《其他金融工具》由会员分享，可在线阅读，更多相关《其他金融工具（93页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、备用证 （Standby Letter of Credit)Date备用证 （即：备用信用证:Standby Letter of Credit ）（什么是备用信用证 开证行根据申请人请求对受益人开立的 承诺承担某项义务的凭证。备用信用证属于银行信用，是备用于开 证申请人发生毁约时，取得赔偿的一种 方式Date备用证的类型l履约备用证（Performance Standby ） ，用于担保履行责任，包括对申请人在基 础交易中违约所造成的损失进行赔偿的保 证。在履约备用证有效期内如发生申请人 违反合同的情况，开证人将根据受益人提 交的符合备用证的单据（如索款要求书、 违约声明等）代申请人赔偿保函规
2、定的金 额。 Date备用证的类型2投标备用信用证（Tender Bond Standby L/C），用于担保 申请人中标后执行合同的责任和义 务。若投标人未能履行合同，开证 人须按备用信用证的规定向受益人 履行赔款义务。投标备用信用证的 金额一般为投保报价的l5（ 具体比例视招标文件规定而定） 。 Date备用证的类型3预付款备用证（Advance Payment Standby ），用于担保申请人对受益人 的预付款所应承担的责任和义务。预付 款备用证常用于国际工程承包项目中业 主向承包人支付的合同总价102 5 的工程预付款，以及进出口贸易中进口 商向出口商的预付款 。 Date备用证的类
3、型4融资备用证（Financial Standby） ，用于担保申请人的付款义务，包括对 借款的偿还义务的任何证明性文件。目 前外商投资企业用以抵押人民币贷款的 备用信用证就属于融资备用证。 Date备用证的类型5直接付款备用证（Direct Payment standby ），用于担保到期付款，尤指 到期没有任何违约时支付本金和利息。 直接付款备用证主要用于担保企业发行 债券或订立债务契约时的到期支付本息 义务。Date备用信用证与跟单信用证的相同处（都是以银行信用为基础，都用于对商业 信用的辅助。 （都是依据申请人与受益人订立的基础合 同开立，但一旦开立，则独立于基础合 同。 （都是纯粹的
4、单据交易。 （开证行的付款责任都是第一性的。 （都遵循跟单信用证统一惯例。Date备用信用证与跟单信用证的不同处项目备用信用证跟单信用证适用的范围不同 可用于各种形式的国际 经济交易担保 通常充当国际贸易支付 的手段 作用的形式不同 起到担保的作用 代替买方直接付款,增强 双方的信任 单据的要求不同 受益人应提交可以证明 申请人未按主合同履行 其还款义务的单证 受益人应提交证明其已 按合同履行义务的各种 单证 开证行付款的可能性不 同可以备而不用，不一定 需要付款只要单证一致，单单一 致，一定需要付款开证行的权利保障不同 若银行未要求申请人提 供反担保,则其对申请人 的追偿权为 无担保债权 单
5、据在买方付款赎单前 为银行所持有的担保物 Date案例分析某银行开出不可撤销的备用信用证，经A银行加保并 通知受益人。该证要求： 1、提供一份违约证书，声明“根据X公司与Y公司 1994年1月1日签订的第111号合同，我们在1994年2月 2日装运S毫升油。按照上述合同条款要求，我们从装 船日起已等待Y方付款达120天，Y方未付应付款。因 此Y方已违约，应在备用信用证项下向我方支付X美元 。” 2、商业发票副本一份，注明装运商品的细目。 3、运输单据副本一份，证明货物已装运及注明装运 日期。 受益人按合约发了货，并按销货条件向Y开出了120天 到期付款的发票。在发货后的120天，由于未直接从Y
