房地产成本管理方案交流

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1、金蝶软件（中国）有限公司金蝶软件（中国）有限公司构建企业基础数据平台构建企业基础数据平台 塑造地产成本管理体系塑造地产成本管理体系-房地产成本管理方案交流房地产成本管理方案交流qq 是一种先进的成本管理思想；是一种先进的成本管理思想；目标成本管理、责任成本管理、作业过程管理目标成本管理、责任成本管理、作业过程管理qq 成本管理工具：成本管理工具：对八大成本项目和对八大成本项目和100100项左右的成本细项进行管理项左右的成本细项进行管理qq 基础工作平台：基础工作平台：合同管理、变更签证、合同结算、付款管理合同管理、变更签证、合同结算、付款管理qq 数据共享平台：数据共享平台：不同角色可以在这

2、个平台数据查询。不同角色可以在这个平台数据查询。qq 数据管理平台：数据管理平台：自动分摊自动分摊 、自动分担、自动分担 、自动对账、自动对账 系统概述 引言引言 成本管理模式的探讨成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能金蝶房地产成本管理系统的主要功能议程房地产行业背景 大量资本进入、企业众多，竞争日益激烈 项目周期长、资金密集，需要有效管理资金链 国家开始宏观调控，严格信贷 如何提高房地产企业的核心竞争力？ 如何让房地产企业管理更加规

3、范、精细？有效的成本管理是提升管理精细化的重要 一步，更是房地产企业未来赢得竞争的基 础 如何有效地进行成本管理？规范企业管理，向管理精细化发展通过先进的IT技术及科学的管理手段实现对成本进行有效地管理与控制引言 引言引言 成本管理模式的探讨成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能金蝶房地产成本管理系统的主要功能议程成本管理作业过程管理责任成本管理目标成本管理组织、人制度、规范房地产行业成本管理模式目标成本：项目的目标成本是企业预先确定的

4、、在一定 时期内和经过努力所要实现的成本目标；是项目成本的控制线。动态成本：是项目实施过程中各个时期体现的预期成本结果（见动态成本构成）。基本概念：目标成本管理 新项目发展新项目发展规划设计规划设计 扩初设计扩初设计施工图设计施工图设计施工组织与施工组织与 材料采购材料采购竣工结算竣工结算成本估算成本估算目标成本目标成本 测算测算 一一目标成本目标成本 测算测算 二二目目 标标 成成 本本动态成本动态成本结算成本结算成本 分析分析目标成本形成 目标成本执行目标成本的形成过程动态成本 = 未结算合同 + 已结算合同 + 非合同性成本 + 待发生成本签约 金额变更 签证结算 调整签约 金额变更 签

5、证结算 调整已发生成本合同性成本非合同性成本已结算成本未结算成本待发生成本动态成本动态成本构成 土地成本 开发前期准备费 主体建筑工程费 主体安装工程费 园区管网工程费 园林环境建设费 配套设施费 开发间接费主体造价园区造价楼面地价费用及资金成本房地产目标成本项目设置责任成本管理通过确定责任主体和评价部门，通过技术经济指标的目标设定、执行和考核，来保证整体成本的合理性和先进性。责任成本管理要素：（1）责任范围； （2）责任人（3）评价标准； （4）评价人责任成本管理项目经理部：工程进度、质量；工程材料部： 供应商管理与技术方案；设计研发部： 设计图纸 财务计统部： 财务核算 经营销售部：人力资

6、源部： 组织架构、职能分工预决算部/成本管理部/审计核算部：对工程项目的全过程进行成本管理。对可控成本、变动成本和成本异常偏差实行有效监控。保证将成本控制在目标成本范围内 。责任体系前提评价方、责任方、责任范围、指标评价部门责任主体配合部门责任范围反馈指标财务部开发部土地、报批报建费每平方米价、土地获得时间成本部设计部/工程部结构指标合理化及施工 图质量每平米钢筋含量、每平米含砼 量招标领导 小组工程部/成本部项目经理 部获得竞争性的合理低价 招标比率、最低价定标比率工程部项目经理部工程部现场成本管理、施工质 量与效率变更比率、签证比率财务部销售部销售费用每平米销售费用、每平米广告 费用财务部

7、各职能部门管理费用人均行政费用、每平米管理费 用、人均销售收入责任体系总经理总经理成本部成本部配合部门配合部门主体部门主体部门责任成本考核报告责任成本考核报告责任成本管理办法责任成本管理办法成本阶段性目标成本阶段性目标责任成本管理办法责任成本管理办法牵头组织讨论形成普及执行实现制定定期考核公布实施要点项目发展施工规划设计招标竣工结算签约销售及物业管理总目标在有了明晰的责权后，企业需要制定一系列规范、制度去 实现在项目每个作业环节按照目标去管理、控制成本，实现 降低成本的目的作业过程管理 成本管理要依赖于全员成本管理要依赖于全员 省钱等于赚钱省钱等于赚钱 成本管理不等于省钱成本管理不等于省钱 成

8、本水平是专业水平的反映成本水平是专业水平的反映几个成本观点 引言引言 成本管理模式的探讨成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能金蝶房地产成本管理系统的主要功能议程qq 是一种先进的成本管理思想；是一种先进的成本管理思想；目标成本管理、责任成本管理、作业过程管理目标成本管理、责任成本管理、作业过程管理qq 成本管理工具：成本管理工具：对八大成本项目和对八大成本项目和100100项左右的成本细项进行分析项左右的成本细项进行分析qq 基础工作

