oracle erp 培训-资产模块

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1、111nOracle Assets 12ROracle资产模块222课程安排第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、报表333l Oracle资产管理系统是整个Oracle软件系统中的一重 要环节，与Oracle的其它模块相集成。l Oracle Asset是一个全方位的资产管理程序，有强大 的资产维护功能、查询功能，能提供详尽的各类资产报 表。l 随资产事务处理自动生成会计信息，保证了资产信息 及产生的会计信息的准确性与及时性 。资产系统概览44ORACLE产品集成Oracle 应付Oracle项目Oracle 人力资源CIP 资产日记帐分录Oracl

2、e 采购供应商信息职员项目单位计量信息Oracle库 存发票行Oracle 总帐Oracle 资产电子表格预算信息55与总帐集成n与总帐共享信息帐套 本位币DollarFranc会计日历 会计科目表1001Cash 1002Building 1030Fumiture 1050Equipmen t 1070 Computer66建立日记帐分录传输至总帐系统GL_JE_BATCHES GL_JE_HEADERSGL_JE_LINESOracle Assets月末运行折旧建立日记帐分录总帐数据表将分录过帐至总帐检查分录与总帐集成77成批增加CIP 增加Oracle资产系统功能手工增加转移调整报废在线

3、查询Oracle 资产其他系统应付项目888设置概述系统控制 定义总帐帐本。 设置固定资产类别，位置和固定资产主键弹性域。 确定系统控制选项。 建立位置与主键弹性域组合。折旧帐本 录入快速代码值。 定义财年与日历。 设置折旧帐本。999设置系统控制 帐套 （在GL中）键弹性域资产编号地点和 资产关键字系统控制101010设置系统控制关键弹性域资产类别资产关键字地点定义弹性域结构111111资产类别弹性域 按照折旧规则对固定资产分组， 对每个帐本的折旧分类录入缺省的折 旧规则。 可以最多定义至六个分类段。 可以在分类段之间定义层次与依赖关系。121212资产键弹性域 按照非财务信息对固定资产分组

4、。 分配相同的固定资产主键类别给多个资产，易于找到相同的固定资 产。 可以在所有的固定资产业务处理的 FORM 中使用固定资产主键类 别进行查询。131313资产位置弹性域用位置弹性域对资产在物理位置上进行分组与跟踪。怎样定义弹性域：1. 对组成弹性域的每一段定义一个值集。2. 启用每个段。3. 为每段定义值。141414系统控制固定资产分类弹性域固定资产位置弹性域固定资产主键弹性域公司名称151515指定系统控制161616设置资产帐簿-资产日历171717设置资产帐簿-会计规则181818设置资产帐簿-会计科目1919191、定义基于寿命方法(Life-Based)您可以使用基于寿命方法，

5、按指定的比率和固定时间对资产进行折旧。 以下是两种类型的基于寿命折旧方法： v表（Table）：Oracle 资产管理系统从比率表获得年折旧率。 v 计算（Calculated）：对于直线折旧法，折旧程序通过将一除以寿命 （以年数表示）来计算年度折旧率，不需再输入比率。计算折旧法按寿 命来平均分摊资产价值。 设置折旧 -定义折旧方法202020设置折旧 -定义折旧方法2、定义统一比率法(Flat-rate)统一比率方法通过使用固定比率对一定时间内的资产进行折旧。 v计算基准: 统一比率法采用可收回成本或可收回帐面净值的计算基准来计 算年度折旧。使用可收回帐面净值计算基准的统一比率法进行折旧的资

6、产 不会成为提完折旧资产。相反，年度折旧费用将随时间的推移而越来越少 。 v调整率: 在某些国家，统一比率是由基本比率和一个调整率或装入系数组 成的。这些比率根据申报机构的折旧惯例而有所不同。对于允许在资产寿 命的会计年度早期进行额外折旧的申报机构，您可以在统一比率上指定一 个附加率。Oracle 资产管理系统会将附加率添加至已调整率，以得出会计 年度的统一比率。 折旧率 = 基本比率 （1 + 调整率）+ 附加率 年度折旧额 = 折旧率 折旧计算基准 年度持有分数212121设置折旧 -定义折旧方法3、定义产量法(Unit-of-production) 使用产量法可以依据实际使用或每期产量对

7、资产成本进行折旧。 产量折旧法与其它方法不同，因为它仅依据资产的使用来进行折旧，而 其它方法，如直线法通过资产寿命而不管用量来分摊折旧，产量法则忽略 使用时间。 产量折旧法对适合以资源数量为单位来计算寿命的资产特别有效，您可 以预期从此资产（例如矿井和油井）抽取的资源数量。例如，油井的生产 能力是您预期从中抽取原油的桶数。对于机器或设备，则以预期使用的小 时总数为单位来计算生产能力。 您可以输入作为预期总产量或预期合计使用的生产能力。首先，输入产 量折旧方法、生产能力和计量单位。然后输入每期产量，以按照该期间的 实际使用对资产进行折旧。 折旧费用 =（期间产量/能力） 可收回成本222222指

8、定比例分摊惯例日期 Nov 21Dec 1启用日期 Date placed in service比例分摊日期 Prorate date比例分摊惯例Prorate convention比例分摊日历Prorate calendar比例分摊期 Prorate period比率表Rate table乘以cost或NBV年折旧额除折旧日历 depreciation calendar每期折旧费用232323课程安排第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、报表242424资产增加方式资产增加外部系统外部系统手工手工CIPCIP1、手工明细及快速增加2、在建工程资本化3

