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1、第七章 证券中介结构掌握证券公司的定义；掌握我国证券公司设立条件以及 对注册资本的要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、 条件和监管要求；掌握证券公司主要业务的种类、业务内 容及相关管理规定。掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内 部控制的目标、原则，掌握证券公司风险控制指标管理、 有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规 定。主要考点注册资本必须为实缴资本，与业务种类直接挂钩，分三 个标准：5000万元、1亿、5亿。证券法还规定， 我国证券公司的组织形式为有限责任公司和股份有限公 司，不得采取合伙及其他非法人组织形式。一、我国证券公司的发展历程二、证券公司的设立1. 证券经
2、纪、证券投资咨询与财务顾问业务，5000万2. 承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中 的任何一项业务，1亿元。3. 经纪、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及 其他业务中的任何两项以上的业务，5亿元。（一）设立条件（二）注册资本要求2.主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重 大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。1.行政审批程序。证券监督管理机构应当自受理证券公司 设立申请之日起6个月内，依照法定条件和法定程序并根据 审慎监管原则进行审查。证券公司应当自领取营业执照之日 起15日内，向证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。2.重要事项变更审批要求。变更持有5%
3、以上股权的股 东，需要由证监会批准。（三）设立以及重要事项变更审批要求1、设立子公司的形式两种形式：全资子公司；参股。2、设立子公司的条件不低于12亿元、最近12个月、最近1年规定3、对证券公司的监管要求1.禁止同业竞争；3.禁止相互持股；5.建立风险隔离制度 三、证券公司分支机构的设立（一）证券公司子公司的设立四、证券公司监管制度演变会计电算化的管理体制（六）信息披露制度（一）业务许可制度（四）以净资本为核心的风险监控与预警制度（三）合规制度（二）分类监管制度（五）客户保证金第三方存管制度我国证券公司的业务范围包括：证券经纪，证券投资 咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问， 证券承销
4、与保荐，证券自营，证券资产管理及其他证 券业务。 证券经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公 司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务。证券经纪 业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理 买卖证券业务。我国证券公司从事的经纪业务以通过证 券交易所代理买卖证券业务为主。证券公司的柜台代理 买卖证券业务主要为在代办股份转让系统进行交易的证 券的代理买卖。经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节。 一、证券经纪业务证券公司从事投资咨询业务，专职人员应当有5名以上、 高级管理人员至少有l名取得证券投资咨询从业资格。二、 证券投资咨询业务及与证券交易 、证券投资活动有关的财务顾问业务三、证券承
5、销与保荐业务证券承销业务可以采取代销或者包销方式。按照证券法规定，向不特定对象发行的证券票 面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承 销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。 证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上 的业务，注册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为 2亿元。四、证券自营业务（一）证券自营业务含义（二）证券自营业务的决策和授权 董事会投资决策机构自营业务部门的三级 体制设立. 建立“防火墙”制度； 自营股票规模不得超过净资本的100%；证券自营业务 规模不得超过净资本的200%；持有一种非债券类证券 的成本不得超过净资本的30%；持有一种证券的市值与 该类证券
