《吴通通讯：备考盈利预测审核报告（2014年度）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《吴通通讯：备考盈利预测审核报告（2014年度）（37页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 江苏吴通通讯股份有限公司江苏吴通通讯股份有限公司 备考盈利预测审核报告备考盈利预测审核报告 2014 年度年度 江苏吴通通讯股份有限公司江苏吴通通讯股份有限公司 备考盈利预测审核报告备考盈利预测审核报告 （2014 年度） 目 录 页 次 一、 备考盈利预测审核报告 1-2 二、 备考盈利预测报告 备考合并盈利预测表 1 备考盈利预测的编制基础及基本假设 1-2 备考盈利预测报告的编制说明 1-31 备考盈利预测审核报告备考盈利预测审核报告 信会师报字2014第 110426 号 江苏吴通通讯股份有限公司全体股东：江苏吴通通讯股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的江苏吴通通讯股份有限公司（
2、以下简称贵公 司）编制的 2014 年度的备考盈利预测报告。我们的审核依据是中 国注册会计师其他鉴证业务准则第 3111 号预测性财务信息的审 核 。贵公司管理层对该备考盈利预测及其所依据的各项假设负责。 这些假设已在备考盈利预测报告的编制基础及基本假设中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核， 我们没有注意到任何事 项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为， 该备考盈利预测是在这些假设的基础上恰当编制的， 并按照备考盈利 预测报告中所述的编制基础的规定进行了列报。 由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实 际结果可能与预测性财务信息存在差异。 本审核报告
3、仅供贵公司向中国证券监督管理委员会申请发行股 份及支付现金方式购买资产事项时使用，不得用作任何其他目的。 立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：童冰薇中国注册会计师：童冰薇 （特殊普通合伙）（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘中国注册会计师：刘 静静 中国注册会计师：骆中国注册会计师：骆 毅毅 中国中国 上海上海 二二 O 一四年八月四日一四年八月四日 备考合并盈利预测表 预测期间：2014 年度 编制单位： 江苏吴通通讯股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 2013 年度已审实现数 2014 年度预测数 一、营业收入 737,898,778.18 1,133,008,278.1
4、0 减：营业成本 573,488,072.44 915,921,546.72 营业税金及附加 4,204,787.51 4,970,591.44 销售费用 13,154,356.23 19,956,587.84 管理费用 105,286,157.11 96,697,827.96 财务费用 -135,770.36 2,170,178.73 资产减值损失 6,223,884.25 5,931,624.13 加：公允价值变 动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”填列） 35,677,291.00 87,359,92
5、1.28 加：营业外收入 6,555,373.87 2,746,742.00 减：营业外支出 112,219.86 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 42,120,445.01 90,106,663.28 减：所得税费用 10,016,787.73 11,860,445.34 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,103,657.28 78,246,217.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 32,103,657.28 78,246,217.94 归属于少数股东的综合收益总额 企业法定代表人：万卫方 主管会计工作负责人：沈伟新 会计机构负责人：沈伟新 江苏吴通通讯股份有限公司 备
6、考盈利预测报告的编制说明 第 1 页 江苏吴通通讯股份有限公司江苏吴通通讯股份有限公司 备考盈利预测报告的编制基础及基本假设备考盈利预测报告的编制基础及基本假设 重要提示：江苏吴通通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）在编制后附的 2014 年度备考盈利预测报告是本公司管理层在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但备考盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。 一、一、 编制基础编制基础 本公司拟以发行股份及支付现金方式购买北京国都互联科技有限公司 （以下简称 “国都互联” ）的全部股权。交易双方签署的购买资产协议及其补充协议中约定本次交易作价
7、55,000.00 万元， 根据本次股份发行价格 13.06 元/股计算， 公司发行股份数合计 23,162,327 股。同时，公司拟向实际控制人万卫方非公开发行股份 14,023,736股以募集配套资金约 18,315.00 万元与公司自有资金约 6,435.00 万元， 拟向国都互联全体股东支付现金对价约为 24,750.00 万元。其中发行 11,445,664 股加上人民币122,302,125.00 元现金作为支付对价购买薛枫持有国都互联 49.415%的股权；发行6,717,075 股加上人民币 71,775,000.00 元现金作为支付对价购买黄威持有国都互联29.00%的股权；
