投资管理制度讲座2015

《投资管理制度讲座2015》由会员分享，可在线阅读，更多相关《投资管理制度讲座2015（49页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、投资管理制度中国建筑.投资股份公司投资部 2015.4.12第一部分 投资管理制度体系架构第二部分 投资管理流程简介 第三部分 基础设施投资区域化和绩效考核中国建筑.投资第一部分投资管理制度体系架构中国建筑.投资投资管理制度流程.投资部投 资 管 理 制 度 体 系 规 划一个基本管理规定五个专项管理办法二个实施细则投资项目基本标准规定（实施细则）各类投资模式操作指引投资管理制度(投资管理规定)投资项目立项与决策管理办法投资预算管理办法投资项目过程监控(管)管理办法投资管理委员会议事规则投资项目后评价管理办法境外投资监督管理办法投资项目统计管理办法（实施细则）各种类型投资项目后评价工作指引自

2、上 而 下 逐 层 细 化一个经营层议事规则一个操作指引手册立项建议书编制指引可行性研究报告编制指引中国建筑.投资第二部分投资管理流程简介01完善投资管理制度体系02深化投资研究03严控新增投资规模04优化业务结构和布局05全面推进过程监管06完成10个项目的后评价投资项目分类界定投资管理制度适用范围投资项目主体界定投资项目立项与决策管理投资项目过程监控管理投资项目后评价投 资 管 理 流 程 简 介07投资管理委员会议事规则投资管理制度流程.投资部1 房地产投资项目 2基础设施投资项目房建工程投资项目3固定资产投资项目对外长期股权投资项目城镇综合建设投资项目4567经营性 投资项目股 份 公

3、 司 投 资 部一投 资 项 目 分 类 界 定金融性投资项目8 财务类投资项目9新型业务类投资项目投资管理制度流程.投资部一投 资 项 目 分 类 界 定房地产投资项目1、取得国有土地使用权 2、建设，销售、出租、转让等途径收回投资1、购买已建成房地产物业包括对外出租或出售面积占 比超过50%的自用（自有） 办公楼购置、建造项目包括依法取得保障性住房建设用地使用权，开发保障性住房进行销售 或政府收购的项目。房地产开发项目房地产物业项目投资管理制度流程.投资部一投 资 项 目 分 类 界 定基础设施投资项目1、持有运营的基础设施融投资建造项目（BOT）2、非持有运营的基础设施融投资建造项目（B

4、T）3、PPP项目1、获取总承包经营权2、原则上不超过我方自施部分建安费 10%的融资或投资3、不承担其它融投资及担保义务基础设施融投资建造项目基础设施融投资带动总承包项目投资管理制度流程.投资部一投 资 项 目 分 类 界 定房建投资项目1、持有运营的房建工程融投资建造项 目（BOT） 2、非持有运营的房建工程融投资建造项目（BT） 3、PPP项目1、获取总承包经营权 2、原则上不超过我方自施部分建安费10%的融资或投资； 3、不承担其它融投资及担保义务；房建工程融投资建造项目房建工程融投资带动总承包项目 包括未取得保障性住房建设用地使用权的保障性住房开发项目。投资管理制度流程.投资部城镇综

5、合建设投资项目1、以土地资源及土地相关权益为核心2、以获取土地一级开发实施授权为基础3、涵盖规划设计、土地一级开发、房建和基础设施工程承包、融投资建造、房地产开发业务、招商和产业构建等全部或多种领域一投 资 项 目 分 类 界 定投资管理制度流程.投资部一投 资 项 目 分 类 界 定固定资产投资项目购置、建造（或改造）固定资产的投资项目,包括办公楼、职工宿舍、生产加 工厂房、生产线，购置施工机械、仪器设备、运输工具、办公设备等对系统外企业进行战略性兼并、收购、入股等，不包括各级企业出资设立子公 司、对子公司增资、企业内部重组等对外长期股权投资项目投资管理制度流程.投资部一投 资 项 目 分

