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1、湖北国税电子办税平台培 训培训课程的主要内容一、课程讲解 为什么要推广VPDN申报系统 如何安装VPDN软件（针对不同的系统） 如何使用电子办税软件 后续的技术支持与维护工作 二、操作演示为什么要推广VPDN申报系统 为配合推进湖北省国税系统电子办税服务的全 面开展，同时确保网上办税系统和用户信息的 安全，湖北省电信有限公司和湖北省国税局共 同推出“VPDN电子报税平台”。 纳税人只要向湖北省电信有限公司申请使用 VPDN业务，获得专用帐户和密码，通过宽带 上网或拨号上网，经VPDN专用通道登陆国税 网站，就可完成网上申报。1、开通VPDN帐号，使用网上报税平台的条件：必须是已办理国税登记的自
2、行申报或委托税务师事务 所代理申报的纳税人。 2、申请开通VPDN帐号的程序：纳税人可持经办人员身份证、税务登记证副本及复印件到国税大 厅自主申报区办理。这里，我们为了方便大家开通VPDN，由我 们公司的工作人员现场收取VPDN开通的费用，统一为大家开通 。在缴费以后的72小时内我们将为大家开通VPDN，届时大家就 可以进行网上申报了。 3、 纳税人如需注销VPDN帐号，退出网上报税，需持开通时经办 人的身份证、税务登记证及复印件，到我们工作人员手中免费注 销VPDN开通具体方法 为什么要推广VPDN申报系统 如何安装VPDN软件（针对不同的系统） 如何使用网上申报软件 后续的技术支持与维护工
3、作什么是VPDN技术虚拟专用网（VPN）被定义为通过一个公用网络 （通常是因特网）建立一个临时的、安全的连 接，是一条穿过混乱的公用网络的安全、稳定 的隧道，虚拟专用网是对企业内部网的扩展；VPDN虚拟专用网主要的功能 加密数据，以保证通过公网传输的信息即使被 他人截获也不会泄露。 信息认证和身份认证（二次认证），保证信息 的完整性、合法性，并能鉴别用户的身份。 提供访问控制，不同的用户有不同的访问权限 。推广VPDN申报的意义1、与互联网的有效隔离，保证了税务数据的安全 ； 2、一个VPDN账号捆绑一个税号，权限明析，可 以保证用户申报纳税数据的安全； 3、方便，高效。纳税人只需要简单的操作
4、就可以 在单位或者其它可以上网的地方进行国税的申 报。VPDN电子报税前期准备1)一台可以正常上网的电脑 2)用户的计算机支持并且安装了操作系统：如windows2000/WindowsXP等 3)纳税人熟悉所报税种业务，熟悉Windows系统的基本操作。熟练运用鼠标、键盘、打印机等设备企业先登录武汉浙科网站： http:/点击页面右下方的网上 申报直通车的图标进入下载页面下载“VPDN拨号 软件”第二种VPDN建立方式（续）注意：VPDN账号是我们国 税的税号地区识别 代码；武汉地区的代码为 gswh.hb；密码为税号后 六位。 比如： VPDN账号： 420100123456789gswh
5、.hb 密码就是：456789网上申报页面在VPDN接入成功后，在IE浏览器地址中输入 http:/84.16.16.61:8001, 进入网上申报页面登录网上申报系统 “用户名”中输入纳税人的纳税识别号；（注：纳税 人识别号中如有字母如“X”则必须输入大写字母， 否则系统提示出错；） “密码”栏中输入申报密码，第一次登陆系统时输 入国税机关提供的初始密码（初始密码为纳税人识 别号后6位），纳税人登陆成功后可点击“密码修改 ”按钮自行修改密码 注意：这里只需要输入税号，如：420100123456789密码为后六位：456789与我们前面所用的VPDN账号填写时不一样，不需 带后缀“用户名”和
