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1、第六课第六课 投资理财的选择投资理财的选择第一课时 储蓄存款和商业银行经济生活经济生活必修1第二单元 生产、劳动与经营 储蓄存款 （1）储蓄存款的含义：是指个人 将属于其所有的人民币或者外币存入储 蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作 为凭证，个人凭存折或者存单可以支取 存款的本金和利息，储蓄机构依照规定 支付存款本金和利息的活动。 （2）存款储蓄的种类： 活期储蓄：第一，含义：是储户可 以随时存入和提取、不规定存期、存款的金 额和次数不受限制的储蓄方式。第二，优缺 点：活期储蓄流动性强、灵活方便，适合个 人日常生活待用资金的存储，但收益低。 定期储蓄：第一，含义：是指 事先约定期限、存入后不到
2、期一般不得 提前支取的储蓄方式。存期越短，利息 率越低；存期越长，利息率越高。第二 ，优缺点：定期储蓄流动性较差，收益 高于活期储蓄，但一般低于债券和股票 。储蓄存款比较安全，风险较低。但也 存在通货膨胀情况下存款贬值及定期存 款提前支取而损失利息的风险。 我国储蓄机构既可以 办理人民币的储蓄，也可以办理外币 的储蓄。并非所有银行都是储蓄机 构，只有商业银行是储蓄机构，中央 银行和政策性银行不是储蓄机构。我 国的储蓄机构主要包括各商业银行、 信用合作社等依法办理储蓄业务的机 构。 利息、利率与本金 （1）存款利息： 含义：是银行因为使用储户存款而 支付的报酬，是存款本金的增值部分。 影响因素：
3、本金、存期和利息率水 平。 计算公式：存款利息=本金利息率 存款期限 （2）利率：是一定期限内利息与本金 的比率。 利息是从储蓄存款 中得到的唯一收益。利息的多少与 本金、存期和利率水平有关。在本 金和存期一定的条件下，利息的多 少取决于利息率的高低。所谓“本大 利大”是讲在存期和利息率一样的条 件下，本金越大，利息越多。要 注意年利率和月利率的区别。 中国商业银行体系 （1）商业银行的含义：是指经营吸收公 众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利 润为主要经营目标的金融机构。 （2）商业银行的地位：以国家控股银行 为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分 。 （3）商业银行的主要业务： 存款
4、业务：是商业银行以一定的利率 和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付 息的业务。这是商业银行的基础业务。 贷款业务：是指商业银行以一定的 利率和期限向借款人提供货币资金，并要求 偿还本金和利息的行为。它是我国商业银行 的主体业务，也是商业银行营利的主要来源 。 结算业务：是商业银行为社会经济 活动中发生的货币收支提供手段与工具的服 务。银行对此收取一定的服务费用。 其他业务：还为我们提供债券买卖 及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保 管箱等服务。 存款是商业银行活力的源 泉。从这个意义上说，没有存款，就没有商 业银行。银行主要靠贷款业务营利，银行 一方面吸收存款，将社会闲散资金积集起来 ，
5、积小钱为大钱，再贷出去，在这一收一放 中，银行获取的差额就是其利润。银行贷款 是有原则的，本着真实性、谨慎性、安全性 等原则，还要评估借款人的信用状况，根据 评估结果决定是否发放贷款。 所以常常把贷款又叫做“信贷”，信 者，诚也。经济生活必须讲诚信。在 第一课我们就学过“支票”“信用卡”这方面 的知识，反映了银行的结算业务。像转 账、结算这方面的业务，银行也是收费 的，服务费也是商业银行利润的来源。例 (2010广东卷25题)20052009年，广东居民 人民币储蓄存款余额从19051亿元增至31346亿元 ，若其间伴随如下变化：利息税税率上升； 利息率上升；居民收入上升；消费上升；储蓄机构增
6、加。其中导致储蓄增长的原因是A BC D【分析】利息税税率上升和消费上升只可能 导致储蓄减少，储蓄机构增加与储蓄增长与否无关。答案 C 认为“征收利息税和提倡信贷 消费，意味着不再鼓励个人储蓄” （1）国家征收利息税和提倡 信贷消费的政策，是根据我国变化 的经济形势作出的。体现了国家利 用经济政策对国民经济进行的宏观 调控。 征收利息税是为了调节社会成 员收入差距过大的问题，是构建和谐社 会的必然要求。也有利于引导过多的储 蓄存款余额转向投资和消费。实现国民 经济又好又快的发展。 “信贷消费”是 国家根据目前经济面临的市场消费需求 不足问题而提出的消费政策；降低存款 利息率在于鼓励投资和消费，
7、目的是扩 大内需；保持社会总供给与总需求的基 本平衡的需要。 （2）我国政府一直以来是鼓励 个人储蓄的，对个人储蓄实行鼓励 和保护的政策。作为一种投资方式 ，储蓄为国家经济建设积累了大量 建设资金，又可以使居民合理安排 个人家庭消费，既有利于国家现代 化建设又有利于人民生活水平的提 高，其作用是十分重要的。 （3）在不同时期，根据经济 形势的变化，采取不同的政策，这 是正确的。因此，以上政策并不否 定公民存款的重要性，国家历来十 分重视保护储户的利益。认为征收 利息税和提倡信贷消费，就意味着 不再鼓励个人储蓄存款的看法是不 正确的。第六课第六课 投资理财的选择投资理财的选择第二课时 股票、债券