6、类 界 定为实现资本收益或产融集合效应，对金融类企业或金融产品进行股权或权益 性的投资行为，如产业基金、信托计划、证券类创新性金融类投资等。金融类投资项目（金融业务部 ）指在二级市场购买股票、债券等中短期理财性投资。财务类投资项目（资金部）指中建股份既定的新型业务类投资，如水务环保、建筑工业化、电子商务等。新型业务类投资项目（创投业务部）投资管理制度流程.投资部二投 资 管 理 制 度 流 程 范 围从投资类型角度：适用于经营性投资和固定资产投资项目。从适用主体角度：中海集团仅适用投资管理基本制度、预算和统计管理办法，其它各级企业全部适用。投资管理制度流程.投资部三投 资 主 体 界 定投 资

7、 责 任 单 位负责项目具体投资、运营和管理项目实施责任单位负责项目具体实施、经营和管理项 目 主 张 单 位负责项目研究论证、履行立项、可研 评审及决策程序1投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理可行性研究可行性研究评审决策投资项目启动实施前必须完成以上程序立项. .城市研究1 1. .立项研究2 2. .立项建议书3 3. .立项申报4 4. .立项批复5 5投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理. .投资部开展研究与主张单位沟通1 1. .征求资金部、法律部及事业部意见2 2. .投资部编写投委会议案，提出评价意见3 3. .投

8、资部起草会议纪要，总裁签署下发5 5. .召开投委会4 4. .投资部将会议纪要发给主张单位落实相关事项6 6. .投委会通过的投资项目提请上报董常会7 7. .投资部起草董常会纪要9 9. .投资部编写董常会议案及汇报PPT8 8. .办公厅确认下发董常会纪要1010. .相关领导确认后下发批复1212 . .投资部起草批复文件1111投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理未经履行必要的程序：1、不得擅自启动实施投资项目2、不得对投资项目投入资金3、不得对外签署具有实际投资义务和法律约束力的投资合同等法律文件。投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与

9、 决 策 管 理年度投资预算和资金预算范围内的固定资产投资项目和单项融投资额不超过1亿元（含）的融投资带动总承包项目不变，由主张单位根据相关投资管理制度实施立项管理，其他类型投资项目由股份公司投资部实施立项管理。统一、引领、简化立项管理01立项管理权限投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理提前立项时间，在主张单位基本形成投资意向、初步确定投资模式并能估算主要数据指标时即履行立项审批程序，立项批准后再开展深入细致的可行性研究。立项时间：提前提高投资项目拓展效率，避免对不符合股份公司原则性规定的投资项目投入过多精力，立项建议书内容主要从投资战略、投资方向、投资原则、投

10、资预算和财务状况等方面进行重点阐述。主旨统一、引领、简化投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理立项请示文件 加盖主张单位公章3主张单位主要负责人签字的立项建议书初步法律意见书各投资单位现金流量预测系统内各投资单位内部决议文件21立项申报材料内容不 再 提 供投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理符合国家投资导向和股份公司确定的投资方向，符合本单位发展规划。3符合股份公司区域化要求，各单位应在划定区域范围内选择目标城市， 并按照规划布局拓展投资业务。与投资项目所在区域发展规划相适应。21立项建议书内容投资管理制度流程.投资部四投 资 项

11、 目 立 项 与 决 策 管 理符合股份公司专业化要求。6投资模式可行，与国家及地方的法律法规及政策等不存在实质性冲突， 没有明显的违法违规缺陷。符合股份公司投资预算和财务状况要求。54立项建议书内容主要静态指标测算符合股份公司投资项目基本标准。（投资估算额、 融资额、利润率、分年度预计投资额等主要静态数据指标，无需再测 算动态指标及编制详细的测算表格）7投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理各单位如拟进入新城市拓展投资项目，应在提交立项建议书之前或至少同时提交城市研究报告，对新进入城市情况进行详细了解和分析，包括城市概况、城市规划、城市经济、与周边城市关系等，研