8、发行 4,999,588 股加上人民币 53,422,875.00 元现金作为支付对价购买谢维达持有国都互联 21.585 %的股权。 本公司以持续经营为基础，根据经中国注册会计师审计的本公司 2011 年度、2012年度、2013 年度经营业绩和国都互联 2013 年度经营业绩，以及本公司、国都互联2014 年度生产经营计划、各项业务收支、营销计划及其他有关资料，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，经过分析研究而编制了本公司 2014 年备考合并盈利预测表。该备考盈利预测编制过程中，遵循了我国现行法规和财政部于 2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准
9、则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定、以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定（2010年修订）的规定编制。编制备考盈利预测时所采用的主要会计政策和会计估计与公司目前实际采用和增发股份完成后拟采用的主要会计政策和会计估计相一致。 江苏吴通通讯股份有限公司 备考盈利预测报告的编制说明 第 2 页 二、二、 基本假设基本假设 本备考盈利预测报告基于以下重要假设： （一）国家现行法律、政策以及当前社会政治、经济环境不发生重大变化； （二）本公司经营所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化； （三）对本公司生产经营有影
10、响的法律法规、行业规定和行业质量标准等无重大变化； （四）本公司所从事的行业及市场状况不发生重大变化； （五）本公司适用的金融机构信贷利率以及外汇市场汇率相对稳定； （六）本公司能够正常营运，组织结构不发生重大变化； （七）本公司经营所需的原材料、能源、劳务等能够取得且价格无重大变化； （八）本公司制定的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划等能够顺利执行； （九）无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素所造成重大不利影响。 江苏吴通通讯股份有限公司 2014 年度 备考盈利预测报告的编制说明 编制说明 第 1 页 江苏吴通通讯股份有限公司江苏吴通通讯股份有限公司 备考盈利预测报告的编制说明备考盈
11、利预测报告的编制说明 一、一、 公司基本情况公司基本情况 (一一) 历史沿革及改制情况历史沿革及改制情况 江苏吴通通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）的前身为苏州市吴通通讯器材有限公司，成立于 1999 年 6 月 22 日，由万卫方、项水珍共同出资组建，设立时的注册资本为人民币 300 万元。公司股东及出资情况为：万卫方出资 180 万元，占注册资本的 60%；项水珍出资 120 万元，占注册资本的 40%。 2005 年 6 月，公司注册资本以现金方式由 300 万元增加至 1,000 万元。公司股东及出资情况变更为：万卫方出资 600 万元，占注册资本的 60%；项水珍出资
12、 400 万元，占注册资本的 40%。 2009 年 5 月，公司注册资本以现金方式由 1,000 万元增加至 3,000 万元。公司股东及出资情况变更为： 万卫方出资 2,600 万元， 占注册资本的 86.67%； 项水珍出资 400万元，占注册资本的 13.33%。 2010 年 5 月，公司注册资本以未分配利润转增方式由 3,000 万元增加至 4,600 万元。公司股东及出资情况变更为：万卫方出资 3,987 万元，占注册资本的 86.67%；项水珍出资 613 万元，占注册资本的 13.33%。 2010 年 6 月经股东会决议，万卫方向胡霞、虞春、陈国华、沈伟新、崔际源、姜红、王
13、晓春转让部分股权，项水珍向陶冶、钱若岚、王晓春转让全部股权，公司注册资本总额不变。转让后，公司股东及出资情况为：万卫方出资 3,505 万元，占注册资本的 76.20%；胡霞出资 400 万元，占注册资本的 8.70%；虞春出资 20 万元，占注册资本的 0.43%；陈国华出资 20 万元，占注册资本的 0.43%；沈伟新出资 20 万元，占注册资本的 0.43%；崔际源出资 10 万元，占注册资本的 0.22%；姜红出资 10 万元， 占注册资本的 0.22%； 王晓春出资 15 万元，占注册资本的 0.33%；陶冶出资 500万元，占注册资本的 10.87%；钱若岚出资 100 万元，占注
14、册资本的 2.17%。 2010 年 8 月，公司注册资本以现金方式由 4,600 万元增加至 5,000 万元，由苏州市相城高新创业投资有限责任公司出资 200万元， 苏州亿和创业投资有限公司出资 200万元。增资后，公司股东及出资情况为：万卫方出资 3,505 万元，占注册资本的70.10%；胡霞出资 400 万元，占注册资本的 8.00%；虞春出资 20 万元，占注册资本的 0.40%；陈国华出资 20 万元，占注册资本的 0.40%；沈伟新出资 20 万元，占注册资本的 0.40%；崔际源出资 10 万元，占注册资本的 0.20%；姜红出资 10 万元，占注册资本的 0.20%；王晓春
15、出资 15 万元，占注册资本的 0.30%；陶冶出资 500 万元，占注册资本的 10.00%；钱若岚出资 100 万元，占注册资本的 2.00%；苏州市相城高新创业投资有限责任公司出资 200 万元，占注册资本的 4.00%；苏州亿和创业投资有限公司出资 200 万元，占注册资本的 4.00%。 江苏吴通通讯股份有限公司 2014 年度 备考盈利预测报告的编制说明 编制说明 第 2 页 2010 年 9 月， 公司以截止 2010 年 8 月 31 日的母公司的净资产 88,759,466.36 元为依据折股，折合股份 5,000 万股，每股面值 1 元，注册资本计人民币 5,000 万元，整体改制变更为股份有限公司。2010 年 9 月 28 日完成工商登记手续，公司名称变更为江苏吴通通讯股份有限公司。公司股东及出资情况为：万卫方出资 3,505 万元，占注册资本的 70.10%；胡霞出资 400 万元，占注册资本的 8.00%；虞春出资 20 万元，占注册资本的 0.40%；陈国华出资 20 万元，占注册资本的 0.40%；沈伟新出资 20万元，占注册资本的 0.40%；崔际源出资 10 万元，占注册资本的 0.20%；姜红出资10 万元，占注册资本的 0.20%；王晓春出资 15 万元，占注册资本的 0.30%；陶冶出资 500 万元，占注册资本的 1