6、总市值的比例不得超过5%。（三）自营业务的操作管理 （四）证券自营业务的内部控制 为单一客户办理定向资产管理业务，一对一 为多个客户办理集合资产管理业务，与客户签订集合 资产管理合同，商业银行或者中国证监会认可的其他机 构进行托管，证券公司为客户办理特定目的的专项资产 管理业务，（一）资产管理业务含义：注意数字五、证券资产管理业务（二）资产管理业务种类1.定向资产管理业务的单个客户资产净值最低限额为 100万元；2.集合资产管理计划只接受货币资金形式的资产。限定 性集合计划的单个客户资金最低限额为5万元；非限定性集 合计划的单个客户资金最低限额为10万元。4.依法以自有资金参与本公司设立的集合
7、资产管理计划 。参与l个集合计划的自有资金不得超过该计划成立规模的 5%，并且不得超过2亿元；参与多个集合计划的自有资金 总额不得超过公司净资本的15%（三）资产管理业务的一般规定7.集合计划资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计 算，不得超过该证券发行总量的10%，也不得超过计划 资产净值的10%。8.证券公司将集合计划资产投资于本公司、资产托管机构及 与本公司或资产托管机构有关联公司的公司发行的证券 ，应当事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和 客户，同时向证券交易所报告。单个集合计划资产投资 于上述证券的资金最高限额不得超过计划资产净值的3% 。经营经纪业务已满3年，且在分类评价
8、中等级较高的 公司；公司信用良好，最近2年未有违法违规经营的 情形；（一）融资融券业务资格六、融资融券业务融资融券业务是指向客户出借资金供其买入上 市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物 的经营活动。不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动 提供任何便利和服务。自有资金或者依法筹集的资金；向客户融券，应当 使用自有证券或者依法取得处分权的证券。业务实行集中统一管理。隔离制度（二）业务管理的基本原则1.证券公司的账户体系。 证券登记结算机构：以证券公司的名义，开立融券 专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易 证券交收账户、信用交易资金交收账户; 商业银行：以证券公司的名义，
9、开立融资专用资金 账户和客户信用交易担保资金账户。 2.客户的账户体系。 证券公司：开立信用证券账户和信用资金台账; 存管银行：开立信用资金账户。 (三)融资融券业务的账户体系IB即介绍经纪商，是指机构或者个人接受期货经纪 商的委托，介绍客户给期货经纪商并收取一定佣金的业 务模式。证券公司可接受期货公司的委托，为期货公司介绍 客户参与期货交易并提供相关服务。作为期货公司的介绍经纪商，证券公司不得办理期 货保证金业务，不承担期货交易的代理、结算和风险控 制等职责。七、证券公司中间介绍(IB)业务1.股东及实际控制人不得直接或间接为股东出资提供融资或担保。2.股东会董事会、监事会提出议案。单独或合
10、并持有证券公司 5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事（包括独立董 事）、监事候选人。3.控股股东的行为规范一、证券公司治理结构（一）股东及股东会1.董事的任职要求及知情权2.董事会3.独立董事。提议召开临时股东会、提议召开董事 会，为履行职责的需要聘请审计机构或咨询机构，对公 司的薪酬计划、激励计划以及重大关联交易等事项发表 独立意见。（二）董事和董事会（三）监事和监事会（四）经理层经理层人员不得经营与所任职公司相竞争的业务，也不 得直接或间接投资于与所任职公司竞争的企业 3.投资银行业务内部控制。 4.资产管理业务内部控制。 8、财务管理内部控制：二、证券公司内部控制（三）内部控制的主要
11、内容（四）证券公司的合规管理合规总监是公司的合规负责人，对公司及其工作人员的经营 管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。1、各项业务净资本要求2、证券公司风险控制指标标准3、自营业务的风险控制指标规定4、融资融券业务的风险指标规定5、证券公司风险资本准备基准计算标准三、证券公司风险控制指标管理(一)净资本及其计算(二)风险控制指标标准（要熟悉）净资本指标放映净资产中的高流动性部分,表明证券公司 可变现以满足支付需要和应对风险的资金数证券服务机构范围：投资咨询，财务顾问机构、资信评级 机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务的机 构，服务机构的设立除了需要符合工商管理法规外，还需 要
12、得到证券管理部门的批准 ，服务机构的出现，一方面是 由于证券市场专业化的需要和社会分工的结果，另一方面 也体现了证券市场参与者之间的公开、公平和公正原则。 一、证券服务机构的类别从事证券服务业务的法人机构 定义：二、律师事务所从事证券法律业务的管理三、注册会计师执行证券、期货相关业务的管理四、证券、期货投资咨询机构管理1997.12 五、资信评估机构从事证券业务的管理2007.9 六、资产评估机构从事证券、期货业务的管理七、证券服务机构的法律责任和市场准入 （一）证券服务机构的法律责任 （二）市场准入及退出机制 （一）应符合的条件7条，具体数字（二）资产评估机构申请证券评估资格不应该的情形ENDThanks!
