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1、 交强险业务准备金评 估报告 紫金财产保险股份有限公司 Zking Property and Casualty Insurance Company Limited 报告年度：20162 目 录 一、精算责任人声明书 . 3 二、背景资料及评估范围 . 4 三、报告总结 . 5 （一）数据核对 . 5 （二）保单赔付成本分析 . 5 （三）费率浮动办法对实际费率水平的影响 . 6 （四）赔付成本发展趋势 . 6 四、数据来源及精算方法 . 8 五、重大假设说明 . 9 六、结论的依据和局限性 . 10 4 二、背景资料及评估范围二、背景资料及评估范围 根据交强险条例规定，经营交强险业务的保险公司
2、需每年向社会公开披露经营情况。根据中国保险行业协会对披露内容的具体要求，评估编制本精算报告。 公司自 2011 年-2016 年度交强险业务保费收入分别为 3.27 亿、 5.58 亿、 8.38 亿、 9.95 亿、 12.66亿、15.56 亿，其中 2016 年交强险业务保费收入占公司整体业务保费收入 31%。下表总结了交强险业务结构和年度间同比增长率情况。 财务年度财务年度 家庭自用家庭自用车车 非营业客非营业客车车 营业客营业客车车 非营业货非营业货车车 营业货营业货车车 特种特种车车 摩托摩托车车 拖拉拖拉机机 挂车挂车 总计总计 单位：万元 2011 年 13,340 2,424
3、 1,132 1,731 10,158 645 2,772 125 377 32,705 2012 年 28,506 3,993 1,204 4,325 13,813 1,074 2,150 223 482 55,771 2013 年 46,192 5,021 1,229 8,337 18,869 1,232 2,634 284 44 83,842 2014 年 61,825 5,453 716 9,142 19,296 1,256 1,686 166 - 99,541 2015 年 79,850 6,646 1,171 10,553 24,130 1,610 2,395 274 - 126,
4、629 2016 年 103,531 7,160 972 11,319 27,503 1,682 3,044 353 - 155,564 年度增长率 2012 年 114% 65% 6% 150% 36% 67% -22% 78% 28% 71% 2013 年 62% 26% 2% 93% 37% 15% 22% 27% -91% 50% 2014 年 34% 9% -42% 10% 2% 2% -36% -42% -100% 19% 2015 年 29% 22% 64% 15% 25% 28% 42% 65% - 27% 2016 年 30% 8% -17% 7% 14% 4% 27% 29
5、% - 23% 2016 年交强险保费增长率比 2015 年有所上升，增长率从 2015 年的 27%下降到 2016 年的 23%。公司家庭自用车和营业货车一直是公司交强险业务占比最高的两个车种，两者 2016 年累计保费收入占交强险保费收入的 84%。 因为公司没有对交强险业务做任何形式的再保安排，因此本报告中交强险业务再保前评估结果等同于再保后评估结果。本精算报告的范围包括：交强险业务保单年度承保业绩及赔付成本。 5 三三、报告总结报告总结 （一）（一）数据核对数据核对 本报告中，我们核对了 2011-2016 年交强险承保保费和赔款支出的业务系统和财务系统的数据，数据核对结果见下表。
6、数据核对汇总表（单位：人民币万元）数据核对汇总表（单位：人民币万元） 项目项目保费收入保费收入赔款支出赔款支出 业务数据业务数据 2011年 32,705 8,884 2012年 55,771 23,721 2013年 83,842 39,408 2014年 99,541 51,852 2015年 126,629 62,691 2016年 155,564 78,912 财务数据财务数据 2011年 32,705 8,951 2012年 55,770 25,376 2013年 83,843 39,284 2014年 99,540 52,490 2015年 126,630 63,654 2016年
7、 155,555 79,261 相差百分比相差百分比 2011年0%-1% 2012年0%-7% 2013年0%0% 2014年0%-1% 2015年0%-2% 2016年0%0% 备注：（1）“相差百分比” = “业务数据”/“财务数据” 1。从表中可以看出，业财系统保费收入保持了较好的一致性。赔款支出存在一定的差异，差异原因在于财务系统期间历史数据固化，金额有调整会在最新期间做红冲处理。 （二（二）保单赔付成本分析保单赔付成本分析 本报告中，我们基于保单年度的保费和赔款数据，采用链梯法来评估交强险的赔付成本。下表总结了交强险保单年度赔付成本评估结果。 6 起保起保单均保费单均保费预测最终预
