《与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明74238》由会员分享，可在线阅读，更多相关《与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明74238（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 1华普审字2006第 0142 号华普审字2006第 0142 号 关于安徽江淮汽车股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明关于安徽江淮汽车股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽江淮汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽江淮汽车股份有限公司（以下简称“贵公司” ）及其子公司（以下总称“贵集团” ）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表、现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告华普审字（2006）第 0140 号。在为贵集团及贵公司2005 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2005 年 1
2、2 月 31 日止贵集团与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。 提供真实、 完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵集团的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵集团提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会证监发 200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 ， 和中国证监会、 中国银监会证监发2005120 号 关于规范上市公司对外担保行为的通知 ，并参照中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵集团及贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认
3、为必要的审计程序。 现将贵集团与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： （除另有说明者外，下述所有金额单位均为人民币万元） 2一、 截至 2005 年 12 月 31 日止，贵集团与控股股东及其他关联方资金占用情况： 一、 截至 2005 年 12 月 31 日止，贵集团与控股股东及其他关联方资金占用情况： 资金占 用方类 别 资金占用方 名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公司 核算的会 计科目2005 年期 初占用资 金余额2005 年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息）2005 年 度占用 资金的 利息2005 年度 偿还累计 发生金额 2005 年期 末占用资 金余额
4、占用形 成原因占用 性质安徽江淮 客车有限 公司 受同一母 公司控制 应收账款874.7121,712.13- 21,893.20693.64 货物 购销经营性 占用合肥车桥 有限责任 公司 受同一母 公司控制 应收账款114.12583.96- 616.74 81.34 货物 购销经营性 占用黄山市江 淮工贸有 限公司 受同一母 公司控制 应收账款 - 20.91- 20.91 - 货物 购销经营性 占用安徽江淮 专用汽车 有限公司 受同一母 公司控制 应收账款8.652,735.92- 2,361.04 383.53 货物 购销经营性 占用安徽江汽 物流有限 公司 受同一母 公司控制 应收
5、账款 - 7.81- 7.53 0.28 货物 购销经营性 占用安徽安凯 汽车股份 有限公司 受同一母 公司控制 应收账款-3.22501.08- 479.96 17.91 货物 购销经营性 占用应付账款-11.1381.52- 51.35 -41.30 货物 购销经营性 占用安徽江淮 银联重型 工程机械 有限公司 受同一母 公司控制 应收账款 - 599.59- 439.92 159.67 货物 购销经营性 占用应收账款-30.44110.25- 79.81 - 货物 购销经营性 占用合肥江淮 汽车有限 公司 受同一母 公司控制 预付账款 10,000.009,163.31- 19,163.
6、31- 重卡收 购款经营性 占用安徽江淮 汽车集团 有限公司 母公司 其他应 收款 - 37.22- 2.05 35.17 代垫 税金非经营 性占用六安江淮 汽车齿轮 制造有限 公司 受同一母 公司控制 应付账款-0.137,664.47- 7,673.81 9.21 货物 购销经营性 占用控 股 股东、 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 合肥江淮 汽车制管 有限公司 受同一母 公司控制 预付账款 - 190.04- 152.62 37.42 货物 购销经营性 占用3其中： （一）贵集团没有为控股股东及其他关联方垫支期间费用、成本及其他支出情况： （二）贵集团没有拆借公司的资金给控股
7、股东及其他关联方使用情况： （三）贵集团没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）贵集团没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）贵集团没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； （六）贵集团没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 二、截至 2005 年 12 月 31 日止，贵集团没有对股东、实际控制人及其他关联方提供担保情况。 二、截至 2005 年 12 月 31 日止，贵集团没有对股东、实际控制人及其他关联方提供担保情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：_ 肖厚发 中国 合肥 中国注册会计师：_ 张居忠 中国注册会计师：_ 王 军 2006 年 2 月 28 日
