財務報表分析—國賓飯店產業報告

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1、LOGO* *財務報表分析 國賓飯店產業報告指導教授 高玉芬教授* *組員介紹溫崇緯 973535017江明潭 973535018邱建誠 973535020周美珠 983535001張世傑 983535005鄭青湄 9835350142* *前言1公司簡介2產業分析3五力分析45SWOT分析大綱3* *財務報表分析7財務五力分析89未來發展策略6大綱4巴非特指標結論10* *前言v觀光產業為21世紀明星產業，觀光事業為多目 標之綜合性事業，係自然資源、文化資產、交 通運輸、旅館、餐飲、購物中心、商店、休閒 設施、遊樂場所、觀光宣傳推廣及其他工商企 業等之整合性事業。其中，提供旅客住宿、餐 飲、

2、社交、會議場所、健康、娛樂、購物等多 方面功能之觀光旅館業更是觀光事業中最關鍵 性的一環，其服務品質，客房數量，經營管理 ，對於觀光事業之發展影響至鉅。5* *公司簡介v公司名稱：國賓大飯店股份有限公司 v成立時間：民國51年12月1日 v上市日期：民國71年11月10日 v資 本 額：約新台幣36.7億元 v員工人數：約1300人 v營業項目：客房及餐飲服務 v經營理念：正直、團隊、創新、回饋6* *公司沿革vv 民國民國5353年年1212月台北國賓大飯店正式開幕月台北國賓大飯店正式開幕vv 民國民國7070年年1212月高雄國賓大飯店正式開幕月高雄國賓大飯店正式開幕 vv 民國民國717

3、1年股票上市買賣年股票上市買賣vv 民國民國9090年年5 5月新竹國賓大飯店正式開幕月新竹國賓大飯店正式開幕 vv 民國民國9898年年YU SUSHIYU SUSHI正式開幕正式開幕 7* *公司組織圖8* *公司營運概況(1)公司股利分配情形9一、股利政策* *公司營運概況(2)10按各項產品業務營收佔公司總收入之大小順序排列，其餘歸為其他。 自民國95年1月起，金融業之各項營業收入係以淨額申報，其營業收入淨額係指淨收益二、營收明細* *公司營運概況(3)11三、歷年營收* *97年來臺旅遊市場相關指標值384.5萬人次來臺旅客人次，較上年成長3.47%59.36億美元觀光外匯收入，較上

4、年成長13.85%1,544美元來臺旅客平均每人每次消費，較上年成長10.05%7.30夜來臺旅客平均停留夜數，較上年增加0.78夜211.46美元來臺旅客平均每人每日消費，較上年減少1.74%178萬人次觀光目的旅客人次，較上年成長7.69%227.98美元觀光目的旅客平均每人每日消費，較上年減少7.13%88.1萬人次業務目的旅客人次，較上年減少5.30%232.08美元業務目的旅客平均每人每日消費，較上年成長13.32%88%來臺旅客整體滿意度，較上年增加2個百分點49%近3年旅客來臺重遊比率12資料來源：交通部觀光局* *國人國內旅遊重要指標統計表項 目97年96年97年與96年比較國

5、人國內旅遊率92.50%90.70%增加1.8個百分點平均每人旅遊次數4.81次5.57次減少0.76次國人國內旅遊總旅次96,197,000旅次110,253,000旅 次負成長12.7%平均到訪據點數1.66個1.64個持平平均停留天數1.51天1.52天持平假日旅遊比例74.20%75.50%減少1.3個百分點旅遊整體滿意度97.20%96.30%增加0.9個百分點 每人每日旅遊平均費用新台幣1,268元新台幣1,309元新台幣：負成長3.1%(美金40.17元)(美金39.79元)(美金：持平) 每人每次旅遊平均費用新台幣1,915元新台幣1,989元新台幣：負成長3.7%(美金60.

6、67元)(美金60.47元)(美金：持平) 國人國內旅遊總費用新台幣1,842億元新台幣2,193億 元新台幣：負成長16.0%(美金58.36億元)(美金66.67億元)(美金：負成長12.5%)13資料來源：交通部觀光局* *國人出國旅遊重要指標統計表資料來源：交通部觀光局觀光統計(月刊)14* *97年吸引受訪旅客來臺觀光因素單位：人次/每百人次市場別菜餚風光物品距離居歷史臺灣民情人民水果景色價格住地近文物風俗和文 化友善全體57.8557.1726.5426.0224.5122.9317.5313.78日本65.5338.9425.3246.1728.1913.416.1715.43大

7、陸41.7876.8920.441236.8955.1120.4413.33香港.澳門68.858.9327.7220.1715.0918.1413.0612.34新加坡66.277.4640.3822.5423.9432.862323.47韓國36.9255.6132.2423.8328.0419.1618.2210.28馬來西亞51.3568.2436.4914.8616.8918.9216.2215.54美國41.1364.5417.737.824.8227.6623.47.8歐洲40.3566.678.775.2639.4738.624.568.77紐澳39.1378.2619.574

8、.3523.9136.9623.9115.22註：本題吸引受訪旅客來臺觀光因素為複選題。15資料來源：交通部觀光局* *97年受訪旅客與最喜歡亞洲鄰近 國家/地區比較認為臺灣較好項目排名單位：人次/每百人次名次項目相對次數名次項目相對次數1人民友善54.849遊憩設施15.842菜餚47.9510民情風俗和文化10.613風光景色30.4211氣候宜人10.294物品價格30.4212距離居住地近9.45水果22.9613節慶活動9.156夜間休閒活動20.7814民主政治6.647治安良好17.0515花卉4.988歷史文物16.1616保健醫療3.77註：本題受訪旅客與最喜歡國家/地區比較

