担保业务操作过程中的风险管理——信用担保全过程管理

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1、担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理主讲人：李明深圳市中小企业信用担保中心目录项目受理2项目决策与实施4信用担保全过程管理概述3 1尽职调查与担保方案设计3 3保后跟踪3 5担保业务计划管理6信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理过程管理的含义 信用担保过程管理的内容 过程管理的重要风险控制点第一节 信用担保全过程管理概述1.过程管理的含义132过程管理是对 过程运行实施 控制-各业务 环节将风险理 念贯穿始终 建立适应风险 防范与控制的 内控机制、组 织设计、文化 理念与管理体 系

2、以客户满意度 和风险管理水 平为质量指标 ，使质量控制 与风险管理融 为一体。第一节 信用担保全过程管理概述2.信用担保过程管理的内容vv项目操作的过程管理项目操作的过程管理 vv担保机构计划管理担保机构计划管理第一节 信用担保全过程管理概述3.过程管理的重要风险控制点第一节 信用担保全过程管理概述法律法务操作项目审批项目调研保前过程控制保后跟踪及还款 前的过程控制建立保后 监督制度制定保后跟踪 工作指引信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理第二节 项目受理项目受理条件 项目咨询 项目初审 项目

3、材料的准备 具备还款来源 具有还款意愿 能够提供反担保措施第二节 项目受理1.项目受理条 件方式：面谈电话咨询网络咨询 内容了解申请人基本信息了解申请人经营状况及融资需 求了解申请人的反担保资源介绍担保机构的性质和服务第二节 项目受理2.项目咨询3.项目初审 审核申请人的贷款资格 了解企业基本面 初步商定反担保措施 就担保方案初步达成一致第二节 项目受理第二节 项目受理担保申请表 企业基本资料营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告、章程、法 定代表人证明书、授权委托书 企业同意贷款证明 董事会或股东会决议、董事签名样本 财务资料审计报告、财务报表、银行对账单 企业基本情况简介、产品

4、、市场情况、借款用途、还款来源4.项目材料的准备信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理第三节 尽职调查与担保方案设计 尽职调查的标准化规程 企业基本面分析与评价 反担保措施的设置与评估 担保方案的设计l 非财务因素调查 l 财务因素调查第三节 尽职调查与担保方案设计1、尽职调查的标准化规程非财务因素调查基本情况 企业管理产品及技术状况行业及市场情况产品制造企业资信状况第三节 尽职调查与担保方案设计 企业基本概况注册资本、经营范围、股权结 构、关联企业、分支机构 历史沿革近三年的主营业务、股权、注

5、 册资本等变动及原因，近三年 业绩 发展方向、发展战略第三节 尽职调查与担保方案设计非财务因素调查企业基本情况非财务因素调查企业管理管理层素质 及经验管理层关系 及稳定性管理现状企业人员情况第三节 尽职调查与担保方案设计非财务因素调查产品及技术情况 产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景第三节 尽职调查与担保方案设计非财务因素调查行业及市场情况 行业情况 竞争情况 营销模式 客户情况 销售变化趋势第三节 尽职调查与担保方案设计非财务因素调查产品制造v生产场地v制造方式v生产管理v进货渠道v质量保证体系v安全生产v环保问题第三节 尽职调查与担保方案设计非财务因素调查企业资信状

6、况开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录第三节 尽职调查与担保方案设计财务因素调查 资产、负债、所有者权益核 实 销售收入、利润核实第三节 尽职调查与担保方案设计财务因素调查资产、负债及所有者权益核实 资产状况 负债状况科目200*年末200*年末200*年末货币资金短期投资应收票据应收帐款预付帐款其他应收存货待摊长期投资固定资产无形资产及其它资产总资产科目200*年末200*年末200*年末借款应付票据应付帐款预收帐款应交税金其他应付实收资本资本公积留存收益负债及权益第三节 尽职调查与担保方案设计财务因

7、素调查销售收入、利润核实科目200*年末200*年末200*年末收入成本税金期间费用其他业务利润投资收益外收净额所得税净利润销售明细帐、总账、报 表 销售回款 纳税情况 生产记录、入库单、出 库单、运输单 发票、出口报关单、贸 工局出口证明 企业采购环节核证 用电量对比第三节 尽职调查与担保方案设计偿债 能力 50总评分定量 评分 70定性 评分 30经营 能力 35成长 能力 15资信 状况 20财务 管理 30领导 素质 25发展 趋势 15 定量分析 定性分析 综合评价第三节 尽职调查与担保方案设计2.基本面分析与评价定量分析 现金流分析 主要财务指标及其分析第三节 尽职调查与担保方案设

8、计定量分析现金流分析 现金流量历史状况、规律性分 析 现金流量预测第三节 尽职调查与担保方案设计定量分析主要财务指标及其分析第三节 尽职调查与担保方案设计偿债能力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、 长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、 贷款按期偿还率。经营能力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、 存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。成长能力净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率 、利润增长额。定性分析资信状况管理层素质市场状况 产品状况经营管理状况企业技术状况第三节 尽职调查与担保方案设计综合评价第三节 尽职调查与担保方案设计 影响决策的专项特别分 析 重点风险分析与提示

