《2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 1关于湖南湘邮科技股份有限公司 2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 关于湖南湘邮科技股份有限公司 2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职湘审字2008第 0218-2 号 湖南湘邮科技股份有限公司董事会：湖南湘邮科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“湘邮科技公司” ）于2007年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及现金流量表和合并现金流量表（以下简称“财务报表” ） ，并于2008年4月3日签发了标准
2、无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，湘邮科技公司编制了本专项说明所附的2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表” ） 。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是湘邮科技公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计湘邮科技公司2007年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对湘邮科技公司实施于2007年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资
3、料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解湘邮科技公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 中国注册会计师：许娟红 中国 北京 二 OO 八年四月三日 中国注册会计师：康代安 2湖南湘邮科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表 湖南湘邮科技股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：湖南湘邮科技股份有限公司 金额单位：人民币万元 资金占用 方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2007 年期 初占用资 金余额 2007 年度 占用累计 发生金
4、额 （不含利 息） 2007 年度 占用 资金 的利 息(如 有) 2007 年度 偿还累计 发生金额2007 年 期末占用 资金余额占用形成 原因 占用性质 湖南省邮政公司 母公司 应收帐款 -1,620.97 5,694.30 2,036.48 2,036.85 销售产品经营性资金往来 湖南省邮政公司 母公司 预收账款 12.91 0.45 12.46 销售产品经营性资金往来 湖南省邮政公司 母公司 其他应付款523.35 190.82 332.52 往来款 非经营性资金往来 湖南省邮政公司信息技术局 同一母公司 应收帐款 6.33 9,437.28 6,233.01 3,210.60 销
5、售产品经营性资金往来 湖南省邮政公司信息技术局 同一母公司 预收账款 30.00 30.00 销售产品经营性资金往来 湖南省邮政公司各地市县局 同一母公司 应收帐款 1,867.09 2,896.82 4,185.39 578.52 销售产品经营性资金往来 湖南省邮政公司各地市县局 同一母公司 预收帐款 417.04 2.99 402.25 17.78 销售产品经营性资金往来 湖南省邮政公司各地市县局 同一母公司 其他应付款10.80 10.80 往来款 非经营性资金往来 中国邮政集团公司 母公司的上级主管部门 应收帐款 34.62 1,859.73 1,832.78 61.57 销售产品经营
6、性资金往来 各外省市邮政公司 同受国家邮政局控制 应收帐款 223.47 8,097.61 7,282.69 1,038.38 销售产品经营性资金往来 控股股东、 实际控制 人及其附 属企业 各外省市邮政公司 同受国家邮政局控制 预收帐款 3.29 0.42 3.29 0.42 销售产品经营性资金往来 小 计 小 计 - -443.94443.94 27,939.4227,939.42 20,973.5520,973.55 6,521.946,521.94 湖南省国邮网络通信有限公 司 子公司 应收账款 6.12 6.12 销售产品经营性资金往来 上市公司 的子公司 及其附属 企业 湖南省国邮
7、网络通信有限公 司 子公司 其他应收款311.39 571.98 3.84 879.53 往来款 非经营性资金往来 3湖南省国邮网络通信有限公 司 子公司 其他应付款 250.78 200.00 50.78 往来款 非经营性往来 湖南省国邮网络通信有限公 司 子公司 预收帐款 0.98 0.98 销售产品经营性资金往来 小 计 小 计 311.39311.39 326.34326.34 - -196.16196.16 833.89833.89 关联自然 人及其控 制的法人 其他关联人及其附属企业 总计 总计 - -132.5528,265.7620,777.397,355.83-132.5528,265.7620,777.397,355.83- 编制单位公章：湖南湘邮科技股份有限公司 法定代表人签章：李雄 主管会计工作负责人签章：王飞