9、、外部系统导入 Oracle应付系统 Oracle项目系统 其他系统导入2525手工增加方式手工增加资产快速增加明细增加普通资产、对应默 认规则需要更多信息的资 产Oracle Assets2626手工增加方式快速增加的特点及适用对象l 对于没有取得发票且比较简单的资产如：在建工程、无形资产、递延资产，为了节省时间，可采用快速增加方式。l 增加资产只需输入 6 个必要的字段：资产说明、资产种类、折旧帐簿、资产成本、放置地点和总帐折旧费用帐户。其它的资产信息如折旧方法、使用年限、折旧率等使用相应资 产种类已定义的默认值。 2727手工增加方式明细增加的特点及适用对象用明细增加方式来录入那些在手工

10、快速增加方式下所不能录入的资产，对于以下较 复 杂的资产，必须采用明细增加方式： 资产的附属子资产； 租赁资产及租赁资产改良； 要考虑残值的固定资产或已计提折旧的资产； 分配到多个地点、雇员或总帐折旧费用帐户的资产； Oracle 资产不提供默认值的资产，你可越过任何默认值。2828成批增加方式n从发票增加行增加资产成批增加 运行折旧建立日记帐分录折旧日记帐Oracle 资产Oracle 应付模块或其他系 统Oracle 采购模块Oracle 项目会计2929成批增加方式成批增加的特点及适用对象l 从外部来源增加资产l 从外部增加资产可以减少数据的输入，提高工作率，减少在手工输入时容易发生的数

11、据错误或丢失。 l 在ORACLE采购中输入采购订单，在ORACLE应付中对票进行匹配。然后在ORACLE应付中用成批增加从一个或多个发票分配行创建成批增加。 l 可以在资产系统中把新建发票行创建为一新资产，也可以在资产系统把一个或多个发票行添加到现有资产做为一个成本调整。3030创建成批增加流程在应付输入发票发票分配行资产结算帐户发票行被传送至 接口表运行成批增加程序Dr. 资产中转 XX Cr. 应付帐款 XXFA_MASS_ADDITIONS审批发票并过帐AssetsMerged Merged Merged在成批增加窗口检查发票行3131创建成批增加成本调整成批增加流程n 1 12 23

12、 3 4 4准备成批增加 过帐成批增加删除成批增加增加清除X 删除Mass Additions Holding Area分离合并Oracle 应付 Dr. 固定资产 XX Cr.资产中转 XX3232CIP Assets: 概述数据信息 增加 CIP Asset建造 CIP Asset未完成资产折旧资产资本化 CIP AssetBalance SheetAssetsBuildi ng $3333增加发票行至 CIP 资产成本: 0 0增加CIP资产 发票 项目 成本 Tire 500增加 500 发票行Oracle 资产Oracle 应付建立日记帐分录借：在建工程 500 贷：在建工程中转50

13、0借：在建工程中转 500 贷：应付帐款 500343434课程安排第一单元：资产概览及设置第二单元：资产增加第三单元：资产维护第四单元：资产折旧、报表353535资产调整 财务信息调整 调整资产类别、折旧方法 调整资产的数量 资产重估 可成批更改资产调整资产调整涉及到折旧额的调整，有两种方式： 费用调整：将折旧额的变化全部计入当期折旧费用 摊销调整：将折旧额的变化在剩余寿命中摊销。3636调整资产财务信息调整成批更改重分类单位调整发票行增加重估折旧调整成批折旧调整调整计划外折旧3737调整财务信息财务信息调整成本残值折旧方法寿命比率红利规则生产量计量单位折旧限额下一周期比例 分配惯例3838

14、38资产调整财务信息调整 为一个固定资产改正错误，修改财务信息。成批调整 为一组固定资产调整财务信息。重分类 改变一个固定资产的分类信息单位调整 改变一个固定资产的数量信息。发票行增加 在成批增加的 FORM 中为一个以存在的固定资产增加发票行作成本调整，或为 在建工程增加发票行。3939资产分类调整VEHICLE.LEASESTDVEHICLE.OWNSTD重分类一项租赁车辆至自有车辆重分类一网络电脑至普通电脑puter4040资产数量单位调整3 Units2 2 Units414141使用成批更改月中 比例分摊惯例单位产量能力: 100,000当前月比例分摊惯例单位产量能力 150,000

15、OilOilOilOilMass Change424242资产转移资产地点 员工 资产折旧费用帐户转移资产转移涉及成批转移： 可选择费用帐户范围 可指定一个以前会计期间的 日期 正式执行转移前，可预览转 移结果 单个转移 成批转移4343转移资产折旧费用帐户General Ledger NumberCompany Region Cost Center Account Product SubAcct03300 30030003003030General Ledger NumberCompany Region Cost Center Account Product SubAcct03300 50050003003030FR.GV.PA.BLDG 3US.CA.SF.BLDG 1位置职员Charles Ackroyd Employee 33Sandy Chen Employee 1174444资产报废n 资产报废完全报废部分报废输入单位和完全成本部分单位部分成本已报废资产4545部分报废资产n 部分报废资产成本 输入报废成本. 成本变更将不会影响单位金额. Oracle 资产系 统将报废成本在所有分配行均分. n 部分报废数量 输入要报废的资产数量. Oracle 资产系统通过数量比率计算报废成本.4646跟踪资产报废发票自动增加手工增加转移调整报废 折旧创建日记帐分录资