廉洁风险防控建设实施方案

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1、加强廉洁风险防控 促进企业健康发展xx公司廉洁风险防控体系建设培训主要内容一开展廉洁风险 防空的背景二廉洁风险 防控与内部控制三廉洁风险 防控的主要目的和原则四廉洁风险 防控的范围和对象五廉洁风险 防控的途径和方法六廉洁风险识别 与评估七廉洁风险预 警与控制八xx公司廉洁风险 防控方法与进度2一、开展廉洁风险防空的背景3（一）政策背景2003年党的十六届三中全会上，党中央提出了建立健 全惩治和预防腐败体系，进一步明确反腐败必须与发 展社会主义市场经济相适应；必须将教育、制度、监 督三者并重齐抓；必须惩防并举，注重预防，充分发 挥教育、制度、监督的整体效能。党的十六届四中全会明确提出了建立健全惩

2、防体系的 要求。2005年1月，中央颁布了建立健全教育、制度、监督 并重的惩治和预防腐败体系实施纲要。2008年6月，中央又颁布了建立健全惩治预防腐败体 系2008-2012年工作规划。4（二）实践背景北京市崇文区张岚:加强廉政风险防控，最早是由北京市 崇文区（现东城区）提出并实施的。2006年底，拥有美国 阿肯色州理工大学管理学硕士学位的张岚出任北京市原崇 文区委常委、纪委书记，她从落实中央关于构建惩防体系 的要求出发，产生了一个大胆的设想：借用现代管理方法 ，在每个权力岗位、每个工作环节中查找风险点，然后制 订相应防范措施，将预防腐败关口前移，最大限度地降低 廉政风险。胡锦涛总书记:201

3、0年，胡锦涛总书记在十七届中央纪委 五次会议上明确提出，“要推进廉政风险防控机制建设， 从重点领域、重点部位、重点环节入手，排查廉政风险， 健全内控机制，构建制度防线，形成以积极防范为核心， 以强化管理为手段的科学防控机制。”5实践背景（续）国家预防腐败局:2011年，十七届中央纪委六次 全会明确要求，要“全面推进廉政风险防控管理 工作”。 国家预防腐败局在2011年的工作要点 中，将廉政风险防控作为重点之一进行安排部 署。中央纪委书记贺国强:2011年8月30日，中央纪委 书记贺国强在北京市考察一些单位开展廉政风险 防控工作情况后，出席了中央纪委、监察部、国 家预防腐败局组织召开的全国加强廉

4、政风险防控 规范权力运行现场会并作了重要讲话，要求要扎 实推进廉政风险防控、规范权力运行工作，不断 取得从源头上预防和治理腐败新成效。6（三）企业情况2011年12月21日，中央纪委印发的通知（中纪发201142号）2012年6月21日,国资委党委关于印发关于加强中央企业廉洁 风险防控工作的指导意见的通知(国资党委纪检2012155号)2012年5月8日，xx省国资委下发了关于印发加强省属企业廉洁 风险防控建设的指导意见的通知（x国资党（2012）xx号）。2012年6月18日，xx集团股份有限公司党委下发了关于加强廉洁 风险防控建设的通知（xx党字（2012）xx号），明确xx公司作 为试点

5、。2012年7月21日，公司下发了“关于印发xx股份有限公司加强廉 洁风险防控建设实施方案的通知”（xx党纪字2012xx号） ，启动了廉洁风险防控建设工作。7（四）理论基础2006年6月6日，国务院国有资产监督管理委员会,关于印发中央 企业全面风险管理指引的通知2007年7月15日，成立了内部控制委员会。2008年5月22日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制 定了企业内部控制基本规范（财会20087号）。2008年6月20日，召开了企业内部控制基本规范发布会。2009年7月1日， 首先在上市公司实施企业内部控制基本规范 。2010年4月15日， 关于印发企业内部控制配套指引的通知（