8、测最终风险保费风险保费 年度年度（元）（元）赔付率赔付率（元）（元） （%）（%）2011年76685%651 2012年87373%637 2013年86465%562 2014年89563%564 2015年86869%599 2016年80075%600从上表可以看出，交强险在开办之初单均保费较低，但从 2012 年开始，单均保费保持平稳的趋势，2016 年有较大幅度的下降，而风险保费相对较为稳定。交强险的预测最终赔付率逐渐下降，但在 2016 年有有较大幅度的上升。 （三（三）费率浮动办法对实际费率水平的影响费率浮动办法对实际费率水平的影响 本报告中，我们总结了费率浮动办法付对实际费率
9、水平的影响。从下表可以看出，公司新、旧车单均保费均存在下降的趋势。 费率浮动办法对实际费率水平的影响 - 汽车业务（不包括摩托车和拖拉机）费率浮动办法对实际费率水平的影响 - 汽车业务（不包括摩托车和拖拉机） 起保承保车年数单均保费实际2007年7月开始 年度（车年）（基于基础费率）单均保费费率浮动办法 （元）（元）（%） (1)(2)(3)新车业务新车业务 2011年66,7491,2841,2840 2012年105,0001,1961,1960 2013年145,1361,2101,2100 2014年164,5621,1701,1700 2015年174,0171,1511,1510
10、2016年208,4291,1401,1400 旧车业务旧车业务 2011年183,3561,3921,1580 2012年386,2421,2701,0560 2013年629,5381,2151,0060 2014年816,8241,1609610 2015年1,095,2481,1579490 2016年1,468,3381,1448820（四（四）赔付成本发展趋势赔付成本发展趋势 根据截至 2016 年 12 月 31 日交强险业务保单年度评估结果，可以得到各保单年度最终出险7 频率和最终案均赔款的结果，总结在下表中。 起保起保承保车年数承保车年数预测最终预测最终预测最终预测最终 年度
11、年度（车年）（车年）出险频率出险频率案均赔款案均赔款 （%）（%）（元）（元）2011年2011年426,74421%3,102 2012年2012年638,72217%3,749 2013年2013年970,17713%4,321 2014年2014年1,111,93213%4,338 2015年2015年1,459,29513%4,606 2016年2016年1,945,25112%4,998由上表可知，在交强险经营期初，出险频率较高为 21%。随着业务发展出险频率逐渐降低，到2016 年出险频率降低为 12%。在开业初期，由于交强险业务主要集中在江浙沪等高赔付地区，公司交强险业务赔付率较
12、高；随着公司省级机构数量及业务规模的发展，公司交强险业务赔付率逐渐接近行业平均水平。案均赔款逐年上升，从 2011 年度的 3102 元至 2016 年度的 4998 元。受商业车险市场化改革因素的影响，与行业平均水平类似，公司 2016 年交强险出险频率有所下降，案均赔款有所上升。 8 四四、数据来源及精算方法数据来源及精算方法 （一（一）数据来源数据来源 本报告中所使用的基础数据清单，包括保费收入、满期保费、承保车年数、满期车年数、已决赔款、已发生已报告未决赔款、已决案件数、未决案件数等，以上数据均从公司业务系统中提取，该系统数据由公司 IT 部进行支持和维护。我们也对交强险业务数据与财务
13、数据进行了核对，没有发现两者有显著性差异。 本次评估使用的数据信息如下： 1、从 2011 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的业务已决赔款、已报未决赔款准备金。我们将这些数据根据保单季度及每三个月的时间段整理形成流量三角形数据。 2、从 2011 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的业务承保保费、满期保费、承保车年数、满期车年数。我们将这些数据根据保单季度及每三个月的时间段整理形成流量三角形数据。 （二（二）精算方法精算方法 1、链梯法 链梯法是通过对历史数据的发展趋势进行分析，选定赔款的发展因子，进而预测赔款的发展趋势和终极损失的精算方法。该方法假设
14、每个事故年的赔款支出具有相同的发展模式，当实际情况与假设相符时，评估结果较准确，否则会导致评估结果偏差较大。 2、B-F 法 此方法是一个逐渐从预测赔付率转换到与公司实际损失发展经验相关的精算方法。它一般应用到最近的几个出险/承保年度/季度，因为这些年度/季度还不够成熟，在使用已决赔款或已报告赔款链梯法时，产生的结果有可能出现较大的误差。预测赔付率是对所有年度/季度最终赔付率的预测，预测赔付率的选取主要依据公司以前的经验，费率的变化（如有） ，以及实际报告的已决赔款或已报告赔款的赔付率。 9 五五、重大假设说明重大假设说明 1、间接理赔费用率假设 本次评估对于间接理赔费用率的选定主要参照公司经验数据测算出的结果，采用 4.5%作为间接理赔费用率。 2、维持费用率 本次评估对于维持费用率的选定主要参照公司经验数据测算出的结果，采用 10%作为维持费用率。 10 六六、结论的依