9、平台：基础工作平台：合同管理、变更签证、合同结算、付款管理合同管理、变更签证、合同结算、付款管理qq 数据共享平台：数据共享平台：不同角色可以在这个平台数据查询。不同角色可以在这个平台数据查询。qq 数据管理平台：数据管理平台：自动分摊自动分摊 、自动分担、自动分担 、自动对账、自动对账 系统概述系统概述-管理流程成 本 管 理 系 统 模 块 结 构 图系统概述模块结构 引言引言 成本管理模式的探讨成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题（房地产项目成本管理系统能解决哪些问题（7 7） 应用成效应用成效 金蝶房地产成本管理

10、系统的主要功能金蝶房地产成本管理系统的主要功能议程应用成本管理软件能帮助公司达到什么样的目的？应用成本管理软件能帮助公司达到什么样的目的？进行目标成本、预算及合同管理，实现事前预测、事中管理控制、事后的考核对资金应用及计划管理全项目成本的动态核算与控制作为基础工作平台，提高工作效率，加快信息流通速度为领导的决策提供有效的数据支持合同种类太多，数量太多，合同合同种类太多，数量太多，合同执行过程中会产生偏执行过程中会产生偏 差差，怎么管理？，怎么管理？1、系统设立了多种合同模板，每种模板的内容、形式都不同 根据合同类型，设置了土地、前期、施工、材料、环境、营销、其它等合同模板； 造价性质则分为暂估

11、价、基本确定价、完全确定价； 合同性质分为直接合同、三方合同、补充合同； 形成方式分为委托、招标、投标。2、变更签证管理（合同执行）3、合同结算及资金与付款管理过去产生很多项目经验教训，如何作为新项目的参考？过去产生很多项目经验教训，如何作为新项目的参考？经验教训 = 财富各个项目每天都耗用很多费用，怎么进行项目成本的各个项目每天都耗用很多费用，怎么进行项目成本的 全面、实时核算监控？全面、实时核算监控？实际发生成本与目标成本的差异分析项目及分公司不在本地，怎么进行监控，怎么进行集中项目及分公司不在本地，怎么进行监控，怎么进行集中 管理？管理？项目卖完了，但成本是多少，赚了多少钱？项目卖完了，

12、但成本是多少，赚了多少钱？成本要到最后才出来，无法进行成本控制，如何才能成本要到最后才出来，无法进行成本控制，如何才能 够及时算出成本够及时算出成本 ？目标成本管理与合同管理、变更签证管理、结算管理的完美结合。待发生成本的修正如何体现和控制实际成本与预定目标成本的偏差？如何体现和控制实际成本与预定目标成本的偏差？全项目动态成本管理表已发生成本的差异体现 引言引言 成本管理模式的探讨成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能金蝶房地产成本管理

13、系统的主要功能议程2000年底在万科开始应用主要功能：合同管理，成本管理，资金管理1）集中管理，总部可管理分公司所有项目；2）对估算、目标成本、预算管理、合同订立、合同执行 、资金计划进行管理 ；3）动态核算成本，进行成本的实时控制；4）设立多种合同模板，简化房地产企业数目繁多的合同 的管理；成功应用案例万科 财务软件难以适应成本核算的要求财务软件难以适应成本核算的要求 不能提供动态成本；不能提供动态成本； 不能展现成本明细构成；不能展现成本明细构成； 需要设立大量针对合同的基础台帐；需要设立大量针对合同的基础台帐； 财务软件不能适应成本管理的需要；财务软件不能适应成本管理的需要； 不能动态地

14、反映目标成本与动态成本的差异不能动态地反映目标成本与动态成本的差异； 不能提供成本明细的工作量和单价；不能提供成本明细的工作量和单价； 不能满足不同部门查询合同和成本的需要不能满足不同部门查询合同和成本的需要系统需求三年前万科集团成本管理的状况：利润是多少利润是多少不准确不准确项目间成本项目间成本不可比不可比基础资料管理基础资料管理各显神通各显神通系统应用前软件使用后的价值 各项目成本数据集中反馈，即时了解项目动态成本和利润状况，项目定位和领导决策更加准确。 工程和材料采购合同条款、合同价集团内互相借鉴。 类似项目之间很方便进行比较，充分挖掘成本降低潜力。 及时了解成本执行差异，增加了项目成本

15、的可控性。 每平方米目标成本浮动差异数由100多元下降到了30元 房地产企业基本数据平台系统应用后 引言引言 成本管理模式的探讨成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能金蝶房地产成本管理系统的主要功能议程主要功能 估算管理（估算管理（估算录入、估算修订、估算查询估算录入、估算修订、估算查询） 估算工作是工程项目前期工作的重要组成部分。估算工作是工程项目前期工作的重要组成部分。 估算是项目可行性研究的数据支持。估算是项目可行性研究的数据支持。 估算的内容通常需要反复修订。估算的内容通常需要反复修订。 估算是为测算目标成本服务的。估算是为测算目标成本服务的。系统为估算管理提供了录入、修订及结 果查询的功能。用户可以针对不同的工 程项目进行项目前期费用估算的管理。主要功能 目标成本管理（目标成本管理（目标成本录入、修订、查询目标成本录入、修订、查询） 目标成本是企业预先确