6、财 会201011号），印发18项应用指引、企业内部控制评价指引 和企业内部控制审计指引。自2011年1月1日起在境内外同时 上市的公司施行，自2012年1月1日起在上海证券交易所、深圳证 券交易所主板上市公司施行；在此基础上，择机在中小板和创业板 上市公司施行。8二、廉洁风险防控与内部控制9内部控制体系的构成10适当性有效性不适应 或无效适应且 有效（一）定义廉洁风险是企业人员利用职权谋取私利给企业带来 危害性或负面影响的可能性。廉洁风险防控是指按 照党风廉政建设责任制规定，由企业各责任主体共 同实施的排查、识别、评估和防范廉洁风险的管理 过程。11（二）指导思想以邓小平理论和“三个代表”重

7、要思想为指导， 深入贯彻落实科学发展观，以党风廉政建设责 任制为抓手，以制约和监督权力运行为核心， 以全面风险管理和内部控制制度为依托，以岗 位风险防控为基础，以加强制度建设为重点， 以现代信息技术为支撑，建立和完善权责清 晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管 用、预警及时的廉洁风险防控机制，提高预防 腐败能力，提升企业管理水平。12三、廉洁风险防控的主要目的和原则13（一）工作原则。坚持围绕中心，实现廉洁风险防控工作与企业战略目 标相一致、与企业改革发展进程相适应、与企业监管 制度相衔接、与各项工作相互促进、协调发展；坚持融入管理，把廉洁风险防控工作纳入全面风险管 理，内部控制体系建设之

8、中，结合改革创新、流程管 理和信息化管理，不断完善防控工作的体制机制制度 和科技支撑，增强企业管控能力；坚持突出重点，抓好重点领域、重要岗位、重要事项 和关键环节的廉洁风险防控，分级分类实施廉洁风险 防控措施；坚持整体推进，用系统的思维、统筹的观 念、科学的方法推进工作，合理确定工作目标、任 务、方法、步骤。14（二）国资委目标要求按照整体规划、分步实施、扎实推进、务求实效 的总体要求，2012年要重点针对投资决策、产权 交易、财务管理、境外资产、资本运营、物资采 购、招标投标、选人用人和工程建设等腐败易发 多发的重点领域、关键环节和重要岗位开展廉洁 风险防控工作。截至2017年底，建立运行顺

9、畅的廉洁风险防控机 制，并结合实际，逐步探索由传统防控向信息化 防控发展，持续改进、不断适应新形势发展变化 的要求，保障企业科学发展。15（三）XX公司计划深入宣传，动员部署阶段（7 月下旬）重点推进阶段（8 至11 月份）（识别评价风 险岗位、编制目录和流程图、排查廉洁风险 点、评估风险等级、制定防控措施、处置纠正 问题）检查考核及总结阶段（12 月份）动态监控阶段（长期间）16四、廉洁风险防控的范围和对象17范围全公司、全覆盖。分层、分级：一层管一层，一级对一级负责。以点带线、从线到面：先做风险等级高的岗 位。从岗位到流程，从流程到系统，从系统到 单位。边试点、边推广：总部先做模板，9月份

10、完成 总部部门、分子公司班子。10月份各部门、 各分子公司选择性推开，11月全部铺开，12 月基本完成。18对象主要是人：通过评岗位，达到防控人的目的。 领导、工程、采购、管理、检验、过磅、财务 等应作为重点。点线面相结合，突出重点：“点”就是对岗位 廉洁风险进行防控，“线”就是对权力运行流 程、业务流程和专业系统的廉洁风险进行防控 ，“面”就是对单位廉洁风险进行防控。 2012年先做点；2013年持续改进点，并做线 ；2014年持续改进点、线，推广到面。19分层分级纪检部门：分子公司班子、总部部门负责人岗 位机关总支：总部除部门负责人以外的管理岗位总部部门：本部门风险岗位分子公司：本单位中层

11、管理人员、风险岗位人 员。20五、廉洁风险防控的途径和方法21（一）明确岗位职权进一步明确部门、岗位的职权名称、内容、行使主体和规定依据等，对职权行使的主体、条件、范围、程序、时限和监督方式等内容，特别是对人、财、物、核心技术、商业秘密和无形资产管理等关键岗位的职权要进行梳理、规范，编制职权目录，绘制各类职权运行流程图，规范运行。22（二）收集廉洁风险信息。惩防体系建设领导小组、监督工作协调性机构或联席会议要加强沟通协调，定期或不定期地收集下列廉洁风险信息： 1.监事会、审计、专项检查和效能监察等各项监督检查发现的廉洁风险信息；2.通过民主生活会、述职述廉、民主测评等方式获知的涉及有关领导人员

