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1、一些硬币粘满了污垢，怕弄脏了顾客的白手套，就使用苛性碱液把这些硬币统统清。 洗了一遍，被清洗的硬币象新币一样干净，这就是最原始意义上的洗钱。扣而沈钱犯罪的历史最早可以追溯到2 0 世纪2 0 年代，在美国的工业中心芝加哥等城市 现了阿黾卡彭、约多罩奥和勒基鲁西诺为首的庞大的有组织犯罪集团。这些犯罪集团利用美国经济发展过程中广泛运用现代化规模生产技术的机会，大力发展自己的犯罪企业，谋求巨额的经济利益。但是，由于美国有着严格的税收征管制度，使这些犯罪收益无法自在地消费和利用。于是该犯罪集团中的一个财务总管购置了数台自动洗衣机，丌了一家小型洗衣店，为顾客清洗衣服，并收取现金，然后将犯罪收入混入合法的
2、现金收入中一起向税务机关申报，使原来的赃钱变为合法收入，从而堂而皇之地进行再投资或者使用于一切正当经济活动。这就是现代意义上的洗钱犯罪的产生。自2 0 世纪8 0 年代以来，随着走私、贩毒等国际有组织犯罪活动的日益猖獗，洗钱犯罪对全球产生的危害也越来越突出。据统计，每年在国际金融市场n 被“沈”的赃款高达5 0 0 0 亿美元以上，相当于全球国民生产总值的2 。因此，虽然洗钱这一概念，于2 0 世纪7 0 年代才进入法律领域，国际反洗钱犯罪的理论研究和司法实践时间并不长，但各国对此都十分重视，纷纷制定立法对洗钱犯罪加以控制。从世界范围看，对洗钱犯罪的概念，不同的国家和组织、不同的行业都从不同的
3、角度对其进行了界定。有的是从刑法学的角度，有的是从犯罪学的角度；有的立足于实践，有的立足于理论，从而使洗钱犯罪的概念呈现出多样性。美国是研究洗钱犯罪最早的国家。早在1 9 7 0 年就通过了银行保密法来控制黑钱在金融机构中的流动。1 9 8 6 年又通过了洗钱控制法将洗钱活动犯罪化，美国对沈钱是这样界定的：洗钱就是隐藏收益的存在、收益的非法来源或收益的非A 法使用，使之合法化的过程。：陈兴良主编：新旧刑法比较研究一废、改、立，中国人民公安大学出版社1 9 9 8 年第l 版，P 2 7 9 。；会融领域犯罪与对策论文集，群众出版社，1 9 9 7 年版第l O 页。 参见A m e r i C
4、 aC r i m in a lL a wR e v i e w1 9 9 7 年第2 期，第7 9 4 页。德国将洗钱犯罪定义为：有意掩饰收益的非法来源以使收益进入合法的商业流转的行为。3 瑞士刑法规定任何人在知道或应当知道财产来自犯罪的情况下，从C 事了危害调查财产来源或没收财产的行为构成洗钱犯罪。”1 9 8 8 年的联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约从刑法的角度将沈钱定义为：l 、明知资产来源于毒品，为了隐瞒或掩饰其非法来源，或为了胁助任何涉及此种犯罪的人逃避其行为的法律后果而转换或转让该资产；2 、明知资产来源于毒品犯罪，而隐瞒或掩饰该资产的性质，来源、位置、处置、转移、控制关
5、系或 所有权的行为。巴塞尔银行条例则侧重于金融交易，将洗钱描述为：银行或其他金融机构可能无意间被利用作为犯罪资金转移或存储的中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一帐户向另一帐户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系：或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项，此即常言之洗钱。o1 9 9 5 年4 月联合国发布的禁止洗钱法律范本对洗钱犯罪的概念做了如下规定，( 一) ( 1 ) 直接或间接参加来自于犯罪收益的财产的交易；( 2 ) 接受、拥有、隐匿、掩盖、处理犯罪收益财产或将犯罪收益财产带入所在国；( 二) ( 1 ) 明知或者有理由表明财产来自于非法活动或者间接非法活动变现