6、“密码”输入完成后，点击“登陆”按钮，经 系统确认用户名及密码正确后进入网上申报主页面；在左边是通知模块： 在这里可以了解税务 局的最新信息； 中间是纳税人基本信 息：里面显示了企业 相关信息，纳税人如 果发现信息不符或变 更信息时请联系专管 员或者到大厅去修改 ； 右边是服务专区服务专区包括以下内容： 纳税申报：点击纳税申报按钮，即可 进入纳税申报模块进行网上申报； 软件下载：大家可以在这里下载相关 的辅助软件；比如通用数据采集软件 ，四小票采集软件，打印插件等； 数据查询：这里可以查询纳税人以往 的申报数据和一些发票信息 填表说明：如果大家在填表时有疑问 可以在这里查询相关资料。点击纳税申
7、报按钮即可进入纳税申报模块；这里显示了 纳税人所报税种的相关信息：如所属日期，申报状态等 ；在该模块中纳税人可以完成从申报到纳税的整个过程纳税人申报页面申报的税种包括一般纳税人增值税申报、小规模纳税人增值 税申报、内资企业所得税申报（季度）、内资企业所得税申 报（年度）、外资企业所得税申报（季度）、外资企业所得 税申报（年度）、利息税申报、消费税申报、工会经费/公积 金（武汉）、财务报表及相应的附列资料的申报纳税人申报页面一般纳税人申报流程点击页面上的一般纳税人增值税报表进入增值税 申报页面。在页面上可以对各报表进行录入、修 改、作废、全申报、打印及开票扣款等操作页面资产负债表一般纳税人申报流
8、程资产负债表 录入时，年 初数自动显 示，只需填 写期末数， 合计数由电 脑自动计算 ；填写完成 后点击“提交 ”按钮即可；损益表损益表录入 时，年初数 自动显示， 只需填写期 末数，合计 数由电脑自 动计算；填 写完成后点 击“提交”按钮 即可一般纳税人申报流程注意： 在第一次使用此系统时，我们仍旧需要填写期 初数和期末数。以后就不必在填写年初数了 资产负债表和损益表可以在增值税申报表主表 填写完成后再进行填写，但是不能在全申报以 后进行填写，否则系统会提示不能申报资产负债表、损益表录入一般纳税人申报流程我们以运输发票为例； 先点击运输发票抵扣按钮,在弹出的对话框中把通过 通用数据采集系统导
9、出的数据上传；一般纳税人申报流程四小票的导入 如果不能弹出上传窗口,请把上网助手等工具软 件和IE浏览器的阻止弹出窗口的功能关闭； 我们运输发票的录入系统使用的通用数据采集 软件2.3版。 如果大家没有安装采集软件可以在前面我们讲 到的软件下载页面下载该软件 下载通用数据采集软件后安装并且点击就可以使用了一般纳税人申报流程纳税人在完成票据的录入后点击数据申报按钮在 弹出的窗口中选择导出到指定路径即可，这样我们就 可以在运输发票申报页面中弹出的导入窗口中找到对 应的数据文件四小票的录入 注意：海关完税凭证的专用缴款书只能识别19位和 22位的号码，如果是28位的号码直接将前面的括 号和括号里面的
10、数字去掉即可，如果是18位的号 码，请联系专管员进行更改；同时在填写口岸代 码时必须与专用缴款书号码前4位数一致国税税务机关的代码如果有9位的也只用填 写前7位即可一般纳税人申报流程附表三的填写 先点击附列资料表三（防伪税控增值税专用发票的进 项明细表），进入附列资料表三的录入页面后点击表 下方的发票数据下载，数据下载好以后仔细核对，确 定无误点击确认提交。 在附列资料表三旁就会出现红色图形，附列资料表三 完成。（如涉及到按税法规定不能抵扣的进项发票时 则要先做不抵扣发票再上述步骤） 如纳税人对下载的数据有疑问，可点击页面右上方的 抵扣联按钮，将数据下载到本地的电脑中修改后保存 ，再进入附表三
11、页面，点击数据上传按钮后即可； 一般纳税人申报流程附表三附表三 注意： 涉及到按税法规定不能抵扣的进项发票时则要 先做不抵扣发票再进行上述操作。 不抵扣发票有两种录入方式，选择转不抵扣方 式会显示所有本期认证的发票信息，只需要选 择相应的发票即可； 选择录入方式就需要手工录入相应的发票的代 码和号码。 同张发票如果有部分不能抵扣，可以在认证后 将不能抵扣的那部分金额手工填写在附表2的进 项税额转出栏一般纳税人申报流程 附列资料表四（防伪税控增值税专用发票的销 项存根明细表），进入附列资料表四的录入页 面后点击表下方的发票数据下载，数据下载好 以后仔细核对，确定无误点击确认提交。在附 列资料表四
