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1、 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 13 页 固定资产副账簿的应用固定资产副账簿的应用 本文档适用于 K/3 12.1wise 固定资产模块。 本文档针对固定资产副账簿运用进行分析， 通过本文档的学习可以更加清楚副账簿 的作用。 2012 年 5 月 25 日 V1.0 编写人：曾蕉芝 2011 年 5 月 28 日 V2.0 修改人：刘 丹 本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权， 并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。 对于内容中所含的版权和其他所有权声明， 您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分
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3、 金蝶软件（中国）有限公司。 所有权利均予保留。 本期概述 版本信息 版权信息 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 13 页 目目 录录 1. 应用背景 . 3 2. 什么是资产账簿及副账簿 . 3 3. 副账簿应用的业务流程 . 3 3.1 副账簿的新增 . 3 3.2 副账簿基础资料的新增 . 5 3.3 副账簿卡片的新增 . 8 3.3 副账簿如何计提折旧 . 11 3.4 副账簿的账表查询 . 13 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 13 页 1. 1. 应用背景应用背景 随着社会的发展，企业越来越国际化，随之而
4、来的要求财务国际化。为此，金蝶 K/3在系统中新增相关功能来适应财务国际化的发展。 不同国家采用不同计提折旧的方法， 企业要求按不同的折旧方法来体现企业固定资产的变动，K/3 通过不同的资产账簿来体现不同折旧方法对固定资产的影响，以下具体讲解固定资产副账簿在 k/3 系统中运用。 2.2. 什么是资产账簿及副账簿什么是资产账簿及副账簿 资产账簿是指固定资产卡片所属的账簿， 可以通过资产账簿的设置将同一个固定资产实物在不同的资产账簿中分别维护资产卡片信息，这些固定资产卡片上的属性资料都可以不同，如同一个固定资产实物在不同的资产账簿中的资产原值、折旧年限、折旧方法等都不相同。系统预设了一个主账簿，
5、这个不允许删除的，主账簿以外新增的账簿统称为副账簿。已使用过的资产账簿不能删除， 未使用的资产账簿是可以删除的。 因此可以通过副账簿实行不同的业务流程，进行备查的作用，且副账簿计提折旧不能生成凭证。 3.3. 副账簿副账簿应应用的业务流程用的业务流程 3.13.1 副账簿的新增副账簿的新增 在 K/3 主界面，依次单击【财务会计】【固定资产管理】【基础资料】 ，双击打开【资产账簿管理】 ，如图-1 所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 4 页 共 13 页 图-1 资产账簿管理 然后单击新增，弹出界面如图-2 所示，输入代码，名称，单击新增即可新建一个副账簿，如图
6、-3 所示。 图-2 资产账簿管理 - 新增 图-3 资产账簿管理 注意：注意：主账簿此项“同步主账簿卡片信息”为禁用状态，只有副账簿才能选择。选中后将从主账簿卡片同步除折旧方法、折旧政策、预计净残值、预计使用期间数、入账或变动日期、附属设备登记日期以及变动记录、暂存记录内容之外的信息。该选项可以在资产账簿管理和卡片类别管理里设置。 如果所选副账簿的账簿设置里已经选择了该选项， 那在卡片类别管理里该选项就自动选上不能取消。 如果在资产账簿管理里选中该选项后又取消掉， 那在卡金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 5 页 共 13 页 片类别管理里该选择也会自动取消。 如果在
7、资产账簿管理里没有选择该选项， 在卡片类别管理里默认不选中，如图-4 所示。 图-4 固定资产类别 - 新增 3.2 3.2 副账簿基础资料的新增副账簿基础资料的新增 基础资料的新增除固定资产类别新增之外， 其他基础资料的新增不分主副账簿， 共同使用。所以不同的账簿可以设置不同的卡片类别，也可以设置相同的卡片类别。以下分两种方式新增副账簿的固定资产类别。 1、修改主账簿现有的某一类别后，添加副账簿再点击增加，即可添加到副账簿，同时其他账簿在添加该类别的时候是可以修改其类别的属性，例如使用年限、折旧方法、固定资产科目等。 在 K/3 主界面，依次单击【财务会计】【固定资产管理】【基础资料】 ，双
8、击打开【卡片卡片类别管理】 ，如图-5 所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 6 页 共 13 页 图-5 固定资产类别 选中主账簿设好的类别，点击【修改】 ，进入到固定资产类别修改界面，如图-6 所示，然后点击【添加】 ，弹出资产账簿管理的界面如图-7 所示，选择具体的副账簿，点击确定即可添加到副账簿。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 7 页 共 13 页 图-6 固定资产类别 - 修改 图-7 资产账簿管理 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 8 页 共 13 页 2、在 K/3 主界面，依次单击【财务会计】
9、【固定资产管理】【基础资料】 ，双击打开【卡片卡片类别管理】 ，直接点击【新增】 ，然后点击【添加】 ，选择具体的副账簿，删除主账簿， 即可添加副账簿的固定资产类别， 操作步骤与第一种方式相同， 在此不做截图说明。 注意：注意：未使用的资产账簿删除时，该资产账簿的卡片类别信息自动删除。 3.3 3.3 副账簿卡片的新增副账簿卡片的新增 副账簿的卡片可以通过三种方式新增。 1、自动同步主账簿的卡片，前提条件是主账簿与副账簿的卡片类别相同，勾选了“同步主账簿卡片信息” 。 在 K/3 主界面，依次单击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】 ，双击打开【新增卡片】 ，弹出卡片新增及变动的界面，维护
10、好相关的信息，点击保存，系统自动提示“同步资产编号为02的资产卡片至副账簿副账簿成功” ，如图-8 所示。 图-8 同步信息 2、 手工同步主账簿的卡片， 前提条件是主账簿与副账簿的卡片类别相同， 没有勾选 “同 步主账簿卡片信息” 。 在 K/3 主界面，依次单击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】 ，双击打开【新增卡片】 ，弹出【卡片新增及变动】的界面，维护好相关的信息，选择该卡片点击菜单栏【编辑】下的【同步】或工具栏上的【同步】 ，如图-9，弹出选择账簿的界面，如图-10所示，然后在勾选需同步的账簿，系统自动提示“同步资产编号为02的资产卡片至副账簿副账簿成功” ，点击确定，如图-1
11、1 所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 9 页 共 13 页 图-9 卡片管理 图-10 选择账簿 金蝶知识库文档 金蝶软件 （中国） 有限公司 客户服务中心 第 10 页 共 13 页 图-11 同步信息 3、选择副账簿手工新增卡片。 在 K/3 主界面，依次单击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】 ，双击打开【新增卡片】 ，弹出【卡片新增及变动】的界面，资产账簿选择副账簿，然后维护好相关信息即可新增副账簿的卡片，如图-12。 图-12 卡片及变动 - 新增 卡片新增好后，选择副账簿进入卡片管理界面，即可看到新增的卡片，如图-13 所示。 金蝶知识库文档 金蝶软件 （中国） 有限公司 客户服务中心 第 11 页 共 13 页 图-13 卡片管理 注意：注意：当副账簿的卡片是通过主账簿同步新增的，需注意以下几点： 1、 对主账簿同步过来的卡片记录进行编辑修改， 如果符合自动同步条件副账簿存在此 产对应的资产卡片或变动记录， 则副账簿能同步主账簿的修改。 如果副账簿修改过卡片上的资产编码而导致与主账簿不一致， 则主账簿修改资产编码后副账簿不会同步修改资产编码。 2、 副账簿选择了同步主账簿卡片信息后， 在主账簿删除资产卡片， 系统会弹出是否同 步删
