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1、Business IntelligenceFor Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行2For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行起源n金匠银行家的起源：在17世纪，一些平民通过经商致富，成了有钱的商人。他们为了安全，都把钱存放在国王的金库里（铸币厂）。但是很不幸，这些商人没意识到，铸币厂是属于国王的，如果国王想动用铸币厂里的黄金，根本无法阻止。商人们感到，铸币厂不再安全了。于是，他们把钱存到了金匠（goldsmith）那里。金匠就为存钱的人开立了凭证，以后拿着这张凭证，就可以取出黄金。 商人们就
2、发现了，需要用钱的时候，根本不需要取出黄金，只要把黄金凭证交给对方就可以了。再后来，金匠恍然大悟，原来自己开立的凭证，居然具有货币的效力！他们抵抗不了诱惑，就开始开立“假凭证”。但是神奇的是，只要所有客户不是同一天来取黄金，“假凭证”就等同于“真凭证”。这就是现代银行中“准备金制度”的起源，也是“货币创造”机制的起源。银行体系可以将信用货币的数量放大，实物货币就做不到这一点。 此时是17世纪60年代末，现代银行就是那个时候诞生的。 3For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的起源n最早的银行产生于当时的世界商业中心意大利，以后传播到欧洲其他国
3、家。如1580年成立的威尼斯银行，也是第一个采用“银行”为名称、1559年成立的米特兰银行、1609年成立的阿姆斯特丹银行和1929年成立的汉堡银行等都是早期著名的银行。这些银行最初只接受商人的存款和代理结算，后来也从事短期的放款业务，但利率很高，属于高利贷性质的银行。4For Internal Use OnlyBusiness Intelligence现代银行n现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生和发展而逐步形成的。随着资本主义的发展，早期高利贷性质的银行业已不能适应资本主义发展的要求。现代资本主义银行是通过两条途径产生的:一是根据资本主义原则组织起来的股份制银行;二是早期高利贷性质的银
4、行调低放款利率而逐渐转变为现代银行。5For Internal Use OnlyBusiness Intelligence现代银行n第一家股份银行是1694年在英国政府的支持下，由公众集资创办的英格兰银行，该银行一开始就把利率4.5%-6% ，而当时那些高利贷性质的银行的利率一20%-30% ，英格兰银的成立标志着现代资本主义银行制度的确定。随后，欧洲其他国家也先后建立了股份制银行。6For Internal Use OnlyBusiness Intelligence现代银行n我国自办的的一家银行是1897年建立的中国通商银行，它的成立标志着中国现代银行业的开始，这家银行是以商办的面目出现的，
5、但实际上是受控于官僚、买办。1904年，我国又组建了官商合办的户部银行，1908年改为大清银行，1912年又改为中国银行；此外，1907年设立了交通银行，其性质也是官商合办。与此同时，一大批股份制或私人独资兴办的较典型的民族资本商业银行也开始建立。在国民党统治时期，由国民党政府直接控制的四行（中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行）；两局（中央信托局和邮政储金汇业局）；一库（中央合作金库）。7For Internal Use OnlyBusiness Intelligence现代银行n新中国成立后，经过几次改革，目前已形成了以中央银行、银行业监督管理委员会（“中国银监会”）和中国证券监督管
6、理委员会（“中国证监会”）为监管主体；以国有独资商业银行（中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行）、股份制商业银行（交通银行、招商银行、中信实业银行、中国民生银行等）、政策性银行、城市银行和外资银行为经营主体的银行体系。8For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能n一、商业银行的性质商业银行就是具有信用创造功能的、以经营存放款为主要业务、以获得利润为主要经营目标的综合性金融机构。 商业银行的特征如下： l （一）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自
7、负盈亏，以追求利润最大化为经营目标。 9For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能l （二）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性主要表现在如下几方面：p1、银行经营的对象不是以各种使用价值形态存在的普通商品，而是货币和货币资本这个特殊商品；工商企业经营的是具有一定使用价值的商品。p2、银行的经营活动处于信用这个特殊的领域，即货币流通领域；p3、银行是以货币资本借贷这种信用方式进行经营的，经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务，不直接介入商品的生产和流通；p4、银行经营的货币信用业务直
8、接影响整个社会的货币流通，因而具有调节国民经济。10For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能l （三）商业银行与其他金融机构的基本区别在于：p1、商业银行是唯一可以经营活期存款的机构。商业银行通过经营活期存款，可以创造出派生存款，并利用贷款和投资转存活期存款实现信用的加倍扩张或收缩。p2、商业银行的信用业务几乎无所不包。商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”，（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。p3、商业银行的中间业务远比其它银行要多。11For Internal Use On