12、旁就会出现红色图形，附列资料表 四录入完成。 如纳税人对下载的数据有疑问，可点击页面右 上方的存根联按钮，将数据下载到本地的电脑 中修改后保存，再进入附表四页面，点击数据 上传按钮后即可；附表四的填写一般纳税人申报流程附表四一般纳税人申报流程 点击附列资料表一（销项税额明细表），进入 附列资料表一的录入页面，第一栏中防伪税控 系统开具的增值税专用发票的销售额跟税额已 经存在了而且显示为灰色，这是因为表一中的 数据是从表四中直接取过来的，开具的普通发 票则需要手工填在第三栏，只要填写总份数总 销售额就可以了税额都是自动计算的，填写完 毕点击表下方的提交。同样表一旁出现红色图 形附列资料表一录入一
13、般纳税人申报流程附列资料表一一般纳税人申报流程 在录入附列资料表二之前首先确定“四小票、成品油、 不抵扣发票已上传成功或没有申报资料；点击附列资 料表二（进项税额明细表），进入附列资料表二的录 入页面，表中的有些数据已从你下载或录入的其他报 表中导入，无需填写，也无法修改。税额都是自动计 算的，填写完毕点击表下方的提交。 点开增值税申报表（主表）它的数据都是从表一和表 二中直接取过来的所以表中大部分的数字都是灰色的 ，您只要核对后提交即可。如果您是即征即退的货物 或劳物，则在这栏中手工填写数据。同样在提交通过 后旁边也会出现红色图形。附列资料表二录入一般纳税人申报流程附列资料表二增值税纳税申报
14、表主表的数据都是从其它表中直接导过来的，一般无须填写 ，如有即征即退货物或劳务则需要手工录入到相应栏中一般纳税人申报流程注意: 填表完成后,如果你要修改附列资料表一或附列 资料表二，在修改完附列资料表一或附列资料 表二后，增值税申报表也要重新作废提交，因 为增值税申报表的数据来源于附列资料表一和 附列资料表二。 福利企业没有资格认定，在填写时会出现无法 填写数据的情况，这时需要纳税人到国税大厅 走文书，延长企业的资格认定时间即可 如果手工计算的税额与报表中的数值有1元以 内的出入时可以直接修改表中的数据。 报表填写提交成功后。在对应的按钮后会出现 一个红色的图标，标明该报表已经成功提交一般纳税
15、人申报流程报表修改 报表修改（全申报成功后，无法进行报表数据 修改） 报表完成后，没有完成全申报的情况下，纳税 人如想修改报表的数据可点击纳税申报页面的 右上方有“修改”按钮进入报表修改页面； 报表修改页面会显示纳税人本期所申报过的报 表一般纳税人申报流程报表修改一般纳税人申报流程 报表作废（全申报成功后，无法进行报表作废 ） 申报完成后纳税人如想作废报表的数据可点击 纳税申报页面的右上方有“作废”按钮进入报表 作废页面； 报表作废页面会显示纳税人本期所申报过的报 表名称，点击所要修改的报表名称前的圆点， 选中后再点击页面下方的“作废”按钮，系统提 示报表作废成功，点击确定按钮后返回该税种 的
16、申报页面，同时该报表名称边上的红色图标 消失，纳税人需重新申报该报表； 报表作废一般纳税人申报流程报表作废一般纳税人申报流程 纳税人申报完成该税种所有应申报的报表并对所申 报的各项报表数据确认无误后，点击“全申报”按钮 ； 系统对纳税人提交的报表自动进行表内和表间数据 的校验，如有问题，系统会提示纳税人录入错误及 错误的栏次和原因，以便纳税人修改后重新提交； 只有全申报成功后，各类报表的数据才会正式上交 到国税的服务器上全申报一般纳税人申报流程纳税人提交的报表通过系统校验后，系统提 示是否提交国税，一旦数据提交国税后，将不能再 修改和作废报表一般纳税人申报流程全申报成功后，在页面上方“全申报”按钮边上 出现红色的图形，表示该税种已全申报完成一般纳税人申报流程 注意： 全申报完成后，纳税人将无法进行报表数 据的修改和报表作废，如觉得申报有问题需修 改或作废