6、 方收到款项，受益人缮制了备用信用证所要求的文件 ，提交给保兑行。Date保兑行审核了违约证书、商业发票副本和运 输单据副本，认为单证相符，即向受益人付 了款，并以快邮向开证行寄单索款。 受到单据后，开证行以下述理由拒绝付款， 并把付款情况通知了A行。该不符为：晚提示 。根据UCP600第14条c款，单据不得迟于 装船后21天提示，而货物早已于1994年2月2 日装运，单据迟至1994年3月6日才提示。DateA行对此拒付不同意，复电如下：“来电拒付 无理。UCP600第14条c款适用于商业跟单 信用证，而非备用信用证。后者是担保你客 户履约而立的。只要证明你客户违反和受益 人之间的商业合同条
7、款，即为有效。此外， 为了履行商业合同，受益人必须在发货后等 待120天，以便你客户付款。如后者违约不付 ，则受益人将使用备用信用证取得该证项下 的付款。因此，在装运后，做出必要的违约 证书以前，受益人既要给予120天的融资，同 时又要按信用证要求，在发货后21天之内， 提交信用证要求的单据是不可能的。据此， 我行认为你行拒付无根据，并即希望偿付我 行已付的款项，加上我行付款日到你行偿付 我行之日的利息。” 问题：开证行的拒付是否有理？Date此案中保兑行的解释是正确的，开证行的拒付无理。 因为在备用信用证项下，受益人在做违约证书之前， 需有一段必要等待的时间，以证实开证申请人确已违 约。因此
8、UCP600第14条c款对本案不适用。 那么，我们假设：如果开证行拒绝偿付保兑行，保兑 行能否向受益人行使追索权？回答是否定的，因为作 为保兑行，在已做出付款的情况下，不得行使追索权 。 备用信用证被认为是第二性付款手段。因此，这种信 用证只凭违约证书有效，不应附加任何副本商业单据 的要求，否则将导致不恰当的银行业务做法，引起所 谓“单证不符”的纠纷。 在此案中，由于申请人已破产，其资产已由法院控制 。开证行即以所谓的不符点延迟付款，以便其有足够 的时间与法院协商，解除对申请人资产的部分冻结， 以便付款。在等待4个月后，开证行终于偿付了通知 行，但并未支付利息。Date银行保函 （Letter
9、 of guarantee, L/G）Date银行保函、什么是银行保函？ 、见索即付保函的特点 、银行保函的当事人 、银行保函的开立 、银行保函业务的处理 、银行保函的内容和种类 、银行保函与跟单信用证的 异同Date一、什么是银行保函（Letter of guarantee, L/G)银行保函的概念：是银行（担保行）根据申请人的请求，向 受益人开立的担保申请人正常履行合同义务 的书面证明，保证当申请人未能履行其承诺 的义务时，由银行在一定金额、一定期限内 承担经济赔偿责任。银行保函的属性 从属性保函 独立性保函（见索即付保函）Date从属性保函：是基础合同的附属性契约，其 法律效力随合同的存
10、在而存在，银行承担第 二性的付款责任。当受益人索偿时，担保人 要调查确认申请人违约，担保人才负责赔偿 。 见索即付保函：根据基础合同开出但不依附于基础合同， 银行承担第一性的付款责任。当受益人提交 书面索赔要求和保函规定的单据时，担保行 必须赔付，而无须调查合同履行的情况。我们所称国际结算中的银行保函特指见索即 付保函。Date见索即付保函的特点开立保函的目的是为了提供信用担保。 保函独立于基础合同。 担保行付款的惟一条件是单据，承担第 一性的赔付责任。 保函的独立性是相对的。Date案例一、P与B签订了一份建筑合同，应P要求，G银行开 出以B为受益人的保函。保函规定：如果P未能履行 上述合同
11、项下的契约责任，我行保证赔付你方之损失 ，最高金额不超过1000万欧元。二、案情同上，但保函规定：我们保证凭首次书面要 求文件向你方支付索款要求的金额，最高不超过 1000万欧元。请思考：案例一、二中哪份是从属性保函？哪份是见 索即付保函？Date案例甲银行应A的请求开立一张以B为受益 人的见索即付保函。B在索偿时提交了 保函规定的书面声明，说明A未在合约 规定的完工日完工。A认为B提供的书 面声明内容不正确，但又拿不出证据。 问甲银行会如何办理？Date三、银行保函的当事人1、申请人 2、担保行 3、受益人 4、通知行 5、保兑行 6、反担保行 7、转开行Date四、银行保函的开立直接开给受
