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1、预算执行情况统计分析表 填报注意事项财会部2010年6月13日填 报 范 围 所有正在使用中央财政预算资金的单位 特征：1.有下达的财政预算 2.资金通过国库拨付 包括：基本支 出、项目支出两类预算 注意：1.当年没有财政预算但有批复的结余 或结转资金也要填报2.不含总装备部归口管理的经费“预算科目及项目名称”栏 预算科目 按照下达的年度部门预算中 列示的预算科目填报 项目名称 按照下达的年度部门预算中 列示的预算项目名称填报 注意：科目不串、项目不漏、名称不 改“上年底财政批复结余资金” 和“本年预算”栏 按照已经批复下达的预算数填列，注意将 项目支出和基本支出分别列示 “上年底财政批复的结
2、余资金”栏在未收到批 复文件前，按上年末上报的部门决算有关 数据填列 “本年预算”栏在未收到预算下达文件前，按 二上预算书填列“1本月财政资金支出数”栏 区别“当年财政拨款支出”和“使用以前年度 结余支出” “基本支出”按照实际收到的预算资金全额列 支出 “项目支出”中工程类项目数据来源：“在建工程”+“应付器材款”中的大型设备预 付款 对工程价款结算过程中甲乙双方存有异议 的，可根据结算资料，将无异议部分计入 支出“当年结余”和“累计结余”栏 按照“结余本单位”和“结余国库”分别填 列 当年结余=本年预算-本年支出 累计结余=批复上年结余+本年预算-本 年支出 注意核对与当年预算资金到位数的
3、关 系：当年预算到位数=上年底财政批复结余 资金+本年预算数-累计结余国库数“原因分析”栏 “预付款”=预付备料款+预付工程款 “计划调整”指在极特殊情况下，项目 无法继续实施，且计划部门已批复同 意调整（中止或暂缓），但年度预算 尚未批复调减时填列 “质保金”指已计入项目成本，按合同 约定预留的质量保证金；是货币资金 的组成部分“原因分析”栏（续） “净结余”分3种情况：1.项目支出预算连续2年未使用2.连续3年未使用完的资金3.非经营性项目竣工后确有结余时，按 财建【2002】394号文规定应交回财政 部分 “其他”大多为货币资金（扣除质保金 ）其他注意事项 按时上报：每月的3日前报财务处 不保留小数 无数据可填栏应为空，不得填0 “预计年末结余”栏自6月份开始填报特别事项布置 科工局要求在6月22日上报上半年预算 执行情况 请各单位在6月18日前将相关表格和说 明以正式文件方式报集团（表格和参 数已通过密邮系统发送） 表中凡未到统计截至日的支出和结余 数据按“实际+预计”的原则填列谢 谢 大 家