9、lyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能n二、商业银行的职能l （一）充当信用中介信用中介是商业银行最基本的、也是最能反映其经营活动特征的功能。它是指商业银行通过负债业务将社会上闲置的货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行充当货币资本的贷出者和借入者，实现货币资本的融通。商业银行作为信用中介，克服了直接借贷的种种局限性，满足了融资双方的不同需要，发挥这一功能有以下作用：p1、使闲散货币转化为资本。商业银行通过开办活期存款和储蓄存款等业务，把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和流通部门，成为生产资本、商品资本或货币资
10、本，扩大了社会资本的规模，促进了生产和流通的发展。12For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能p2、使闲置资本得到充分利用。商业银行通过各种存款形式，还能把从再生产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本转化为生产资本、商品资本等职能资本，在社会资本总量不变的情况下，提高资本使用效率，扩大了生产和流通规模，也提高了社会资本总的增值能力。p3、续短为长，满足社会对长期资本的需要。由于商业银行存款种类多样化，可以使众多短期资金来源在期限上相衔接，变成数额巨大的长期稳定余额，用于满足社会对长期借贷资本的需求。13For Internal Us
11、e OnlyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能l （二）充当支付中介支付中介职能是由货币兑换演变发展而来的。支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为企业和客户办理各种同货币收支有关的业务，包括货币兑换、货币结算、货币收付、货币及金融资产保管等。在这里，商业银行是以企业和客户的货币保管者、出纳或支付代理人的身份出现的。商业银行支付中介职能的发挥，一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源；另一方面又为客户提供良好的支付服务，可以节约流通费用，加速资本周转。14For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的性质和职能l
12、 （三）信用创造信用创造是商业银行的特殊功能，它是在信用中介和支付中介功能的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件下，通过发放贷款，从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。信用工具的创造是信用量创造的前提，信用量的创造是信用工具创造的基础。必须指出的是，整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。中央银行运用创造货币的权力调控货币供应量，而具体经济过程中的货币派生是在商业银行体系内形成的。 15For Internal Use OnlyBusiness In
13、telligence商业银行的性质和职能l （四）金融服务职能金融服务职能是商业银行发展到现代银行阶段的产物。现代化的社会经济生活和工商企业经营环境日益复杂，银行业间的业务竞争日趋激烈，这就从各方面对商业银行提出了金融服务的新要求。商业银行联商业银行利用其联系广、信息灵通快捷，特别是借助于电子银行业务的发展，在传统的资产业务以外，不断开拓业务领域，从而使商业银行具有了金融服务职能，如代收代付、咨询、资信调查、充当投资顾问等等，不断深化和拓展对个人的金融服务业务。16For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的经营原则n一、商业银行经营的一般原则
14、l（一）盈利性、安全性、流动性原则p1、盈利性是指追求盈利最大化。盈利性原则是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在肯的情况下，尽可能的追求利润最大化。商业银行实现盈利的途径主要有：D 尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重；D 以尽可能低的成本，获得更多的资金；D 减少贷款和投资损失；D 加强内部经济核算，提高银行职工的劳动收入，节约管理费用开支；D 严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法和犯罪活动刚造成银行的重大损失。17For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的经营原则p2、流动性是指商业银
15、行能够随时满足客户提取存款等要求的能力。流动性原则要求商业银行保征随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存从银行支付的需要流动性实际上包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性就越强。商业银行主要通过主动性负债来提高负债的流动性。18For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的经营原则p3、安全性是指商业银行在经营中要避免
16、经营风险，保证资金的安全。安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存。保证安全性应做到：D 合理安排资产规模和结构，注重资产质量。通过保持一定比例的现金资产和持有一定比例的优质有价证券来改善银行的资产结构，提高银行抗风险的能力。D 提高自有资本在全部负债中比重。D 必须遵纪守法，合法经营，一旦发生风险便可以得到中央银行的援助而免受更大的风险打击。19For Internal Use OnlyBusiness Intelligence商业银行的经营原则商业银行经营的基本原则就是保证资金的安全性、保持资产的流动性、争取最大的盈利，商业银行经营的三个原则既相互统一，又有一定的矛盾。因为实现安全性原则要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利资产；而实现盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产。因此安全性与流动性正相关，但它们与盈利性往往有矛盾。解决矛盾的正确做法是在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性全面权衡的基础上，在保证安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化l （二）依法独立自主经营的