12、的廉洁风险信息3.信访举报、查办案件等方式查出的涉嫌腐败的廉洁风险信息；4.通过问卷调查、调研座谈等方式了解的职工群众反映的廉洁风险信息5.排查识别的廉洁风险信息；6.通过其他途径反映的廉洁风险信息23（三）识别风险岗位通过总结过去发生的不廉洁行为和对照职权将 来有可能发生不廉洁行为的可能，在所有岗位 中找出风险岗位。本次重点是领导人员和管理人员。但各单位、 部门也应将工程、采购、检验验收和计量等过 去案件高发的岗位一并纳入风险岗位。今后应逐步铺开到所有岗位。24（四）排查识别廉洁风险排查识别廉洁风险主要是以权力运行是否规范受控为判断标准，通过自己查、群众评、专家议和组织审等方式，重点对可能利

13、用职权谋取私利的以下各项因素进行评估：1.权力结构与授权因素。各决策主体的职权是否明确，决策程序是否完善；决策权、执行权、监督权是否相互制约又相互协调；部门职能配置，特别是人、财、物管理等重要职能的配置是否合理并且相互制约；重要岗位是否落实不相容业务分离规定；授权的范围、事项、条件和期限是否清楚，自由裁量权限是否适当；责、权、利是否明确且对等；授权事项与被授予者的履职能力是否相匹配。25（四）排查识别廉洁风险2.机制制度因素。现行的制度是否符合法律法规的规定；制度内容是否适用、管用、可操作；各项制度是否配套健全；制度的执行是否有程序保障；“三重一大”决策制度是否建立并得到有效执行；内部控制制度

14、是否建立健全；监督制约机制是否健全完备，纪检监察、审计和法律等部门职能是否明确，监督是否到位、有效；考核评价机制否健全、可操作，对过错责任的追究是否及时，管理是否形成闭环。26排查识别廉洁风险（续）3.权力运行因素。依法、民主、科学决策是否有程序保障，集体决策和党组织参与决策是否落实；经营管理的各项操作流程是否建立健全，流程是否设计合理、步骤齐全、次序得当、界限明确，衔接时间是否合理，过程是否受控；企（厂）务、党务等信息是否公开；信息传递、沟通、共享是否顺畅，有无遗漏、隐瞒、封锁、错误传递信息的现象；是否运用现代科学技术手段，把重要监管制度嵌入信息系统，实现在线运行；被授权人是否不作为、越权行

15、事、违规作为，是否实行“一岗双责”，是否遵守廉洁从业规定等。27排查识别廉洁风险（续） 4.思想道德因素。是否培育诚信文化、合规文化；廉洁教育是否有盲区、盲点，廉洁教育是否与岗位职责紧密结合；党性、党风、党纪教育和廉洁从业教育的内容、时间和受教育人员是否落实；职工爱岗敬业、遵章守纪的自觉程度；职工对依法经营、集体决策、廉洁从业、公道正派、民主公开和接受监督的满意度；职工对教育针对性和实效性的满意度。5.外部环境因素。可能易发多发腐败行为的行业、领域与本企业的业务关联度；相关市场规范程度和廉洁状况；企业利益相关主体诚信守法意识和廉洁情况；部门或岗位容易受到利益诱惑的程度。6.企业其他因素。28六

16、、廉洁风险识别与评估29组织廉洁风险评估采用定性与定量相结合的方法，根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败行为发生的几率及危害程度等因素，定期对收集和排查到的廉洁风险进行评估，合理确定等级，明确风险分类和典型风险事项，并经领导班子集体审定。对岗位、部门廉洁风险排查结果逐一登记汇总,编制廉洁风险及等级目录，形成廉洁风险信息数据库,并在一定范围内予以公开，接受群众监督。30风险岗位识别3级级2级级1级级4级3级2级5级4级3级31大高小低后果C概 率 P风险管理风险就是活动或事件消极的，人们不希望的后果发 生的潜在可能性。将风险表示为事件发生的概率及 其后果的函数，即 R=f(P,C) 式中，R-风险，P-概率，C-后果。企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可 能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以 最低成本实现最大的安全保障的过程。 规范和指引