规定 的除外。两个以上的国有企业或者两个以上的其他国 有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会 成员中应当有公司职工代表；其他有限责任公司 董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的 职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大 会或者其他形式民主选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董 事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。n第五十一条：股东人数较少或者规模较小的 有限责任公司，可以设一

15、名执行董事，不设 董事会。执行董事可以兼任公司经理。执行董事的职权由公司章程规定。n（1）董事和董事会n（2）是否设置董事会n（3）董事会的组成人数n（4）职工董事的设置n（5）董事长与副董事长的设置n2.董事的任期n第四十六条：董事任期由公司章程规定， 但每届任期不得超过三年。董事任期届满 ，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人 数的，在改选出的董事就任前，原董事仍 应当依照法律、行政法规和公司章程的规 定，履行董事职务。n（1）董事应当有任期n（2）董事的任期由公司章程规定n（3）公司法限制了董事任期的最大值n（4）董事可以连选连任n（5）董

16、事在任期内股东会不得无故解除其 职务n（6）董事留职的情形：下列两种情况，董 事不得去职而必须继续执行董事职务：一是 董事任期届满未及时改选的情形；二是董事 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数 的。n3.董事会的职权n股东会和董事会时有限责任公司的两个重要机构 ，股东会是公司的权力机构，但因为下列原因， 股东会不得不把部分职权交给董事会来行使：n第一，公司股东分散，股东会无法成为一个高效 的决策机构；n第二，有些股东对公司的经营活动，无时间、无 精力、无兴趣，也缺乏现代企业的知识和经验；n第三，股东会召开次数极少；n第四，股东会不是常设机构，会使公司丧失很多 市场机会。n根据公司法第四十七条的规定，董事会对股东会 复杂，行使下列职权：n（1）召集股东会会议，并向股东会报告工作；n（2）执行股东会的决议；n（3）决定公司的经营计划和投资方案；n比较：股东会决定公司的经营方针和投资计划。n（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；n（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；n（