12、究城市发展特点和趋势，与周边或发展水平相近城市比较，判断城市发展潜力。同时需提交与项目投资模式相关的地方法规及政策文件规定，并对拟开展投资业务类型相关事项进行分析，初步判断投资模式可行性。城市研究报告投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理决策权限限额以上投资项目限额以下投资项目-固定资产前提：在年度投资预算和资金预算范围内海外部 基础部单项总投资额5000万元单项总投资额3000万元设计院 专业公司 直营海外机构各工程局 新疆建工单项总投资额5000万元西部建设单项总投资额5000 3000万元可研决策管理02投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与

13、决 策 管 理董事长长 常务务会24决策权限股东大会最近一期经审计净资产3董事会5%（约59亿元）最近一期经 审计净资产限额以上投资项目限额以下投资项目（约354亿元）30%1投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理决策申请文件 加盖主张单位公章3主张单位主要负责人、投资业务负责人、财务负责人签字的 可研报告法律意见书主张单位及系统内各投资单位内部决议文件21可研决策申报材料内容4投资管理制度流程.投资部授权以内投资 项目变更依照投资责任 单位审批程序授权以内 投资项目变更依照投资责任 单位审批程序授权以外 投资项目一般变更向股份公司 提出申请授权外投资项目 重大变

14、更股份公司 总裁批准投资责任单位征 得各参与单位 一致同意变更投资项目变更：启动实施前或实施过程中 导致项目实际运营情况与经批准的可研报告发生差异的事项 如项目建设内容变化、建设方案调整、商务模式或条件更改、投资额增加、项目实施进度改变等。四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理投资管理制度流程.投资部投资项目重大变更投资项目重大变更项目投资模式发生变化项目预计总投资额较经批准的项目可行性研究报告测 算值：房地产超出30%以上，其他项目超出15%以上。涉及合作投资的项目，项目主要合作条件变化、合作方构 成变更、股权比例调整。项目融资或担保、回购等重要商务条件变化。四投 资 项 目 立 项

15、与 决 策 管 理投资管理制度流程.投资部投资项目重大变更投资项目重大变更项目预计税后利润额低于经批准的项目可行性研究报告测算值15%以上，或导致项目成本净利润率、施工总承包利润率或财务内部收益率等重要盈利指标达不到股份公司制定的基本标准。项目经决策批准满一年仍未实质性启动实施。四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理投资管理制度流程.投资部投资项目重大变更投资项目重大变更打包投资项目中替换子项目或增加新项目导致出现上述情况之一的。股份公司另有规定的。四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理投资项目重大变更特别事项投资

16、项目重大变更特别事项重大变更发生后，如导致超出二级单位决策授权范围，应向股份公司提交重大变更申报材料。必须在预知重大变更可能发生时即上报，经批准后才可签署协议、增加资金投入或实施其它变更行为。对股份公司决策批准的投资项目，累计一般变更达到重大变更标准的，履行重大变更审批程序。投资责任单位在谈判、签订投资建设合同时应注意对本办法规定的重大变更事项发生时我方享有的投资选择权等予以约定。投资管理制度流程.投资部四投 资 项 目 立 项 与 决 策 管 理投资投资项目决策程序违规项目决策程序违规一经发现违规，将严肃处理。暂停申报新增投资项目子企业年度绩效考核中扣分约谈主要领导总公司监督委员会通报批评投资管理制度流程.投资部五投 资 项 目 过 程 监 管 管 理（一）过程监控(管)管理办法制定基本思路适用范围主体范围+业务范围+时间范围（决策批复文件下发之日）过程监管体系股份公司层面+二级单位层面投资管理制度流程.投资部五投 资 项 目 过 程 监 管 管