8、和保险经济生活经济生活必修1第二单元 生产、劳动与经营 股票 （1）股票的含义：是股份有限公司 在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。 （2）股东的基本权利：股票代表其 持有者（即股东）对股份公司的所有权。 这种所有权是一种综合权利，包括参加股 东大会、投票表决、参与公司的重大决策 、收取股息或分享红利等。 （3）股票的基本特征：在向股份有限 公司参股投资取得股票后，股东不能要求 公司返还其出资。如要改变股东身份，要 么等待公司的破产清盘，要么将股票转售 给第三人。经国家证券管理部门审批同意 后，股票可以在股票市场上流通买卖。 （4）股票市场建立和发展的作用： 对搞活资金融通，提高资金使用效率，
9、筹 措建设资金，促进企业改革和发展，具有 重要作用。 股票是一种股份凭证，股 票对公司而言，是一种筹资方式，对股东 而言，是一种投资方式。股票代表其持 有者（即股东）对股份公司的所有权。这 种所有权是一种综合权利，如参加股东大 会、投票表决、参与公司的重大决策、收 取股息或分享红利等。并不是任何公司 都可以发行股票。公司分为股份有限公司 和有限责任公司，只有股份有限公司经过 批准才能发行股票。 债券 （1）债券的含义和组成： 含义：是一种债务证书，即筹资 者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期 支付约定的利息，并到期偿还本金。 组成：主要由期限、面值、价格 、利率和偿还方式等要素组成。 （2）债
10、券的分类及其特征： 国债：第一，含义：是中央政府为 筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中 央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支 付利息和到期偿还本金的债务凭证。第二， 发行目的：往往是弥补国家财政赤字，或者 为一些耗资巨大的建设项目、某些特殊经济 政策乃至为战争筹措资金。第三，基本特征 ：国债风险小，利率较其他债券低，但一般 高于相同期限的银行储蓄存款利率。 金融债券：第一，含义：是 由银行和非银行金融机构发行的债券。 第二，基本特征：金融债券与企业债券 相比，违约风险较小。与此对应，其利 率通常低于一般的企业债券，但高于风 险更小的国债和银行储蓄存款利率。 企业债券：第一，含义：是 企业
11、依照法定程序发行，约定在一 定期限内还本付息的债券。第二， 基本特征：企业主要以自身的经营 利润作为还本付息的保证，企业债 券是一种风险大的债券。与此相对 应，企业债券的利率通常高于国债 和金融债券。 （3）债券的流通性：我国的债 券中，有的可以上市交易，从而使相 关债券具有较好的流通性。 （4）股票和债券的异同： 相同点：二者都是有价证券 ，都是集资的手段，都是能获得一定 收益的金融资产。 区别：第一，性质不同。股票是 股东的入股凭证，是投入公司资金的所 有权证书。债券是筹资者给投资者的债 务凭证，限期偿还。第二，受益权不同 。股票以取得股息和红利为补偿条件。 债券以定期收取利息为条件。第三
12、，偿 还方法不同。股票不准退，只能出卖。 债券到期之前，可以转让。 国债是中央政府发行 的，有“金边债券”之称，具有风险小、 信用度高、收益稳定、流通性强的特点 。由于银行等金融机构在国民经济中 占有较特殊的地位，政府对它们的运营 又有严格的监管，因此金融债券的信用 通常高于企业债券，违约风险相对较小 ，具有较高的安全性。 商业保险 （1）商业保险的含义：指投保人根据合 同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合 同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财 产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人 死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期 限时，承担给付保险金责任的行为。 （2）商业保险机构：在我
13、国，只有依法 设立的保险公司才能经营保险业务，其他单位 和个人不得经营保险业务。 （3）商业保险的分类：分为人身保 险和财产保险两大类。 人身保险的含义：是以人的寿命 和身体为保险对象，如健康险、意外伤害 险、人寿险等。 财产保险的含义：是以财产及其 有关利益为保险对象，如汽车保险、运输 保险等。 （4）订立商业保险合同的原则：投 保人和保险人应当遵循公平互利、协商一 致、自愿订立的原则，订立保险合同。 保险分商业保险和社 会保险两种，社会保险属于社会保障， 这里讲的是商业保险。保险费和保 险金是两个不同的概念。保险费是投保 人为化解风险向保险人支付的费用，而 保险金是按照合同约定由保险人承担赔 偿责任或其他责任而支付给投保人的费 用，二者不能等同。 通过购买保险，投保人把风 险转移给保险人，一旦发生保险事 故，自己所承担的风险损失会降到 最低点，它不仅有利于个人生活的 稳定，也对整个社会的稳定
