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1、-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 资金管理制度(精选多篇)工会资金管理制度根据会计法 、 工会会计制度 ，结合实际制定本制度。1、严格执行货币资金业务审批 制度，重大资金支出实行集体研究和决 策，并建立责任追究制度。2、按照支付申请、支付审批、 支付复核、支付办理的操作流程办理货 币资金支付业务，不得由一人办理货币 资金业务的全过程。3、财务专用章由专人保管，个 人名章由本人或其授权人保管。严禁一 人保管支付款项所需的全部印章。4、现金的收付、存取符合现 金管理暂行条例 。-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 5、银行结算账户的开设、使用 符合人
2、民币银行结算账户管理办法 和央行关于规范人民币银行结算账户管 理的有关规定。6、支付结算符合支付结算办 法 。企业资金管理制度我是天使，回 不去天堂是因为体重的原因。别人装处， 我只好装经验丰富。泡妞就像挂 qq，每 天哄她 2 个小时，很快就可以太阳了。 下面是一份企业资金管理制度范本， 您可以参考一下：一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来 付款，一般户用来收款。建立健全现金 日记账、银行存款日记账，建议使用网 银。每天发生的现金和银行存款收支业 务做到日清日结，及时核对，保证账实 相符。2、严格审核现金收付凭证，严 格执行现金等管理制度，不得坐支现金， 不用白条抵库。-精选财经经济类资
3、料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 二、现金管理制度1、 所有现金收支专人负责。2、 出纳根据审批无误的收支凭 单逐笔按顺序登记现金日记账，每天结 出余额并核对实存。做到日清日结，账 实相符。3、 库存现金超过一定数额时必 须存入银行。4、 出纳收取销售现金时，须立 即登记现金日记账并开具一式至少两联 的销售单据，一联销售留存，一联会计 处理。经手人一定要有经手依据。5、 任何现金支出必须按相关程 序审批。因出差或其他原因必须预支现 金的，须填写借款单，经相关人员签字 批准，方可支出现金。借款人要在出差 回来或借款后三天内还款或报销。三、支票和网银管理制度1、 支票的购买、填写和保存由
4、出纳负责。并建立支票登记备查簿。2、 出纳根据审批无误的收支凭 单逐笔按顺序登记银行存款日记账，结-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 出余额，每天登录网银核对银行存款实 存。作到日清日结，账实相符。3、 出纳收取支票时，须立即开 具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、 会计各留存一联。4、 支票的使用或网上付款必须 事前按相关程序审批。所开出支票必须 封填收款单位名称。支出支票时，由领 取人在支票头上签收签字认可，并及时 登记支票备查簿。5、 基本户余额不足时，申请按 支出预算从一般户转过来。四、印鉴的保管1、银行印鉴原则上必须分人保 管。财务专用章和法人印鉴分别派其他
5、专人和出纳负责保管。五、现金、银行存款的盘查1、 出纳至少每半月应将库存现 金、银行存款的上存、收入、支出、结 存情况，编制“半月报表”，并对由出纳 保管的库存现金，指定人员于每半月终 了进行定期对账盘查，其他时间进行不-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 定期抽查。2、 会计根据实际情况做好每月 现金与银行存款的帐务处理及其他帐务 处理。六、支出审批制度购买日常办公用品、固定资产、 办公家具等、会务费、差旅费、工资与 奖金等任何支出都要相应审批。为简化 支出审批手续，提高效率，负责人可适 当将其权限或部份权限，以文字性形式， 授权给指定专人。七、差旅费报销规定报销人持原
6、始凭证签字，报负责 人、会计签字认可，交会计报销。资金管理制度包含资金支付及费 用核销管理。项目资金管理制度1.每次用款前要上交资金申请表 及支票申请单，各部门签字后才能付款， 并且付款前必须提供发票，发票单位名 称必须与付款单位名称一致。2.股份制项目必须在签完股份制-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 协议后预先估计前期至少一个月内需先 垫资的金额并在协议后的一个星期内所 有股东按比例把资金存入公司账户，项 目上所有用款都应向公司申请并支付给 项目部或相应的单位。3.股份制项目部人员应记现金流 水帐和项目总资金流水账。以便于各股 东及时了解资金动向等。4.项目上的工资
7、由项目提出计划 然后报至公司，有各相关部门签字后公 司统一发放。发放前各班组准备好工资 单及借条！5.项目上小额备用金应该先提出 申请，然后有项目上专人保管。单据应 该有相关经办人，项目经理，各在现场 的股东签名才能支付！每月上报公司。6.项目上的收入应开具收据，收 据有公司提供并盖公司章，办理收入收 据时至少有 3 人签字，并且每月上缴公 司并入账。7.股份制项目部现金支出必须整 理归类一下，具体先分为两大类，可报-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 销可入公司帐办公用品类、车费、电 话费、汽车所有费用、差旅费、办公费、 水电费、工资单、培训费、零星有发票 材料费、班组
8、借款等和不可报销入项 目成本帐。各小类应该分开粘贴。8.材料款不能付现金，特殊情况 除外！农村公路建设资金使用监督管理 制度为保证我州农村公路建设资金安 全、合理、有效使用，加强农村公路建 设资金管理和监督，根据会计法 ， 会计基础工作规范 、交通部农村 公路建设资金使用监督管理办法 、 基 本建设财务管理规定及有关财经法规 财务制度，结合我局实际制定本制度：一、主管领导对本单位的农村公 路建设资金使用监督管理负责。业务主 管领导和各有关科室按职责分工，核查 工程计量及资金审批表，落实和监督建 设资金的使用。发生问题实行倒查追究 制。-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8
9、二、农村公路建设资金实行专户 管理，用于支付与项目有关的建安工程 费、工程第三部分费用，按照项目或合 同段进行单独核算、专款专用，同时开 通网上银行业务，监控建设资金的运作， 不得截留、挤占和挪用。三、农村公路建设资金由局计财 科统一负责管理，按照中华人民共和 国会计法 、 国有建设单位会计制度 、 基本建设财务管理规定 、 会计基础 工作规范以及相关的财经法规、财会 制度进行会计核算和财务管理，严格实 施财会监督，及时反馈真实、准确、完 整的会计信息。四、农村公路建设资金的拨付核 算，严格按规定程序执行：1、施工单位应按月填报中间计 量支付报表，根据工程进度计量支付证 书填写“工程款支付审批凭单”；并按审 批单格式完成各项审批程序： 经审 核确认的工程计量支付证书； 本次 申请资金数额；工地监理工程师审查-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 意见；业务科室审查意见；业务主 管领导审核；财务负责人审查意见； 局领导审批； 财务核拨；2、出纳根据审核无误并签字后 的审批表，要求施工单位出具税务部门 的正式发票，收据、予以拨付工程进度 款；会计根据审核无误的原始凭证，按 照会计制度规定进行会计核算。3、严格执行新疆农村公路工 程标准施工招标文件规定，承包人在 合同文件载明的人员、主要设备进场并 提交了预付款的银行保函后，可得到一 笔预付款，预付款必须专用于合同