6、而来；( 2 ) 没有合理的理由，不采取合理的步骤确认财产是否来自于非法活动或者直接或间接从非法活。 动变现而来。s 邵沙平著跨国洗钱的法律控制，武汉大学出版社，1 9 9 8 年版，第2 1 5 页。s 同上，第2 0 3 页。 ，参见联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约。原文参见U n it e d N a t i O D SC o n v e nL j O nA g a in s tI l 】ic i tT r a f f ici 1 3N a r c o t icD r u g sa n dP s y c h o t r o p i cS u b s t a n c e s ，1
7、9 8 8 。s 王大东著浅析沈钱犯罪及我国反沈钱对策，政法论坛，1 9 9 8 年第5 期，第8 8页。宋炎禄著关于反洗钱问题的思考，青少年问题研究1 9 9 8 年第2 期，第j 9页。塞普路斯1 9 9 6 年发布的防范和制止洗钱犯罪条例把“洗钱罪”定义为：当事人知道或应当知道该财产为犯罪收益而( 一) 为了隐瞒或伪装其非法来源或协助罪犯逃避法律制裁，而变卖、转让或转移其财务的：( 二) 隐瞒或伪造上述财产或该则广。的所有权的时间、地点、来源、转让、转移权利等事实的；( _ _ 三) 获得、r 与| J 、或使用该财产的；转移权利等事实的；( 四) 参与、策划、帮助、教唆洗钱犯1n 罪行
8、为的；( 五) 为正在调查中的洗钱犯通风报信，并从罪犯处获取利益的。我国刑法第1 9 1 条将沈钱犯罪定义为：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而为其掩盖、隐瞒非法性质和来源的行为。从上面的各种对洗钱犯罪的界定可以了解到，洗钱是将来源非法的收益，通过各种手段，切断它与原犯罪的联系并使之合法化的过程。在洗钱的定义中包含两个要素，即行为对象和行为方式。对行为方式的描述，有的定义比较具体，有的就比较抽象，不过范围都很广；至于行为对象，有的仅限于毒品犯罪的收益，有的限于特定的几种犯罪的收益，有的则包含一切非法所得。尽管各国对洗钱犯罪的界定不尽相同，但通过上述规定可
9、以看出，洗钱犯罪具有以下基本特征：l 、“洗钱”系针对特定性质的货币资金和资产，这种货币资金和财产无一例外与刑事犯罪相关，即被“清洗”的货币资金系犯罪分子的犯罪所得，只有黑钱、赃钱才有清洗的必要。犯罪的收入，可以直接通过盗窃、抢劫、敲诈勒索、贩毒、走私、贪污、贿赂、收取保护费等犯罪行为取得，也可以通过把非法获取的物品变卖出去而获得，还可以通过犯罪企业进行生产和销售而获得。在当今社会中，有组织犯罪十分猖撅，他们通过各种犯罪活动聚集大量的财富，尤其是那些根植于合法社会的庞大的跨国性的有组织犯罪集团，通过走私、贩毒、恐怖活动、卖淫等犯罪活动所聚积的财富数以千亿计。但是由于各国政府严格的金融和税务制度
10、，使得犯罪集团的收入难以被挥霍、转移和在经济领域中正常流通，这样就出现了有组织犯罪集团想千方百汁将犯罪收入合法化的问题，沈钱就成为一种必然的犯罪现象。m 宋炎禄著关于反洗钱问题的思考，青少年问题研究1 9 9 8 年第2 期，第5 9页。62 、“洗钱”表现为犯罪分子和洗钱者有预谋、有计划地利用国内或国际会融系统或海关、娱乐场所等，实施复杂的余融交易或其他交易。3 、“沈钱”的目的在于为非法资金或财产披上合法的外衣，消灭犯罪线索和证据、逃避法律追究和制裁，并实现黑钱、赃钱或其他犯罪收益的安全循环使用。因此，洗钱被称为维持犯罪的“7 L 命线”。二、洗钱犯罪的现状从固际范围来看，产生于2 0 世
11、纪2 0 年代初的沈钱犯罪活动，在第二次世界大战结束之后，随着世界经济的迅猛发展，特别是2 0 世纪7 0 年代以后世界经济一体化步伐的加快，又遇到了前所未有的机遇。随着国际毒品犯罪以及其他跨过犯罪和有组织犯罪的增长，跨国洗钱愈演愈烈。同时，由于电子高科技的应用，促进了金融服务手段的迅速更新，也带动了沈钱犯罪手段的更新，洗钱速度更快，也更易于逃避司法打击。据金融行动特别工作组专家评估，每年有数千亿美元进入洗钱系统，已严重威胁到全球经济的发展，同时跨国洗钱与其所维系的有组织犯罪和其他跨国犯罪交织在一起，对国际社会的政治、经济和社会结构造成了严重威胁和危害，成为国际社会面临的严峻挑战。需要特别注意