12、益人 通过通知行通知 通过转开行转开Date直接开给受益人申请人担保行受益人订立基础合同 申请开立保函 开出保函申请人违约，受益人索赔 担保行赔付担保行索赔 申请人赔付Date通过通知行通知申请人担保行受益人订立基础合同通知行 申请开立保函 开出保函 通知保函 申请人违约，受益人通过通知行索赔 担保行赔付 担保行索赔 申请人赔付Date通过转开行转开申请人反担保行/ 指示行受益人订立基础合同担保行 /转开行申请开立保函 开出反担保函并要求转开行转开 转开行开出保函 申请人违约，受益人向转开行索赔 转开行赔付 转开行向反担保行索赔 反担保行赔付 反担保行向申请人赔付 申请人赔付Date五、银行保
13、函业务的处理、申请开立保函 申请人提交保函申请书及有关文件证明 、担保行审查 审查申请人资信及财务状况，要求提供反担 保函或财产抵押 、担保行开立保函 电开与信开 、保函的修改 须经当事人一致同意，由申请人书面申请Date、保函的索赔 在保函有效期内，受益人提交索赔声明及相 关单据，担保行审查并赔付 、保函的注销 保函在到期后或在担保行赔付款项后失效， 担保行办理注销手续，要求受益人退回保 函Date六、银行保函的内容和种类银行保函的内容： 各当事人的名称和地址 开立保函依据的基础合同 保函的编号、开立日期和保函的种类 保函的金额和货币 保函的有效期：包括生效日和失效日 延期条款 索偿条件 减
14、额条款 其他条款Date银行保函的常用种类出口类保函：以出口商为申请人的 保函。适用于国际承包业务和商品 出口业务。 投标保函 履约保函 预付款保函 质量保函 维修保函Date进口类保函：以进口商为申请人 的保函。适用于货物进口、技术 进口、补偿贸易及来料加工等业 务。 付款保函 留置金保函 补偿贸易保函 加工装配保函 租赁保函Date出口保函投标保函（letter of tender guarantee/bid bond): 招投标贸易中，投标方在投标时向招标方 提供的，银行担保投标方在规定期限内不 撤标、不改标、不更改原报价条件，并且 中标后将按原招标文件的规定和自己投标 文件的承诺按期与
15、招标方签订供货合同和 提交“履约保函”，如投标方违约，则由担 保行给予招标方保函规定金额的赔偿的一 种信用保函。 投标保函的样式Date出口保函投标保函的金额与期限: 金额：一般是投标报价的1%-5% 期限：一般自开立日起生效，到开标日后 一定天数时截止，总期限多为3-6个月Date履约保函（letter of performance guarantee/bond):招投标贸易中，中标方在与招标方签订供 货合同后向进口方提供的，银行担保供货 方依约履行供货合同规定的供货义务，如 供货方违约，由担保行给予进口方保函规 定金额内的赔偿的一种信用保函。Date履约保函的金额与期限:金额： 出口履约保
16、函通常占合同总价的10%左右 工程承包履约保函通常占合同总价的10%-25% 期限： 生效日：一般以合同生效日为保函生效日，或 在收到进口商开来的合格信用证时才生效。 失效的两种情况：交货完毕或施工完工时即告 失效或在交货或施工结束后再加一段规定的时 期保函才到期Date预付款保函（letter of advance payment guarantee或是repayment guarantee, 或是down payment guarantee):招投标贸易中，签订供货合同后，在进口 方依约预付定金或部分货款之前，出口方 按合同规定向其提供的，银行担保在进口 方依约预付款后，如出口方未能履约，由 担保行负责偿还进口方的