9、担保效益分析综合评价影响决策的专项特别分析 技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否 具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。第三节 尽职调查与担保方案设计综合评价重点风险分析与提示政策风险市场风险生产风险财务风险道德风险过分依赖关键人员风险技术风险经营管理风险第三节 尽职调查与担保方案设计综合评价担保效益分 析 资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效 益第三节 尽职调查与担保方案设计3.反担保措施的设置与评估选择反担保 需考虑问题 变现能力 可操作性 制约能力反担保措施开发的原则反担保物的评估反担保物的种类第三节 尽职调查

10、与担保方案设计反担保物的种类应收账款监管；退税账户监管；知识产权、收益权质 押；存货、提单质押。v具备制约能力的 反担保措施v变现能力强的反 担保措施房屋建筑物 土地使用权 有价证券 机器设备 车辆、船舶v信用反担保措施关联企业保证 个人保证 其他企业保证第三节 尽职调查与担保方案设计4.担保方案设计担保额度 的确定放款及还款方 式的确定第三节 尽职调查与担保方案设计信用担保全过程管理概述项目受理尽职调查与担保方案设计项目决策与实施保后跟踪担保业务计划管理担保业务操作过程中的风险管理 信用担保全过程管理第四节 项目决策与实施 项目决策管理 法律事务操作管理1.项目决策管理评审委员会组成评审委员

11、会议事规则评委管理制度 首席委员召集主持； 评委独立评定项目； 评委两票否定，首席 委员一票否定 专家主审制 内部评委资格 外部独立专家评委 评委人数不少于七人 特殊原因申请回避； 应主动声明的情况 对评委进行考核。第四节 项目决策与实施2.法律事务操作管理 签约流程 抵押流程 放款流程 法律事务操 作人员管理 制度第四节 项目决策与实施法律事务操作管理签约流 程 基本程序 签约注意事项 合同复核工作第四节 项目决策与实施签约流程基本程序第四节 项目决策与实施制作合同经办项目经理合同审核法务经理A角银行批复银行独立审批流程安排签约经办项目经理合同复核法务经理B角签字盖章担保机构法定代表签约流程

12、签约注意事项提供身份证明，合同面签提供抵押手续所需资料借款企业、担保企业的董事会或股东会决议向企业解释抵押质押登记机关及时间安排向企业解释清楚放款所需的条件第四节 项目决策与实施签约流程合同复核工作 合同文本签署是否完 整 主要资料是否完备 反担保资料是否完备第四节 项目决策与实施法律事务操作管理抵押流程房地产抵押应收账款质押及监管汽车抵押或质押有价证券质押退税款账户监管股权质押设备抵押第四节 项目决策与实施个人保证企业保证（1）房地产抵押 可公开交易房地产抵押 非公开交易的房地产证原件质押 核原件，核查国土局登记情况 注意事项产权共有人一并签署抵押合同；配偶签署抵押声明；出租的房产需核实是否

13、影响抵押权实现及变现；第四节 项目决策与实施（2）设备抵押 可抵押设备：国内购置设备，进口已完税设备，已过 海关监管期且已解除监管的设备。 不可受理抵押设备：海关监管设备，租赁设备。 上网查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税 证明。 注意事项：查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押 、查封；有回购要求的签订回购协议第四节 项目决策与实施（3）个人保证 选择范围：股东、主要经营者、产品技术拥有者。 核对身份证明、婚姻状况、财产清单。 财产产权证明核对原件，保留复印件：房地产、汽车、 股票、债券、银行存单、股权。 已婚者其配偶需一并签署保证合同； 授权签署合同需提供经公证的授权书。第四节 项目

14、决策与实施（4）企业保证 经营业绩良好的关联企业或其他企业。 查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证 的基本条件。 保证企业的董事会或股东会决议。 非主要反担保措施。第四节 项目决策与实施（5）股权质押 范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上 市公司的股权。 查验企业注册资本的真实性，资产状况，负债情况。 董事会或股东会决议；签署股东名册；股东身份证明。 非主要反担保措施。第四节 项目决策与实施（6）退税款账户监管 范围：经税务机关核定的应退未退出口货物增值税款 。 查验历史退税情况；核实应退未退税额的真实性。 要求退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；超出 质押部分经担保机构同

15、意后可转出使用；出口退税登 记证原件由担保机构保存。第四节 项目决策与实施（7）有价证券质押 范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票 。 查验真实性。 币种仅限于人民币、美元、港币；企业债券和商业 承兑汇票需考虑出票人的资信状况。第四节 项目决策与实施（8）汽车抵押或质押 价值较高、车况良好、证件齐全。 查验车况、行车时间、里程、维修记录、违 章记录。 汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆 ；质押车辆需存放在担保机构指定地点。第四节 项目决策与实施（9）应收款质押及账户监管 范围：金额较大、付款条件合理、付款人为资 信较好的大企业。 不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻 的合同款；无合同的应收款。 监管帐户为应收款的唯一回款账户。 较宽松的监管方式不应为主要的反担保措施。第四节 项目决策与实施法律事务操作管理放款流程基本程序法务经理审核关注合同编号是否完整；还 款条件填写是否完备；评审 后超过三个月未放款的项目 需重新上会第四节 项目决策与实施法律事务操作管理法律事务操作人员管理制度时效性AB角制度