12、的是，国际洗钱犯罪集团正逐渐将其注意力向“洗钱天堂”和一些洗钱法规不完善、反洗钱人员经验不足的转型期、过渡期国家( 如前苏联、东欧国家) 和发展中国家( 如中国) 转移。由于我国目前已成为新兴市场国家中吸引外资数量最大的地区之一，国外的资金大量涌入，丽相关的政策或制度不配套、相应的审查机制尚不健全，境外的犯罪组织和洗钱业也已开始利用中国的金融系统进行洗钱活动，中国已成为国际洗钱犯罪分子的重点目标，正如国际知名反洗钱专家、七国集团亚洲会融特别行动小组主任迈克唐纳先生所预言：“由于西方国家多年卓有成效的反洗钱努力，目前洗钱犯已改变方式，并把重点放在中国、缅甸、泰国、越南等发展中国家和不发达固家，他
13、们利用这些国家没有反沈钱法和金融监管1 1 滞后的特点，大肆进行洗钱活动。”“另外，虽然沈钱犯罪在我国出现的时间较短，但是由于目6 U 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪活动呈上升趋势，阮方民著洗钱犯罪的惩治与预防，c 1 国检察出版社，1 9 9 8 年版，第2 7 页。越来越多的犯罪分子以沈钱这种方式保护其犯罪所得。因此，在今后的一段时间甲，我团将会面临十分复杂的国内和国际洗钱犯罪活动，打击洗钱犯罪，已成为一项迫切的任务。前，沈钱犯罪在我田的表现形式主要有以下几种：l 、走私出境。把钱转移境外是沈钱者常用的一种方法。如据C I I ：京青年报报道，今年3 月9 日，拱北海关在拱北E
14、l 岸旅检现场查获了该关今年最大一宗走私外币大案，查扣港元7 l 万多元。案犯林姓母女俩人为多次往返内地与澳门之问的旅客，当天第二次出境，未向海关申报任何物品，但关员检查N t E l i 在林母裤内查获一打用黑色胶带裹着的港币，又在其7 岁小女孩穿着的外衣里发现6 0 万港币分成3 包1q 捆缠在后腰，两项合计港币7 1 8 万元。“2 、利用合法进出口贸易转换犯罪所得。进出口贸易是当前国内国际犯罪分子转移犯罪所得的一种主要渠道。犯罪分子通常利用假借贷的方式，将犯罪所得通过合法贸易转移，以掩盖其犯罪收益来源性质。如1 9 8 9 年3 月，中国广州铁路的警方查获的香港居民章某走私黄金洗钱案。
15、案犯章某走私黄金2 万克，为了把赃款转移到香港，便与香港秋怡公司协议，代该公司支付购买的江苏省无锡市棉纱款8 3 万元人民币。秋怡公司在香港将港币汇入章某的银行账户，章某达到了非法转移资金的目1q 的，使走私获得的“赃款”通过银行汇兑而合法化了。”3 、利用假进口贸易向境外转移资金。犯罪分子将赃款通过中介公司汇到外贸公司帐户，提供虚假的合同、提货单据、报关单、发票等，由外贸公司将人民币换成# l , t E 汇往境# l - t 旨定帐户，使赃款变成合法贸易货款。4 、利用服务性行业掩护犯罪收益。犯罪分子或犯罪集团通过投资服务性行业，如餐馆、酒楼、歌舞厅等，把犯罪所得大量资金混入到服务性行业的
16、合法收入中，通过合法纳税，使其犯罪所得进入合法的经济渠道。5 、利用国际金融机构转换犯罪所得。通过犯罪活动获得收益后，犯罪分子利用国际金融机构迅速转移赃款以逃避追查。尤其是以“权钱交易”为基本特征的贪污”参见北京青年报2 0 0 0 年3 月1 2 门第7 版拱北海关查获走私外币大案7 龄窜 腰缠6 0 j 。参见j 慕英著：沈钱犯罪研究，中国刑事法杂志( 总第3 8 期) 第3 3 页。贿赂犯罪，其犯罪所得大都直接或经多次转帐汇到境外。如原首钢下属的船务公司总经理邵军( 男，因受贿罪，于1 9 9 3 年被判处死缓) 为掩盖其收受的1 0 0 力- 元人民币贿赂款的非法性质，通过在英国设立空壳公司，在香港的美国银行和汇丰银行设立账户的方式进行洗钱活动。6 、利用能够大量升值的行业或买卖进行洗钱。如证券业、拍卖行等部门，山于此类行业的买卖在很短的时问内开始和完成，且代理公司可以作为被提名者或财产委托人来持有证券账户或进行拍卖，因此受益者的真实身份就被掩藏了，而通过犯罪而造
