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1、1 票据签发 功能描述：票据签发，有时称为承兑，指出票人在其开户行开立票据，是产生票据的过程。 输入信息： 1） 票号：为票据上面的号码。 2） 出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3） 出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4） 出票账号：出票人的开户账号。 5） 付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6） 收款人名称：收款人的名称。 7） 收款人账号：收款人的账号。 8） 收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9） 出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12
2、）付款行地址：付款行的实际地址。 13）付款行行号：付款行的大额支付行号。 处理 系统进行相关检查，例如票据的状态，出票日期与账务日期的关系，出票人名称，账 号是否正确，协议号是否正确等。记录相应的信息。 账务处理： 1）存入保证金借：201 活期存款承兑申请人账号。贷：25101 承兑保证金承兑申请人账号。 2）出票成功，收取手续费借：201 活期存款承兑申请人账号。 贷：51101 结算手续费收入承兑手续费 2.票据未用退回 功能描述： 由于某种原因，已经签发的票据，出票人没有使用，而将票据退回给承兑行，承兑行 将这张票据进行销账处理，这就是票据未用退回。 输入信息： 1） 票号：为票据上
3、面的号码。 2） 出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3） 出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4） 出票账号：出票人的开户账号。 5） 承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 6） 出票金额：客户申请的金额。 处理 系统进行相关检查，例如，票据的状态，录入信息与系统中记录是否相符等，更新系 统中相关状态，进行相应账务处理。 账务处理：贷：201 活期存款承兑申请人账号。借：25101 承兑保证金承兑申请人账号。3. 票据贴现 功能描述：指银行承兑汇 票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据 权利转让给银行的 票据行为，是银行向持票人融通资金的
4、一种 方式。 输入信息： 1） 票号：为票据上面的号码。 2） 出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3） 出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4） 付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 5） 付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6） 收款人名称：收款人的名称。 7） 收款人账号：收款人的账号。 8） 收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9） 出票金额：客户申请的金额。 10） 汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11） 承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12） 付款行地址：付款行的实际地址。 13） 付款行行号：
5、付款行的大额支付行号。 处理： 系统进行相关检查，例如汇票到期日与账务日期，付款行号是否存在，记录相关信息。账务处理： 1 卖方付息： 借：12901 贴现（汇票金额） 贷：12901 贴现利息调整（贴现利息） 贷：201 活期存款贴现申请人账号（汇票金额-贴现利息）2. 买方付息 借：12901 贴现（汇票金额） 贷：12901 贴现利息调整（贴现利息） 贷：201 活期存款贴现申请人账号（汇票金额） 借：201 活期存款汇票申请人账号（贴现利息） 4 转贴现 转贴现是指持有票据的金融机构为了融通资金，在票据到期日之前将票据权利 转让给其他金融机构，由其收取一定 利息后，将约定 金额支付给持
6、票人的 票据行为。如果银行 B 只将票据转卖给银行 C 一段时间，并约定在票面到期日之前的某个日期 重新将票据买回，这种方式叫回购式转贴现，对银行 B 来说，称为卖出回购式转贴现（有 时简称正回购或卖出回购） ，对银行 C 来说称为买入返售式转贴现（有时简称买入反售或 逆回购） 。如果银行 B 将票据转卖给银行 C 之后，票据的所有权归银行 C，银行 B 不再买 回，这种转贴现对银行 B 来说叫卖断式转贴现，对银行 C 来说叫买断式转贴现。1 买入买断式 1）票号：为票据上面的号码。2）出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3）出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4）付款
7、行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 5）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6）收款人名称：收款人的名称。 7）收款人账号：收款人的账号。 8）收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9）出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12）付款行地址：付款行的实际地址。 13）付款行行号：付款行的大额支付行号。 处理： 系统进行相关检查，记录相关信息。 账务处理： 借：12902转贴现面值 贷：12902转贴现利息调整 贷 26102大额往帐暂存户 买入返售式 输入信息： 1）票
8、号：为票据上面的号码。 2）出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3）出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 5）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6）收款人名称：收款人的名称。 7）收款人账号：收款人的账号。 8）收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9）出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12）付款行地址：付款行的实际地址。 13）付款行行号：付款行的大额支付行号。 处理： 系统进行相关检查，记录相关
9、信息。 账务处理： 借：140债券回购借出款（实付金额） 贷 26102大额往帐暂存户（实付金额） 卖出买断式 输入信息： 1）票号：为票据上面的号码。 2）出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3）出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。5）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6）收款人名称：收款人的名称。 7）收款人账号：收款人的账号。 8）收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9）出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订
10、的协议号码。 12）付款行地址：付款行的实际地址。 13）付款行行号：付款行的大额支付行号。 处理： 系统进行相关检查，更新相关信息。 账务处理： 借：26102 大额来账过渡户 借：52207 转贴现利息支出 贷：12901 贴现面值 或贷 12902 转贴现面值 卖出回购式输入信息： 1）票号：为票据上面的号码。 2）出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3）出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 5）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6）收款人名称：收款人的名称。 7）收款人账号：收款人的账号。
11、8）收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9）出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12）付款行地址：付款行的实际地址。 13）付款行行号：付款行的大额支付行号。 处理： 系统进行相关检查，更新相关信息。 账务处理： 借：26102 大额来账过渡（实付金额） 借：233 转贴现利息调整 贷：233 转贴现（面值）5 再贴现 再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提 供融资支持的行为 6.票据质押 电子商业汇票的质押，是指电子商业汇票持票人为了给债权提供担保，在
12、票据到期日 前将票据交付债权人的行为。 输入信息： 1） 票号：为票据上面的号码。 2） 出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 3） 出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 4） 出票账号：出票人的开户账号。 5） 付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 6） 收款人名称：收款人的名称。 7） 收款人账号：收款人的账号。 8） 收款人开户行：收款人开户的银行全称。 9） 出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12）付款行地址：付款行的实际地址。 13）付款行行号：付款
13、行的大额支付行号。 处理： 系统进行相关检查，添加相关信息。 账务处理：借：XX 贷款7 票据解质押 8 查询 功能描述： 票据的买入行将票据的信息填写到统一的查询查复书，并将查询查复书寄给承兑人的， 等待承兑人确认确认其是否签发过这张票据的过程。 输入信息： 10）票号：为票据上面的号码。 11）出票日：出票日及票据签发日，也就是票据开立的日期。 12）出票人名称：就是向银行申请签发票据的企业。 13）出票账号：出票人的开户账号。 14）付款行全称：汇票到期后负责向托收人对付款项的银行。 15）收款人名称：收款人的名称。 16）收款人账号：收款人的账号。 17）收款人开户行：收款人开户的银行全称。 18）出票金额：客户申请的金额。 10）汇票到期日：汇票到期日：承兑人承诺的对付日期。 11）承兑协议号：是出票申请人和银行签订的协议号码。 12）付款行地址：付款行的实际地址。13）付款行行号：付款行的大额支付行号。 14）查询内容。 处理：记录查询内容，向人行发送查询交易。9 查复 功能描述: 承兑人向查询发起人确认结果（签发或未签发过汇票）的过程。 输入信息： 1.日期 2.查询书号 3.查复内容。 处理：返显查询内容，将查复结果发送给人行。