9、，認為臺灣較好項目為複選題。16資料來源：交通部觀光局* *97年受訪旅客在臺期間參加活動排名單位：人次/每百人次名次項目相對次數名次項目相對次數1購物84.9310夜總會.PUB活動8.212逛夜市67.4511參觀藝文表演活動5.393參觀古蹟51.4212卡拉OK或唱KTV 5.274冒險旅遊或生態旅遊29.7113SPA.三溫暖4.965參觀展覽23.714參觀節慶活動3.726泡溫泉浴22.9415護膚.美容.彩繪指甲2.827按摩.指壓15.4616拍婚紗或個人藝術照1.518主題樂園13.0617打高爾夫球1.429遊湖11.4618保健醫療0.96註：本題受訪旅客在臺期間參加活

10、動為複選題17資料來源：交通部觀光局* *97年受訪旅客表示會再度訪臺的主要原因 單位：列百分比(%)再度訪臺主要原因觀光業務國際會議探親或求學其他或展覽訪友百分比58.7428.610.939.370.851.518資料來源：交通部觀光局* *98年9月及1-9月主要客源旅客來台目的別成長率目的別98年9月98年1月-9月人數成長率人數成長率總計總人次 340,645 10.81% 3,166,497 11.54%觀光 166,884 23.86% 1,619,079 28.09%業務 67,271 -7.14% 577,753 -14.94%日本總人次 100,173 10.42% 738

11、,315 -8.31%觀光 70,013 25.29% 490,304 0.07%業務 19,609 -22.10% 163,786 -28.64%港澳總人次 45,194 -3.66% 544,078 15.77%觀光 28,902 -1.47% 407,189 26.70%業務 5,754 -3.71% 47,586 -15.09%中國大陸總人次 64,386 93.64% 687,851 206.98%觀光 31,620 210.73% 364,397 523.35%業務 5,218 43.59% 47,617 107.30%美國總人次 24,303 -4.87% 264,786 -7.

12、65%觀光 5,784 3.30% 71,016 6.19%業務 8,914 -13.21% 78,156 -20.49%馬來西亞總人次 16,519 10.11% 99,532 -1.09%觀光 9,237 5.78% 56,969 3.00%業務 1,634 -9.02% 14,235 -19.45%19資料來源：交通部觀光局* *台灣觀光產業優勢總結v服務業發達v地理位置優越v人民親切友善v交通便利v科技產業及資訊技術發達v具有豐富自然景觀及人文特色20*目標 98年來台旅客人數已達到400萬人次 願景Content Title建構質量並進的觀光榮景打造台灣成為亞洲重要旅遊目的地台灣觀光

13、發展現況*21*台灣觀光發展新契機及新願景東亞觀光交流轉運中心國際觀光重要旅遊目的地兩岸大三通新願景RealityIdentity地緣優勢位居東亞中央 兩岸航線增班 延遠權(第五航權)拓展*22產業概況(1)一、產業現況觀光局登記籌建及報載的旅館有： 【台北市】 v 大堅大飯店 (123 間客房) 預計2009/06/30 完工。 v 台北君品大酒店(312 間客房) 預計2009/12/01 完工。 v 加賀屋 北投 (99 間客房) 預計2009/12/31 完工。 v 台北商旅慶城(84 間客房) 預計2009/12/31 完工。 v 台北寒舍美麗殿旅館(160 間客房) 預計2009/

14、12/31 完工。 v 台北慶城福華大飯店(180 間客房) 預計2010/07/31 完工。 v 宜華國際觀光旅館(580 間客房) 預計2010/12/31 完工。 v 統一國際大飯店(361 間客房) 預計2010/12/31 完工。 v 美福國際觀光旅館(126 間客房) 預計2010/12/31 完工。 v 台北四季酒店(516 間客房) 預計2011/10/31 完工。*23產業概況(2)【新竹市】 v 雍聯大酒店(276 間客房)預計2010/12/31 完工。 【新竹縣】 v 新竹喜來登飯店(386 間客房)預計2010/03/31 完工。 v 豐邑尊榮飯店(400 間客房)預

15、計2010/03/31 完工。【高雄市】 v 福容大飯店高雄 (250 間客房)預計2009/09/30 完工。 v 鼎鼎大飯店(308 間客房)預計2012/09/29 完工。*24產業概況(3) 二、產業上、中、下游之關聯性25資料來源：國賓大飯店97年度年報產業概況(4)三、產品之發展趨勢及競爭情形整體飯店市場，原先國內對於兩岸三通與開放 陸客來台觀光人數趨於樂觀，因此在開放陸客 來台前，業界新旅館均紛紛成立，原有的市場 品牌亦有成立創新品牌或以多元複品牌方式來 佈局市場，但是在住房及餐飲需求未見大量消 費者助益下，而供給面卻持續增加時，使得旅 館業間之競爭面臨極大衝擊。*26產業概況(

16、5)各家同業採取： v將觀光目標市場轉向國內市場，紛紛祭出 各種國人優惠專案，企圖以平民化的價格 來吸引國內的顧客。 v利用連鎖體系，獲得規模經濟與分散風險 ，來提高淡季產能的利用率 v增加客製化產品藉以吸引新客源及提升服 務的附加價值。*27* *產業概況(5)資料來源:中華徵信所28* *波特五力分析既有競爭者 國際級旅館23家 一般級旅館10 家替代品供應商購買者潛在進入者會員制休閒渡假村 休閒娛樂場所 家用影音設備及網路科技進步獨資及連鎖飯店增加民宿風行團客：透過旅行社訂房 散客：商務客及個別觀光客 寢具供應商 食材及菸酒的供應商29* *國賓飯店SWOT分析(1)優勢 STRENGTH 台灣地